Постанова

від 13.04.2012 по справі 0418/1459/2012

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

0418/1459/2012

3/0418/631/2012

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.04.2012 Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

в складі:

головуючого - судді Підберезного Г.А.

при секретарі - Макаренко Н.В.

за участю прокурора - Кузьменко С.С.,

за участю представника Дніпропетровської митниці - Романенко І.М..

розглянувши матеріали, що надійшли з Дніпропетровської митниці про порушення митних правил у відношенні громадянки України ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, яка мешкає: АДРЕСА_4, керівника ТОВ «Коннект» за ст. 352 Митного кодексу України -

В С Т А Н О В И В:

16.01.2003 та 24.01.2006 директор ТОВ "КОННЕКТ" (код ЄДРПОУ 31692422, 51909, АДРЕСА_1, фактична адреса: 49006, АДРЕСА_2) ОСОБА_2 уклала контракти № 3 та № 20 з компанією "STEADFAST ENTERPRISES, INC" (1050 S.STATE Str DOVER, DELAWARE, COUNTY OF KENT, 19901, USA ) щодо поставки в Україну дзеркал та скла у листах виробництва Туреччини.

Протягом 2003 - 2007 років на митну територію України в зонах діяльності Чорноморської регіональної митниці, Південної регіональної митниці, Одеської митниці морським транспортом у контейнерах на підставі вищевказаних контрактів, згідно товаросупровідних документів від компанії «Cam Pazarlama A.S.» (Istiklal Caddesi No. 314 Beyoglu 80050 Istanbul, Turkey) на адресу ТОВ "КОННЕКТ" з Туреччини були ввезені необроблені листові дзеркала та скло у листах, вагою брутто 4 170 523 кг, загальною вартістю 3 522 699,95 грн.

В подальшому вказаний товар вантажними автомобілями доставлявся в зону митного контролю митного поста "Дніпродзержинськ" Дніпропетровської митниці, де був оформлений в режимі "імпорт" та випущений у вільний обіг на території України.

23.09.2004 з метою встановлення автентичності наданих до митного оформлення документів та відповідності заявлених даних щодо вартості товару Дніпровською регіональною митницею через Державну митну службу України було направлено запити № 13-16-13/1837 та № 13-16-13/1838 до митних органів Туреччини та США .

31.07.2007 листом Держмитслужби України від 25.07.2007 № 20/04589 у Дніпропетровську митницю було надіслано відповідь Міністерства Підсекретаріату митниць Республіки Туреччини, згідно якої товари в інвойсах, виданих компанією-виробником "Сam Pazarlama A.S.", відповідають по їх опису та кількості в інвойсах, наданим митним органам України, але загальна вартість та вартість за одиницю товару є значно нижчою та не відповідає цінам, заявленим при експорті з Туреччини.

25.10.2007 з метою подальшої перевірки зовнішньоекономічної діяльності ТОВ «Коннект» через Державну митну службу України були направлені запити №№ 12/1-23/7/1949-ЕП, 12/1-23/7/1950-ЕП до митних органів Туреччини та США, а також до Департаменту двостроннього торгівельно-економічного співробітництва Міністерства економіки України.

06.02.2008 листом Держмитслужби України від 30.01.2008 № 20/0494 Дніпропетровською митницею отримана інформація Торгівельно-економічної місії Посольства України у США, згідно якої компанія "STEADFAST ENTERPRISES, INC" 18.11.1994 зареєстрована у штаті Делавар як місцева компанія та вважається діючою. Але для більш детальної інформації на адресу Відділу реєстрації корпорацій Офісу Державного секретаря штату Делавар був надісланий запит з проханням надати наявні копії документів стосовно вказаної компанії.

05.08.2009 листом Департаменту організації боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил Держмитслужби України № 20/04208 від 30.07.2009 отримано відповідь митних органів Турецької Республіки № B.02.1.GUM.0.09.00.13.724.07.02.UA.2398/2158 та копії документів, інвойсів та експортних декларацій на товар - «дзеркала листові необроблені, скло у листах», у відповідності до яких проводилися усі операції між Турецькою компанією «Cam Pazarlama A.S.» та ТОВ «КОННЕКТ».

Так, згідно документів, отриманих від митних органів Турецької Республіки за період з 2003 по 2007 рік турецькою компанією «Cam Pazarlama A.S.» на адресу ТОВ «КОННЕКТ» було здійснено 137 поставок по товару: «дзеркала листові необроблені» - на суму 1 874 675,85 дол. США та «скло у листах» - на суму 261 447,49 дол. США. Отже, вартість проданого товару складає 2 136 123,34 дол. США, що по курсу національного банку України на день подачі вантажних митних декларацій становить 10 974 612,46 грн., в той час як задекларована підприємством ТОВ «КОННЕКТ» сума за імпортними ВМД, оформленими у митниці, становить 3 522 699,95 грн.

Таким чином, вказані вище товари були переміщені через митний кордон України з приховуванням від митного контролю шляхом подання митному органу України, як підстави для переміщення товарів документів, що містять неправдиві дані стосовно їх вартості.

Враховуючи вказане, 08 грудня 2009 року у Дніпропетровській митниці було порушено кримінальну справу № 07/110000000/09 за фактом незаконного переміщення на адресу ТОВ "КОННЕКТ" необроблених листових дзеркал та скла у листах загальною вартістю 10 974 612,46 грн. через митний кордон України з приховуванням від митного контролю за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.201 КК України, яка надалі розслідувалась у слідчому відділі УСБ України в Дніпропетровській області, якій був присвоєний № 201.

Крім того, 21.04.2009 у Дніпропетровській митниці було порушено кримінальну справу № 02/110000000/09 за фактом незаконного переміщення на адресу ТОВ "КОННЕКТ" флоат скла у листах, термічно полірованого не армованого не обробленого безкольорового розміром: 4 х 3210 х 2250 мм, 5 х 3210 х 2250 мм ", вагою нетто 135 850 кг, загальною вартістю 302 626, 30 грн. через митний кордон України з приховуванням від митного контролю за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.201 КК України, яка надалі розслідувалась у слідчому відділі УСБ України в Дніпропетровській області, якій був присвоєний № 154.

В подальшому зазначені вище кримінальні справи № 154 та № 201 постановою слідчого СВ УСБУ в Дніпропетровській області від 23.12.2009 були об'єднані в одному провадженні у кримінальній справі, якій присвоєний № 154.

17.01.2012 набрав чинності Закон України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо гуманізації відповідальності за правопорушення у сфері господарської діяльності» від 15.11.11 № 4025-VI, відповідно до якого ст. 201 КК України викладена у новій редакції, що виключає кримінальну відповідальність за переміщення товарів через митний кордон України поза митним контролем або з приховуванням від митного контролю, а матеріали за наявності ознак порушення митних правил в порядку ч.2 ст. 386 Митного кодексу України підлягають розгляду у місцевому суді.

31.01.2012 постановою слідчого СВ УСБУ в Дніпропетровській області кримінальна справа № 154 була закрита.

Враховуючи вказане вище, керівник ТОВ "КОННЕКТ" ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженка м.Дніпропетровськ, зареєстрована за адресою: м.Дніпропетровськ. АДРЕСА_3, НОМЕР_1, виданий 29.11.1996 Амур-Нижньодніпровським РВ ДМУ УМВС України в Дніпропетровській області, вчинила дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю шляхом подання митному органу України як підстави для переміщення товарів документів, що містять неправдиві дані стосовно їх вартості, чим вчинила порушення митних правил, передбачене ч.1 ст.352 Митного кодексу України.

Товар - необроблені листові дзеркала та скло у листах, вагою брутто 4 170 523 кг, загальною вартістю 10 974 612,46 грн., не вилучався.

Згідно ч.2 ст.320 МК України суб'єктами відповідальності за порушення митних правил можуть бути посадові особи підприємств.

Беручи до уваги те, що санкція ст. 352 МК України передбачає конфіскацію товарів, вбачаю за необхідне на підставі ч.2 ст.386 МК України та ст.41 Конституції України, розглянути справу у відповідності до вимог чинного законодавства.

Вина ОСОБА_2 в скоєні порушення митних правил передбаченого ст. 352 МК України знаходить своє підтвердження в матеріалах адміністративної справи.

При визначенні розміру адміністративного стягнення, суд враховує характер також обставини, що пом'якшують і обтяжують відповідальність, і вважає необхідним за скоєне правопорушення накласти на нього адміністративне стягнення в межах санкції ст.352 МК України, а саме конфіскацію товару на користь держави, оскільки саме таке стягнення буде відповідати характеру вчиненого правопорушення та особі правопорушника.

На підставі вищевикладеного та керуючись ст.ст. 320, 352, 384-385, 390,391 МК України, ст.ст. 33,35, 38, 280, 283-384 КУпАП,

П О С Т А Н О В И В :

ОСОБА_2, визнати винною в порушені митних правил, передбаченого ст. 352 Митного Кодексу України.

Накласти стягнення на ОСОБА_2 у вигляді конфіскації товару на користь держави, а саме - дзеркала та скло у листах, вагою брутто 4 170 523 кг, загальною вартістю 10 974 612,46 грн..

На постанову може бути подана апеляційна скарга, протест прокурора до Апеляційного суду Дніпропетровської області протягом десяти днів з дня її винесення.

Суддя Г.А. Підберезний