Рішення

від 13.03.2012 по справі 2-о-661/11

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

2-о-661/11

Справа № 2-о-661/11

Р І Ш Е Н Н Я  

іменем України

"13" березня 2012 р. Шевченківський районний суд м. Києва у складі

головуючого судді –Фролової І.В.,

при секретарі -           Калугіній М.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні цивільну справу за заявою Державної податкової інспекції у Ворошиловському районі м. Донецька про розкриття інформації, що становить банківську таємницю в ПАТ «Укрсоцбанк»відносно ТОВ «Діком-Профі»ЄДРПОУ 36695449, -

В С Т А Н О В И В:

          ДПІ у Ворошиловському районі м. Донецька звернулася до суду з заявою, в якій просить розкрити установою банку –ПАТ «Укрсоцбанк»м. Київ, МФО 300023 (01000, м. Київ, вул. Ковпака, 29) інформації про обсяг та обіг коштів на р/р 26008000117895 (українська гривня), ТОВ «Діком-Профі»ЄДРПОУ 36695449 (83000, м. Донецьк, вул. Артема, 64/1) з дати відкриття рахунків по дату закриття рахунків, з обов'язковим в казанням  назви та реквізитів контрагентів.

          Заявник в судове засідання не з'явився, про день, час та місце розгляду справи повідомлений належним чином.

          Судом встановлено, що на  обліку в ДПІ у Київському районі м. Харкова знаходиться ТОВ «Діком-Профі».

          Під час здійснення виїзду ДПІ у Ворошиловському районі м. Донецька 08 серпня 2011 року на планову перевірку виявилося, що ТОВ «Діком-Профі»не знаходиться за юридичною та фактичною адресою.

          Відповідно до ст. 60 Закону України „Про банки і банківську діяльність” від 07.12.2000 року інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі  обслуговування клієнта та взаємовідносин  з ним чи третім особам  при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Банківською таємницею, зокрема, є відомості про стан рахунків клієнта.

Відповідно до п. 3 ст. 62 цього ж Закону інформація щодо юридичних чи фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками органам Державної податкової служби України на їх письмову вимогу з питань оподаткування або валютного контролю стосовно операцій за рахунками  конкретної  юридичної  особи або фізичної особи - суб'єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу.

Відповідно до п.5  ст. 11 Закону України “Про державну податкову службу в Україні” органи державної податкової служби у випадках, в межах компетенції та у порядку, встановлених законами України, мають право одержувати безоплатно від платників податків, а також від установ Національного банку України та комерційних банків у порядку, встановленому Законом України “Про банки і банківську діяльність”, довідки та/або копії документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду —про обсяг та обіг коштів на рахунках.

З урахуванням наведеного, суд вважає, що заява ДПІ про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, підлягає задоволенню, оскільки органу ДПІ у Ворошиловському районі м. Донецька в зв'язку з ліквідацією ТОВ «Діком-Профі»необхідна правильність інформації про повноту обчислення та перерахування до бюджету податків та зборів.

У відповідності з п. 6 ч. 1 ст. 367 ЦПК України  суд допускає негайне виконання рішення у справі  про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 3, 10, 11, 60, 169, 208, 209, 212-215, 218, , 292, 294 ЦПК України, суд, -

В И Р І Ш И В:

Заяву Державної податкової інспекції у Ворошиловському районі м. Донецька про розкриття інформації, що становить банківську таємницю в ПАТ «Укрсоцбанк»відносно ТОВ «Діком-Профі»ЄДРПОУ 36695449 –задовольнити.

          Зобов'язати ПАТ «Укрсоцбанк»м. Київ, МФО 300023 (01000, м. Київ, вул. Ковпака, 29) розкрити інформацію про обсяг та обіг коштів на р/р 26008000117895 (українська гривня), ТОВ «Діком-Профі»ЄДРПОУ 36695449 (83000, м. Донецьк, вул. Артема, 64/1) з дати відкриття рахунків по дату закриття рахунків, з обов'язковим в казанням  назви та реквізитів контрагентів.

Рішення суду підлягає негайному виконанню.

   Рішення може бути оскаржено до Апеляційного суду м. Києва протягом десяти днів з дня його проголошення.

Оскарження рішення не зупиняє його виконання.

          Суддя: