Постанова

від 22.07.2012 по справі 4-1637/12

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

ПОСТАНОВА

про накладення арешту на кошти

на розрахункових рахунках ПСП «Св. Власія»

19 липня 2012 року м. Черкаси

Суддя Соснівського районного суду міста Черкаси Журба С.О., розглянувши подання слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області Плахотньої О.В. , про накладення арешту на кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках ПСП «Св. Власія»(код ЄДРПОУ 34282687) №2604614837 та №26003255946, які відкриті в АТ «Райффайзен банк Аваль»(МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9),-

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СУ ДПС у Черкаській області розслідується кримінальна справа №3601200029, яка порушена стосовно директора та головного бухгалтера ПСП «Св. Власія»за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 2 ст. 212, ч.2 ст.366 КК України.

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи одноособово директором та головним бухгалтером ПСП «Св. Власія»(код ЄДРПОУ: 34282687), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1, будучи особою, відповідальною за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов'язкових платежів до державного бюджету, умисно, з метою ухилення від сплати податків, в порушення п. 6 ст. 198 Податкового кодексу України № 2755-IV від 02.12.2010 року в редакції від 30.08.2011 року , в період з 01.11.11 по 30.11.11, відобразив в бухгалтерському обліку та податковій звітності ПСП «Св. Власія»безтоварні фінансово-господарські операції з нібито придбання сільськогосподарської продукції у ТОВ «КФ «Дербник»(код ЄДРПОУ: 37455712), які непідтверджені ні документально, ні податковими зобов'язаннями останнього, в результаті чого ОСОБА_2 завищив податковий кредит та занизив суму податку на додану вартість, яка підлягає сплаті до бюджету держави за 2011 рік в сумі 2 254 500 грн., що 4 791 раз перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є у великих розмірах.

Для забезпечення незаконної діяльності вищевказаним підприємством використовувалися рахунки №2604614837 та №26003255946 - ПСП «Св. Власія»(код ЄДРПОУ 34282687), відкриті в АТ «Райффайзен банк Аваль»(МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9), а тому грошові кошти, що знаходяться на вказаному поточному рахунку, є предметом протиправної діяльності щодо сприяння суб'єктам підприємницької діяльності мінімізації ними податкових зобов'язань, розкраданню державного майна, нажиті злочинним шляхом та можуть бути засобами для розкриття злочину та виявлення винних осіб і в подальшому визнані речовими доказами по кримінальній справі.

З метою запобігання протиправним діям з використанням банківських рахунків ПСП «Св. Власія»припинення злочинної діяльності, відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення судового рішення та можливих у майбутньому цивільних позовів, виникла необхідність у накладенні арешту на рахунки №2604614837 та №26003255946, відкриті в Черкаському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк»(МФО 354347), які належать ПСП «Св. Власія».

Вивчивши матеріали кримінальної справи, вислухавши слідчого, з метою запобігання протиправним діям з використанням банківських рахунків ПСП «Св. Власія»припинення злочинної діяльності, відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення судового рішення та можливих у майбутньому цивільних позовів, вважаю, що подання про накладення арешту на рахунки №2604614837 та №26003255946, відкриті в АТ «Райффайзен банк Аваль»(МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9), які належать ПСП «Св. Власія»підлягають до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 66, 78, 125, 126 КПК України, ст. ст. 59, 60 та 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність»від 07.12.2000 року № 2121-ІІІ (зі змінами і доповненнями),-

ПОСТАНОВИВ:

1. Накласти арешт на всі грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на рахунки №2604614837 та №26003255946, відкриті в АТ «Райффайзен банк Аваль»(МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9), які належать ПСП «Св. Власія»(код 34282687) та припинити розрахунково-касові операції у видатковій частині вказаного рахунку, крім виплат на заробітну плату та бюджетні відрахування.

2. Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на рахунках №2604614837 та №26003255946, відкритих в АТ «Райффайзен банк Аваль»(МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9), які належать ПСП «Св. Власія»та з коштами, які вже знаходяться на них.

3. Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ПСП «Св. Власія»(код 34282687), відкритих в АТ «Райффайзен банк Аваль»(МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9), на внутрішньобанківський рахунок №3720 та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на адресу ПСП «Св. Власія»(код 34282687) та вже знаходяться на рахунку №3720.

4. Зобов'язати службових осіб АТ «Райффайзен банк Аваль»(МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9), на момент оголошення постанови надати в письмовому вигляді інформацію про залишок грошових коштів на рахунках №2604614837 та №26003255946, ПСП «Св. Власія»та залишок на внутрішньобанківському рахунку №3720, які надійшли на адресу ПСП «Св. Власія», та на кожну декаду місяця щодо залишку грошових коштів на рахунках №2604614837 та №26003255946, дату та час (година, хвилина та секунда) надходження цих коштів на рахунки, призначення платежів, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували кошти, їхніх кодів ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, ініціатору винесення подання за адресою: 18000, м. Черкаси, вул. Хрещатик, 235, Слідче Управління ДПС у Черкаській області.

5. Копію постанови направити слідчому, в провадженні якого перебуває кримінальна справа та прокурору.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя

Соснівського районного суду м. Черкаси С. О. Журба

Постанова мені оголошена