Ухвала

від 17.12.2010 по справі 2а-4603/10/1270

ДОНЕЦЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД

Головуючий у 1 інстанції - Ковальова Т.І.

Суддя-доповідач - Радіон ова О.О.

ДОНЕЦЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИ Й АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 грудня 2010 року справа №2а-4 603/10/1270 приміщення суду за а дресою:83017, м. Донецьк, бул. Шевче нка, 26

Колегія суддів Донецьког о апеляційного адміністрати вного суду у складі:

головуючого судді: Радіонової О .О.

суддів: Нікуліна О.А., Жаботин ської С.В

розглянувши у письмовому

провадженні апеляційну ск аргу Відкритого а кціонерного товариства «Мол одіжне»

на постанову Луганськог о окружного адміністратив ного суду

від 10 серпня 2010 року

по адміністративній справ і № 2а-4603/10/1270

за позовом Прокурора Лен інського району міста Луганс ька

в інтересах держави в особ і Луганського

територіального управлінн я Державної комісії

з цінних паперів та фондово го ринку

до Відкритого акціо нерного товариства «Молодіж не»

про стягнення штрафно ї санкції в сумі 850 грн.,-

ВСТАНОВИЛА:

Прокурор Ленінського ра йону міста Луганська в інтер есах держави в особі Луганс ького територіального упр авління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку звернувся до Лугансь кого окружного адміністра тивного суду з позовом д о Відкритого акціонерного то вариства «Молодіжне»про стя гнення штрафної санкції в су мі 850 грн. (арк. спр. 2-2-3).

Ухвалою Луганського о кружного адміністративного суду від 14 червня 2010 року відкр ито провадження в адміністра тивній справі за правилами К одексу адміністративного су дочинства України (арк. спр. 1).

Постановою Луганського окружного адміністративн ого суду від 10 серпня 2010 року по зовні вимоги задоволено повн істю, стягнуто з Відкритого а кціонерного товариства «Мол одіжне»у дохід Державного Бю джету України штрафні санкці ї у сумі 850 грн. (арк. спр. 66-67).

В обґрунтування прийнятог о рішення суд першої інстанц ії зазначив, що відповідно до вимог глави 7 розділу V Положе ння «Про розкриття інформаці ї емітентами цінних паперів» , розкриття річної інформаці ї шляхом розміщення в загаль нодоступній інформаційній б азі даних Комісії здійснюєть ся у строк не пізніше 01 червня року, наступного за звітним.

Річну інформацію за 2008 рік в зазначений термін ВАТ «Моло діжне» надано не було.

Відкрите акціонерне това риство «Молодіжне» подало ап еляційну скаргу, в якій проси ть скасувати рішення Луган ського окружного адмініст ративного суду від 10 серпня 201 0 року та прийняти нове рішенн я, яким відмовити в задоволен ні позовних вимог у повному о бсязі з підстав порушення су дом першої інстанції норм ма теріального та процесуально го права (арк. спр. 82-86).

В апеляційній скарзі скарж ник посилається на те, що Голо ва Відкритого акціонерного т овариства «Молодіжне» знав п ро обов' язок виконання розп орядження органу Луганськ ого територіального управ ління Державної комісії з ці нних паперів та фондового ри нку, бажав надати його, проте н е мав реальної можливості ос кільки на момент підготовки цієї інформації у Відкритого акціонерного товариства «Мо лодіжне»не вистачало коштів для оплати послуги аудитора , висновок якого, відповідно д о статті 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий рин ок»є частиною річної інформа ції про емітента.

В скарзі апелянт зазначає, щ о Відкрите акціонерне товари ство «Молодіжне»не мало реал ьної можливості подати повну річну інформацію про емітен та до Державної комісії з цін них паперів та фондового рин ку у визначений законом терм ін.

На думку апелянта, в постано ві відсутнє будь-яке зрозумі ле обґрунтування, чому суд ві дкинув наведені вище аргумен ти відповідача.

Прокурор та позивач у судов е засідання не з»явилися, про дату, час та місце розгляду сп рави були повідомлені належн им чином.

Прокурор надіслав суду кло потання, в якому просив розгл янути справу за відсутності його представника.

Позивач надіслав суду запе речення на апеляційну скаргу від 07.12.2010р. № 4114-1, в яких просив суд у залишити без задоволення а пеляційну скаргу, а постанов у суду першої інстанції зали шити без змін, судове засідан ня провести за відсутності п редставника позивача.

Відповідач звернувся до су ду з заявою про розгляд справ и в порядку письмового прова дження.

Керуючись п. 2 частини 1 ст. 197 К АС України судова колегія ух валила здійснити апеляційни й розгляд справи у порядку пи сьмового провадження за наяв ними у справі матеріалами.

Як встановлено судом апеля ційної інстанції та не оспор юється сторонами по справі:

Відкрите акціонерне това риство «Молодіжне» є юридичн ою особою (ЄДРПОУ 00846808), зареєстр ованою Папаснянською район ною державною адміністраціє ю Луганської області 17 травня 1996 року за реєстраційним номе ром № 1 372 120 0000 000260 (арк. спр. 29-31), діє на підставі статуту (арк. спр. 32-35).

Актом Луганського терито ріального управління Держав ної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 02 липн я 2009 року №231-ЛУ про правопоруше ння на ринку цінних паперів в становлено, що Відкрите акці онерне товариство «Молодіжн е» порушило вимоги чинного з аконодавства про цінні папер и, а саме: вимоги статті 40 Закон у України «Про цінні папери т а фондовий ринок»та вимоги П оложення про розкриття інфор мації емітентами цінних папе рів, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних п аперів та фондового ринку ві д 19 грудня 2006 року №1591 в частині р озкриття річної інформації ш ляхом подання до Комісії у ст рок не пізніше 1 червня року, н аступного за звітним (арк. спр . 6).

У вказаному акті так ож зазначено, що Товариство з обмеженою відповідальністю «Молодіжне»річну інформаці ю за 2008 рік до Луганського територіального управління Державної комісії з цінних п аперів та фондового ринку в з азначений термін не надало, ч им порушило вимоги зазначени х норм.

Ні підставі вказаног о акту, постановою уповноваж еної особи Луганського т ериторіального управління Д ержавної комісії з цінних па перів та фондового ринку, зас тупника начальника відділу н агляду за діяльністю емітент ів та корпоративних фінансів Луганського територіал ьного управління Державної к омісії з цінних паперів та фо ндового ринку від 23 червня 2009 р оку №1675-2 про порушення справи п ро правопорушення на ринку ц інних паперів порушено справ у про правопорушення на ринк у цінних паперів у відношенн і Відкритого акціонерного то вариства «Молодіжне»(арк. сп р. 4).

Постановою уповноваж еної особи Луганського т ериторіального управління Д ержавної комісії з цінних па перів та фондового ринку, зас тупника начальника відділу н агляду за діяльністю емітент ів та корпоративних фінансів Луганського територіал ьного управління Державної к омісії з цінних паперів та фо ндового ринку від 03 липня 2009 ро ку №2329-1 про розгляд справи №231-ЛУ про правопорушення на ринку цінних паперів визначено, що розгляд справи відбудеться 13 липня 2009 року об 11 годині 30хв. (а рк. спр. 7).

Постановою уповноважено ї особи Луганського тери торіального управління Держ авної комісії з цінних папер ів та фондового ринку, заступ ника начальника відділу нагл яду за діяльністю емітентів та корпоративних фінансів Луганського територіальн ого управління Державної ком ісії з цінних паперів та фонд ового ринку від 13 липня 2009 року №231-ЛУ за порушення вимог зако нодавства про цінні папери з астосовано до Відкритого акц іонерного товариства «Молод іжне»санкцію у вигляді накла дення штрафу у розмірі 50 неопо датковуваних мінімумів дохо дів громадян - 850 гривень, яки й слід перерахувати в дохід Д ержавного бюджету України (а рк. спр. 9).

Відповідно до статті 195 Коде ксу адміністративного судоч инства України суд апеляційн ої інстанції переглядає судо ві рішення суду першої інста нції в межах апеляційної ска рги.

Суть спірних правовідноси н полягає у правомірності ст ягнення санкції за правопору шення на ринку цінних папері в у розмірі 850 грн.

Спірні правовідносини рег улюються Кодексом адміністр ативного судочинства Україн и та Законом України від 30 жов тня 1996 року №448/96-ВР «Про державн е регулювання ринку цінних п аперів в Україні»(далі - Зак он №448), Законом України 23 лютог о 2006 року № 3480-IV «Про цінні папер и та фондовий ринок»(далі - З акон №3480) та Положенням про ро зкриття інформації емітента ми цінних паперів, затвердже ним рішенням Державної коміс ії з цінних паперів та фондов ого ринку від 19 грудня 2006 року № 1591, зареєстрованим в Міністер стві юстиції України 05 лютого 2007 року за №97/13364 (далі - Положенн я №1591)

Згідно з пунктом 1 статті 9 Ко дексу адміністративного суд очинства України, суд при вир ішенні справи керується прин ципом законності, відповідно до якого органи державної вл ади, органи місцевого самовр ядування, їхні посадові і слу жбові особи зобов'язані діят и лише на підставі, в межах пов новажень та у спосіб, що перед бачені Конституцією та закон ами України.

Відповідно до статті 40 Зако ну №3480 річна інформація про ем ітента є відкритою і підляга є оприлюдненню емітентом у с трок не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним, шляхо м опублікування її в одному з офіційних друкованих видань Верховної Ради України, Кабі нету Міністрів України або Д ержавної комісії з цінних па перів та фондового ринку і ро зміщення у загальнодоступні й інформаційній базі даних Д ержавної комісії з цінних па перів та фондового ринку про ринок цінних паперів.

Згідно з вимогами пункту 1 г лави 7 розділу V Положення №1591 р озкриття річної інформації м ає здійснюватись шляхом розм іщення в загальнодоступній і нформаційній базі даних Комі сії, опублікування у офіційн ому друкованому виданні та п одання до Комісії. Розкриття річної інформації здійснюєт ься у такі строки:

розміщення в загальнодост упній інформаційній базі дан их Комісії - у строк не пізніше 30 квітня року, наступного за з вітним;

опублікування у офіційном у друкованому виданні - у стро к не пізніше 30 квітня року, нас тупного за звітним;

подання до Комісії - не пізн іше 1 червня року, наступного з а звітним.

Пунктом 4 глави 7 розділу V Пол оження №1591 визначено, що при по данні річної інформації до К омісії емітенти, які є профес ійними учасниками фондового ринку (крім емітентів, які маю ть ліцензію на ведення власн ого реєстру власників іменни х цінних паперів), банками, стр аховиками, інститутами спіль ного інвестування, та емітен ти іпотечних сертифікатів, і потечних облігацій, сертифік атів ФОН, емітенти облігацій місцевих позик надають (надс илають) річну інформацію до з агального відділу центральн ого апарату Комісії.

Пунктом 5 глави 7 розділу V Пол оження №1591 передбачено, що при поданні річної інформації д о Комісії емітенти, які не виз начені в пункті 4 цієї глави, п одають (надсилають) річну інф ормацію до територіального о ргану Комісії згідно з їх міс цезнаходженням.

Відповідно до пункту 6 глави 7 розділу V Положення №1591 до скл аду річної інформації, що под ається до Комісії, додається (ються) копія(ї) протоколу(олів ) загальних зборів емітента, щ о проводились у звітному роц і.

Згідно з пунктом 7 глави 7 роз ділу V Положення №1591 до складу р ічної інформації, що подаєть ся до Комісії, додається ауди торський висновок у паперові й формі, зшитий та засвідчени й підписом та відбитком печа тки аудитора (аудиторської ф ірми).

Пунктом 8 глави 7 розділу V Пол оження №1591 передбачено, що до с кладу річної інформації, що п одається до Комісії емітента ми іпотечних облігацій, дода ється витяг з реєстру кожног о іпотечного покриття, склад ений за станом на дату останн ього оновлення емітентом дан их реєстру іпотечного покрит тя відповідно до Закону Укра їни "Про іпотечні облігації".

Примірник офіційного друк ованого видання, в якому опуб ліковано річну інформацію пр о емітента, він (емітент) надси лає до Державної комісії з ці нних паперів та фондового ри нку.

Статтею 11 Закону №448 передбач ена відповідальність юридич них осіб за правопорушення н а ринку цінних паперів.

Пунктом 6 частини 1 статті 11 З акону №448 визначено, що Держав на комісія з цінних паперів т а фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за нерозміщення, роз міщення не в повному обсязі і нформації та/або розміщення недостовірної інформації у з агальнодоступній інформаці йній базі даних Державної ко місії з цінних паперів та фон дового ринку про ринок цінни х паперів у розмірі до тисячі неоподатковуваних мінімумі в доходів громадян.

Відповідно до статті 9 Закон у №448 уповноважені особи Держа вної комісії з цінних папері в та фондового ринку мають пр аво: безперешкодно входити д о підприємства, в установи, ор ганізації за службовим посві дченням та мати доступ до док ументів та інших матеріалів, необхідних для проведення п еревірки; вимагати необхідні документи та іншу інформаці ю у зв'язку з реалізацією свої х повноважень; залучати за по годженням з відповідними цен тральними та місцевими орган ами виконавчої влади, органа ми місцевої влади та самовря дування, підприємствами та о б'єднаннями їх спеціалістів, депутатів місцевих рад (за їх згодою) для проведення перев ірок та ревізій; відповідно д о розподілу обов'язків чи пис ьмового доручення провадити в межах наданих повноважень розгляд справ про порушення чинного законодавства щодо випуску та обігу цінних папе рів, у тому числі стандартів, н орм і правил, визначених норм ативними актами Державної ко місії з цінних паперів та фон дового ринку, ставити питанн я перед органами Прокуратури України та Міністерством вн утрішніх справ України про п роведення розслідувань або і нших заходів відповідно до ч инного законодавства; вимага ти в межах своєї компетенції в посадових осіб підприємст в, установ, організацій надан ня письмових пояснень.

Статтею 12 Закону №448 визначен о порядок накладення штрафів за порушення юридичними осо бами правил діяльності на ри нку цінних паперів, відповід но до якого штрафи, передбаче ні статтею 11 цього Закону, нак ладаються Головою Державної комісії з цінних паперів та ф ондового ринку, членом Коміс ії, начальником відповідного територіального органу або за його письмовим дорученням його заступником після розг ляду матеріалів, які засвідч ують факт правопорушення.

Про вчинення правопорушен ня, зазначеного у статті 11, упо вноваженою особою Державної комісії з цінних паперів та ф ондового ринку, яка його вияв ила, складається акт, який раз ом з поясненнями керівника, і ншої відповідальної посадов ої особи та документами, що ст осуються справи, протягом тр ьох робочих днів направляєть ся посадовій особі, яка має пр аво накладати штраф.

Посадова особа Державної к омісії з цінних паперів та фо ндового ринку приймає рішенн я про накладення штрафу прот ягом 10 робочих днів після отри мання документів, зазначених у частині другій цієї статті . Рішення про накладення штра фу оформляється постановою, що надсилається юридичній ос обі, на яку накладено штраф, та банківській установі, в якій відкрито поточний рахунок ц ієї юридичної особи.

Як зазначалося раніше, відп овідачем не надано річну інф ормацію за 2008 рік до Лугансь кого територіального упра вління Державної комісії з ц інних паперів та фондового р инку в зазначений термін, що н е заперечується апелянтом.

Судова колегія не приймає посилання апелянта на те, що в ін не мав реальної можливост і подати повну річну інформа цію про емітента до Державно ї комісії з цінних паперів та фондового ринку у визначени й законом термін, оскільки на момент підготовки цієї інфо рмації у Відкритого акціонер ного товариства «Молодіжне» не вистачало коштів для опла ти послуги аудитора, висново к якого, відповідно до статті 40 Закону України «Про цінні п апери та фондовий ринок»є ча стиною річної інформації про емітента з огляду на те, що За коном № 448 та іншими Законами У країни не передбачені підста ви для звільнення від наданн я повної річної інформації п ро емітента до Державної ком ісії з цінних паперів та фонд ового ринку у визначений зак оном термін з підстав відсут ності коштів.

Крім того, колегія суддів за значає, що постанову уповнов аженої особи Луганського територіального управління Державної комісії з цінних п аперів та фондового ринку, за ступника начальника відділу нагляду за діяльністю еміте нтів та корпоративних фінанс ів Луганського територі ального управління Державно ї комісії з цінних паперів та фондового ринку від 13 липня 2009 року №231-ЛУ, якою застосовано до відповідача санкцію у виг ляді накладення штрафу у роз мірі 50 неоподатковуваних мін імумів доходів громадян - 850 гривень до теперішнього часу не скасовано та не визнано не дійсною або нечинною.

Пунктом 2 статті 4 Закону Укр аїни «Про джерела фінансуван ня органів державної влади» визначено, що грошові стягне ння за правопорушення в повн ому обсязі зараховуються до Державного бюджету України.

Судова колегія зазначає, що в матеріалах справи відсутн і та не надані під час апеляці йного провадження у справі д окази сплати визначених санк цій до бюджету.

Таким чином, судова колегі я зазначає, що суд першої інст анції дійшов правильного вис новку про обґрунтованість по зовних вимог.

Відповідно до статті 159 Коде ксу адміністративного судоч инства України судове рішенн я повинно бути законним і обґ рунтованим.

Враховуючи вищевикладене, колегія суддів дійшла висно вку, що судом першої інстанці ї правильно встановлені обст авини справи та постанова пр ийнята з дотриманням норм ма теріального та процесуально го права, доводи апеляційної скарги не спростовують висн овків суду першої інстанції, тому підстав для задоволенн я апеляційної скарги та скас ування постанови суду не вба чається.

Керуючись статтями 24, 160, 167, 184, 195, 196, 197, 198, 200, 205, 206, 211, 212, 254 Кодексу адмініс тративного судочинства Укра їни, колегія суддів, -

УХВАЛИЛА:

Апеляційну скаргу Від критого акціонерного товари ства «Молодіжне»на постанов у Луганського окружного адміністративного суду від 10 серпня 2010 року у адміністрат ивній справі № 2а-4603/10/1270 - залишит и без задоволення.

Постанову Лугансь кого окружного адміністра тивного суду від 10 серпня 2010 ро ку у адміністративній справ і № 2а-4603/10/1270 за позовом Прокурора Ленінського району міста Лу ганська в інтересах держави в особі Луганського тери торіального управління Держ авної комісії з цінних папер ів та фондового ринку до Відк ритого акціонерного товарис тва «Молодіжне»про стягненн я штрафної санкції в сумі 850 гр н. - залишити без змін.

Ухвала складена та підпи сана колегією суддів 17 грудня 2010 року.

Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення і може бути оскаржена безпос ередньо до Вищого адміністра тивного суду України протяго м двадцяти днів з дня складан ня ухвали у повному обсязі, а якщо її було прийнято за насл ідками розгляду у письмовому провадженні, - через п' ять дн ів після направлення її копі ї особам, які беруть участь у с праві.

Головуючий суддя О.О.Радіон ова

Судді О.А. Нікулін

С.В. Жаботинська