Постанова

від 07.09.2011 по справі 1-183/11

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 1-183/11

П О С Т А Н О В А

іменем України

"07" вересня 2011 р.в складі :

головуючого судді: Осауло ва А.А.

при секретарі: Чубар Ю .П.

за участю прокурора: Юрко Т .Г.,

розглянувши у відкр итому судовому засіданні в м .Києві кримінальну справу по обвинуваченню :

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, урожен ця с.Людинь Дубровицького ра йону Рівненської області, з вищою освітою, одруженого, на утриманні малолітня дити на, непрацюючого, раніше не с удимого, проживаючого за адр есою:АДРЕСА_2, -

у вчиненні злочину, перед баченого ч.2 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До Шевченківського р айонного суду м.Києва надійш ла кримінальна справа по обв инуваченню ОСОБА_1 у вчине нні злочину, передбаченого ч .2 ст.205 КК України, із затвердже ним по справі обвинувальним висновком.

Досудовим слідством ОСОБА_1 обвинувачується в т ому, що він згідно даних Єдино го державного реєстру підпри ємств і організацій України, є засновником суб'єкта під приємницької діяльності - юр идичної особи товариство з о бмеженою відповідальністю « Інтеркоммаркет»(код ЄДРПОУ 3 6530751).

Вказане підприємство бу ло зареєстроване в державних органах влади як суб'єкт підп риємницької діяльності - юри дична особа, ОСОБА_1, взяв у часть у його створенні І кори сливих мотивів, з метою прикр иття незаконної діяльності н евстановлених слідством осі б, а не з метою здійснення госп одарської діяльності, передб аченої чинним законодавство м України, що регулює діяльні сть суб'єктів підприємницько ї діяльності, а саме: пункту 3 с татті 8 Закону України «Про бу хгалтерський облік та фінанс ову звітність в Україні»№ 996-XIV від 16.07Л999 року, згідно якого в ласник або

уповноважена ним службов а особа підприємства повинні організовувати бухгалтерсь кій облік на підприємстві та забезпечити фінансування зд ійснення всіх господарських операцій у первинних докуме нтах; пункту 1 статті 9 Закону У країни «Про систему оподатку вання»№ 1251-XII від 15.06.1991 року, із змі нами та доповненнями, згідно якого підприємство повинно сплачувати до бюджету належн і суми податків і зборів (обов 'язкових платежів) в установл ені законом терміни.

Так, 16 червня 2009 року в перші й половині доби ОСОБА_1, зн аходячись в

м. Києві, біля в ходу в станцію метро «Вокзал ьна», зустрівся із незнайоми м мужчиною,

який представи вся як "ОСОБА_4" особу якої д осудовим слідством не встано влено, а

матеріали відносн о якої виділено для додатков ої перевірки, в ході розмови о станній

запропонував О СОБА_1, зареєструвати на сво є ім'я в органах державної вла ди за

грошову винагороду, суб'єкт підприємницької діял ьності - юридичну особу, повід омивши

при цьому ОСОБА_1 , що підприємство реєструєт ься з метою прикриття незако нної діяльності третіх осіб і до фінансово-господарської діяльності цього підприємст ва ОСОБА_1, не буде мати нія кого відношення.

Усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йом у невстановленою особою дій, як майбутнього засновника т а власника підприємства, дос товірно знаючи, що підприємс тво реєструється на його ім'я з метою прикриття незаконно ї діяльності невстановлених осіб, ОСОБА_1, з корисливих мотивів, погодився на таку пр опозицію, в цей же день на прох ання невстановленої слідств ом особи на ім'я ОСОБА_4, пер едав останньому свій паспорт громадянина України та дові дку про присвоєння йому іден тифікаційного номеру.

З використанням паспортн их даних ОСОБА_1, та довідк и про присвоєння йому іденти фікаційного номеру невстано вленою особою було підготовл ено статут TOB «Інтеркоммаркет ».

Продовжуючи свої злочинн і дії ОСОБА_1, 16.06.2009 в першій п оловині доби, разом із невста новленою слідством особою на ім'я ОСОБА_4, знаходячись з а адресою: АДРЕСА_1 в примі щенні офісу приватного нотар іуса Київського міського нот аріального округу ОСОБА_2 , засвідчив своїм підписом, по передньо складений невстано вленою слідством особою, ста тут TOB «Інтеркоммаркет»як зас новник цього підприємства. В наслідок злочинних дій ОСО БА_1, було створене фіктивне підприємництво з метою прик риття незаконної діяльності , а саме TOB «Інтеркоммаркет»в Ш евченківській районній держ авній адміністрації м. Києва , Державній податковій інспе кції Шевченківського району м. Києва, за юридичною адресою м. Київ, вул. Ярославів Вал, 13/2 Л ІТ «Б».

Того ж дня біля офісного п риміщенні приватного нотарі уса Київського міського нота ріального округу ОСОБА_2, на вимогу невстановленої осо би, ОСОБА_1, усвідомлюючи, щ о TOB «Інтеркоммаркет»реєстру ється на його ім'я для прикрит тя незаконної фінансово-госп одарської діяльності інших с уб'єктів підприємницької дія льності, підписав підготовле ний невстановленою особою: п ротокол № 1 загальних зборів у часників TOB «Інтеркоммаркет» від 16.06.2009 про створення вказано го товариства, чим вчинив дії направлені на легалізацію TOB «Інтеркоммаркет».

Після підписання ОСОБА_1 , статуту TOB «Інтеркоммаркет» , протоколу № 1 загальних зборі в учасників «Інтеркоммаркет »від 16.06.2009 ці документи, а також нотаріально посвідчені фото копії, біля приміщення прива тного нотаріуса Київського м іського нотаріального округ у ОСОБА_2, були передані не встановленій слідством особ і на ім'я ОСОБА_4 який в свою чергу передав ОСОБА_1, за в казані дії грошову винагород у в розмирі 1000 гривень України .

06.07.2009 року було зареєстрова но TOB «Інтеркоммаркет»в Шевче нківській айонній у м. Києві д ержавній адміністрації, післ я чого, 21.07.2009 здійснено реєстрац ію OB «Інтеркоммаркет»як плат ника податків в державній по датковій інспекції у Шевченк івському районі м. Києва, отри мано довідку про взяття на об лік платника податків TOB «Інте ркоммаркет», а також здійсне но реєстрацію вказаного підп риємства в державних цільови х фондах.

Такі дії ОСОБА_1, а саме створення TOB «Інтеркоммаркет »з метою прикриття незаконно ї діяльності інших суб'єктів підприємницької діяльності , були направлені на легаліза цію суб'єкта підприємництва - юридичної особи, без наміру з дійснення господарської дія льності, передбаченої законо давством та статутними докум ентами підприємства, дали мо жливість невстановленим осо бам здійснювати незаконну ді яльність, використовуючи фік тивну юридичну особу - TOB «Інте ркоммаркет»і прикривати нез аконну фінансово-господарсь ку діяльність інших суб'єкті в підприємницької діяльност і.

Згідно податкового аналі зу фінансово-господарської д іяльності TOB «Інтеркоммаркет »(код ЄДРПОУ 36530751) проведеного в ідділом взаємодії з правоохо ронними органами управління податкового контролю юридич них осіб ДПІ у Шевченківсько му районі м. Києва від 21.04.2010 про р езультати невиїзної докумен тальної перевірки TOB «Інтерко ммаркет»з питань щодо правил ьності обчислення, повноти н арахування і сплату до бюдже ту податку на додану вартіст ь податку на прибуток TOB «Інте ркоммаркет»за період з 01.09.2009 по 25.02.2010 року встановлено наступн е: не відображено у деклараці ї з ПДВ обсяг реалізації това рів (робіт,послуг) у зв'язку з ч им вбачається порушення вимо г пп. 7.3.1. п. 7.3 ст.7 Закону України « Про податок на додану вартіс ть»№ 168\97-ВР від 03.04.1997 (із змінами т а доповненнями) що призвело д о завищення податкового кред иту та заниження податкових забов»язань по ПДВ на загаль ну суму - 3 635 388 грн. Таким чином, не сплачений TOB «Інтеркоммаркет »податок на додану вартість внаслідок безпідставного фо рмування податкового кредит у та заниження податкових за бов»язань, є дохідною частин ою державного бюджету, власн істю держави.

Таким чином, ОСОБА_1 дос удовим слідством обвинувачу ється у фіктивному підприємн ицтві, тобто створенні суб'єк та підприємницької діяльнос ті (юридичної особи) з метою пр икриття незаконної діяльнос ті, що заподіяло державі вели ку матеріальну шкоду, тобто у вчиненні злочину, передбаче ного ч.2 ст.205 КК України.

В судовому засіданні, одна к до початку судового слідст ва підсудний ОСОБА_1 зая вив суду клопотання про закр иття справи відносно нього н а підставі ст.6 п.4 КПК України, з астосувавши Закон України «П ро амністію»від 08.07.2011 року, оскі льки на момент вчинення зазн аченого злочину у нього бул а та є на утриманні неповнолі тня дитина, тобто на підставі п. „В” ст.1 вказаного Закону.

Прокурор в судовом у засіданні не заперечувала проти застосування на данній стадії судового розгляду до підсудного вимог Закону Укр аїни "Про амністію" від 08.07.2011 рок у з викладених підстав.

Суд, вислухавши думк у підсудного про застосуван ня Закону України «Про амніс тію»щодо нього та думку прок урора, вивчивши матеріали кр имінальної справи прийшов до висновку, що клопотання підс удної про застосування ЗУ «П ро амністію»від 08.07.11 підлягає задоволенню з наступних підс тав.

Так, відповідно до ст.1 п. "В" Закону України "Про амніс тію" від 08.07.2011 року передбачено, що особи, які не позбавленні б атьківських прав, які на день набрання чинності цим Закон ом мають дітей, яким не виповн илось 18-ти років, звільняються від покарання у виді позбавл ення волі на певний строк та в ід інших покарань, не пов'язан их з позбавленням волі, засуд жених за умисні злочини, які н е є тяжкими та особливо тяжки ми відповідно до ст.12 КК Украї ни. Відповідно до копії Свідо цтва про народження серія НОМЕР_1 батьком ОСОБА_3, 2007 року народження записани й - підсудний ОСОБА_1 (т.2 а. с.71). Згідно довідки про судимі сть ( т.2 а.с.64) ОСОБА_1 раніше не судимий.

Тому, оскільки ОСОБА_1 о бвинувачується у вчиненні зл очину середньої тяжкості, п ередбаченого ч.2 ст.205 КК Україн и, за який законом передбачен о покарання до 5-ти років позба влення волі або інше більш м» яке покарання, тому суд прихо дить до висновку можливість застосування до підсудного в имог Закону України «Про амн істію»від 08.07.11 та його звільне ння від кримінальної відпові дальності за вчинення злочин у, передбаченого ч.2 ст. 205 КК Укр аїни, в зв'язку з актом амністі ї.

Враховуючи наведене, керу ючись п.4 ст. 6, ст.248 КПК України, с т.1 п. “В”, ст. 8 Закону України “П ро амністією” від 08.07.2011 року, су д, -

П О С Т А Н О В И В:

1. Клопотання ОСО БА_1 про застосування нього вимог ЗУ «Про амністію»від 08. 07.2011 року - задовольнити.

2. Звільнити ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1, від криміна льної відповідальності, відп овідно до ст.1 п. “В” ст.8 Закону України “Про амністію” від 0 8.07.2011 року.

3. Кримінальну справу п о обвинуваченню ОСОБА_1 у вчиненні злочину, передбаче ного ч.2 ст. 205 КК України, на під ставі ст.6 п.4 КПК України - про вадженням закрити.

Запобіжний захід відно сно ОСОБА_1 у виді підписк и про невиїзд - скасувати. Ст ягнути з ОСОБА_1 на корист ь НДЕКЦ при ГУМВС України у м.К иєві кошти за проведення екс пертизи в сумі - 4497 грн. 28 коп. у ві дшкодування збитків, заподія них злочином.

Постанова може бути оска ржена протягом семи діб з мом енту її проголошення до Апел яційного суду м.Києва.

Суддя: підпис Пост анова набула законної сили