Постанова

від 03.02.2012 по справі 508/366/12

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

508/366/12

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

3 февраля 2012 года Судья Вор ошиловского районного суда г орода Донецка Кутья С.Д., расс мотрев представление старше го следователя СО НМ СГНИ по р аботе с КПН в г. Донецке майора налоговой милиции Забарно го А.М., согласованное с прок урором г. Донецка о проведени и обыска автомобиля «Toyota Rav 4», го сударственный номерной знак НОМЕР_1, по уголовному дел у № 75-12-05-198, -

У С Т А Н О В И Л:

Старший следователь СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Донец ке майор налоговой милиции Забарный А.М., обратился в су д с представлением о проведе нии обыска автомобиля «Toyota Rav 4»г осударственный номерной зна к НОМЕР_1, мотивировав пре дставление следующим:

В производстве СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Донецке нахо дится уголовное дело № 75-12-05-198 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо кру пных размерах служебными лиц ами ООО «Спец-Контакт»(код ЕГ РПОУ 32019384) по признакам преступ ления, предусмотренного ч. 3 ст . 212 УК Украины.

В ходе расследования угол овного дела установлено, что служебные (должностные) лица ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПО У 32019384, ИНН 320193805620), зарегистрирован ного распоряжением Донецког о городского совета № 260/3 от 10.07.200 2 по юридическому адресу: г. До нецк, ул. Первомайская, д. 24, нах одящегося на общей системе н алогообложения и состоящего на налоговом учете в ГНИ в Вор ошиловском районе г. Донецка под № 2833 от 18.07.2002, имеющего свидет ельство плательщика НДС № 07288165 от 09.08.2002, в период с июля по декаб рь 2009 года, находясь на террито рии г. Донецка, в результате проведения бестоварных фина нсово-хозяйственных операци й с предприятиями-поставщика ми ООО «Гладис Комгрупп»(код ЕГРПОУ 36011127, ИНН 360111205616) и ООО «ТК «Д иал Импекс» (код ЕГРПОУ 36616283, ИНН 366162805619), выразившихся в том, что п одложными (фиктивными) докум ентами были оформлены несуще ствующие (вымышленные) опера ции на приобретение товарно- материальных ценностей с соб людением установленных рекв изитов и процедур, необоснов анно включив в состав валовы х расходов и налогового кред ита по налогу на добавленную стоимость ООО «Спец-Контакт »суммы по якобы имевшим мест о финансово-хозяйственным вз аимоотношениям с указанными субъектами предприниматель ской деятельности, в нарушен ие п.5.1 ст.5, п.п.11.2.1 п.11.2 ст. 11 Закона Ук раины «О налогообложении при были предприятий»от 22.05.97 № 283/97-ВР (с изменениями и дополнениям и) путем завышения валовых ра сходов занизили налог на при быль в размере 980 967 грн., а также в нарушение п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавле нную стоимость»от 03.04.97 № 168-97-ВР (с изменениями и дополнениями) путем завышения налогового кредита занизили налог на до бавленную стоимость в размер е 787 774 грн., а всего уклонились от уплаты налогов в особо крупн ых размерах на общую сумму 1 768 741 грн., что в пять тысяч и более раз превышает установленный законодательством необлага емый налогом минимум доходов граждан.

В ходе расследования уго ловного дела получено достат очно оснований полагать, что первичная и бухгалтерская д окументация, свидетельствую щая о финансово-хозяйственно й деятельности ООО «Спец-Кон такт»(код ЕГРПОУ 32019384), печать и штамп указанного СПД; компью терная техника, электронные носители информации, неофици альная («черновая») бухгалте рия, другие предметы и докуме нты, которые имеют доказател ьное значение по делу, а также товарно-материальные ценнос ти и имущество, на которое мож ет быть наложен арест с целью возмещения гражданского иск а и проведения возможной кон фискации имущества, находятс я в автомобиле «Toyota Rav 4»государс твенный номерной знак НОМЕ Р_1, который согласно данных УГАИ ГУМВД Украины в Донецко й области зарегистрирован за ОСОБА_2 - женой директора ООО «Спец-Контакт»ОСОБА_3 , в связи с чем возникла необх одимость в проведении обыска указанного автомобиля.

Исследовав материалы уго ловного дела, считаю, что пред ставление о проведении обыск а, подлежит удовлетворению.

На основании изложенного, р уководствуясь ст. 177 УПК Украи ны, суд

П О С Т А Н О В И Л :

Провести обыск автомоби ля «Toyota Rav 4», государственный но мерной знак НОМЕР_1, котор ый зарегистрирован за ОСОБ А_2.

Проведение обыска поручит ь сотрудникам налоговой мили ции Донецкой области.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья