Постанова

від 01.10.2012 по справі 1522/12699/12

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Дело № 1/1522/1343/12

1522/12699/12

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

01 октября 2012 года

Приморский районный суд г. Одессы в составе:

Председательствующего судьи: Осиик Д.В.,

при секретаре: Добрынине М.Э.,

с участием прокурора: Лысун С.П.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению ОСОБА_1, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 205 ч.2, 27 ч.5, ст.212 ч.3 УК Украины, -

УСТАНОВИЛ:

Органами досудебного следствия гражданин ОСОБА_1 обвиняется в то, что приблизительно в мае 2008 года, находясь в Одессе, на рынке «Привоз»он, будучи знакомым с ОСОБА_2, не имея намерения заниматься предпринимательской деятельностью, преследуя корыстные цели, дал согласие последнему зарегистрировать на своё имя предприятие, при этом передал ему свой паспорт и справку о присвоении идентификационного номера, которые ОСОБА_2 в дальнейшем передал ОСОБА_3

Во исполнение своих преступных намерений, желая получить вознаграждение за создание фиктивного субъекта предпринимательской деятельности, 13.05.2008 ОСОБА_1, без намерения заниматься предпринимательской деятельностью, находясь в помещении частного нотариуса Одесского городского нотариального округа ОСОБА_4 по адресу: АДРЕСА_1, подписал заранее подготовленные ОСОБА_5 решение учредителя ЧП «Неолайн Технолоджикс»от 12.05.2008, а также устав указанного предприятия, согласно которых он решил создать ЧП «Неолайн Технолоджикс», сформировать уставной капитал и утвердить устав предприятия, а также назначить себя на должность директора предприятия.

15.05.2008, на основании подписанных ОСОБА_1 уставных документов, исполнительным комитетом Одесского городского совета за №15561020000032145 зарегистрирован устав ЧП «Неолайн Технолоджикс»(СДРПОУ 35881973).

16.05.2008 ЧП «Неолайн Технолоджикс»зарегистрировано в едином государственном реестре предприятий и организаций Украины под номером 35881973 и ему выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица серии А01 № 505110.

16.05.2009 ЧП «Неолайн Технолоджикс»взято на налоговый учет в ГНИ Приморского района г. Одессы, 23.05.2008 ему выдано свидетельство о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость №10011 7663.

28.05.2008 ОСОБА_1. находясь в помещении частного нотариуса Одесского городского нотариального округа ОСОБА_4 по адресу: АДРЕСА_1, подписал заранее подготовленные ОСОБА_5 карточки с образцами подписей и оттиском печати ЧП «Неолайн Технолоджикс», для их дальнейшего предоставления в ОФ ООО КБ «Захидинкомбанк»по адресу: г.Одесса, пр.Шевченка,27а.

Тогда же, осознавая противоправность своих действий в фиктивном предпринимательстве, а также то, что ЧП «Неолайн Технолоджикс»создано для осуществления незаконной деятельности, направленной на умышленное уклонение от уплаты налогов, ОСОБА_1, находясь в помещении ОФ ООО КБ «Захидинкомбанк», по адресу: г.Одесса, пр.Шевченка, 27а открыл для 411«Неолайн Технолоджикс»расчётный счет № 260073011003, подписав необходимые документы.

08.08.2008 ОСОБА_1. находясь в помещении частного нотариуса Одесского городского нотариального округа ОСОБА_7 по адресу: АДРЕСА_2, подписал заранее подготовленные неустановленными лицами карточки с образцами подписей и оттиском печати ЧП «Неолайн Технолоджикс», для их дальнейшего предоставления в ОФ ООО КБ «Арма»по адресу: г.Одесса, ул.Базарная,18.

Тогда же, осознавая противоправность своих действий в фиктивном предпринимательстве, а также то, что ЧП «Неолайн Технолоджикс» создано для осуществления незаконной деятельности, направленной на умышленное уклонение от уплаты налогов, ОСОБА_1, находясь в помещении ОФ ООО КБ «Арма»по адресу: г.Одесса, ул.Базарная,18 открыл для ЧП «Неолайн Технолоджикс» расчётные счета № 26001681, № 26008033, подписав необходимые документы.

Таким образом, ОСОБА_1 фактически стал учредителем и директором ЧП «Неолайн Технолоджикс», при этом намерения осуществлять заявленную в уставе финансово-хозяйственную деятельность указанного предприятия он не имел.

Расчетными счетами ЧП «Неолайн Технолоджикс»ОСОБА_1 не руководил, документов по взаимоотношениям с предприятиями контрагентами не подписывал, товаров не поставлял.

После регистрации в государственных органах ЧП «Неолайн Технолоджикс»и открытия счетов в банковских учреждениях, ОСОБА_1, понимая то, что осуществлять заявленную в уставе финансово-хозяйственную деятельность и работать на должности директора не будет, передал уставные и регистрационные документы ЧП «Неолайн Технолоджикс»и печать предприятия ОСОБА_3

При этом, ОСОБА_1 никого не уполномочивал от своего имени осуществлять финансово-хозяйственную деятельность предприятия.

Таким образом, в мае 2008 года в г. Одессе, ОСОБА_1 стал фактическим учредителем и директором ЧП «Неолайн Технолоджикс», при этом намерения осуществлять заявленную в уставе финансово-хозяйственную деятельность предприятия он не имел и в дальнейшем ее не осуществлял.

После осуществления вышеперечисленных действий по регистрации на свое имя предприятия, ОСОБА_1, осознавая, что ЧП «Неолайн Технолоджикс»создано им без цели осуществления предпринимательской деятельности, способствовал неустановленным лицам в осуществлении незаконной деятельности указанного предприятия.

В период с 08.08.2008 по 07.11.2008 ОСОБА_1, будучи директором предприятия, осознавая противоправность своих действий, способствуя ОСОБА_3 и иным лицам в умышленном уклонении от уплаты налогов, находясь в помещении ОФ ООО КБ «Захидинкомбанк»по адресу: г.Одесса, пр.Шевчепка, 27а, снимал денежные средства с расчетного счета ЧП «Неолайн Технолоджикс», указанные в чеках, которые сразу же, в помещении банка передавал ОСОБА_8, который затем передавал их ОСОБА_3 (материалыв отношении которого, а также иных лиц в порядке ст.97 УПК Украины выделены из настоящего уголовного дела ).

Так, в указанный период времени, в ОФ ООО КБ «Захидинкомбанк»с расчётного счета № 260073011003, который принадлежит ЧП «Неолайн Технолоджикс», ОСОБА_1, по денежным чекам, в которых с целью прикрытия незаконной деятельности в графе «Цели расходов»внесена информация о якобы закупке строительных материалов, снято денежные средства в размере 17 993 234 грн., в том числе НДС - 3 087 113 грн.

Вместе с тем указанные операции являются безтоварными, фактически документов, которые бы подтвердили закупку строительных материалов ЧП «Неолайн Технолоджикс»не существует, то есть на указанную сумму незаконно сформирован налоговый кредит и она подлежит уплате в бюджет государства.

Таким образом, ОСОБА_1, дав согласие зарегистрировать на свое имя ЧП «Неолайн Технолоджикс», не собираясь заниматься его деятельностью, при этом подписав денежные чеки на снятие наличных денежных средств, по которым он в период времени с 08.08.2008 по 07.11.2008 в помещении ОФ ООО КБ «Захидинкомбанк»по адресу: г.Одесса, пр.Шевченка, 27а, снимал наличные денежные средства, своими умышленными действиями способствовал ОСОБА_3 и иным лицам в незаконной деятельности, в результате чего, в нарушение I требований п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины "О налоге на добавленную стоимость" №168/97-ВР с 16.07.1999 года, ОСОБА_3 и иными лицами, I которые используя уставные документы и печать ЧП «Неолайн Технолоджикс», создавая СХД условия по уклонению от уплаты налогов, умышленно, путем незаконного формирования налогового кредита, с целью уклонения от уплаты возникших налоговых обязательств, безосновательно в налоговых декларациях по НДС за июль - октябрь 2008 года занижено налоговые обязательства ЧП «Неолайн Технолоджикс»на сумму 3 087 113,0грн., что привело как следствие к непоступлению в бюджет государства налога на добавленную стоимость на сумму 3 087 113 грн., которая является особо крупным размером, так как в пять тысяч и более раз превышает установленный законом необлагаемый налогом минимум доходов граждан

Гр. ОСОБА_1 своими умышленными действиями выразившимися в создании фиктивного субъекта предпринимательской деятельности, с целью прикрытия незаконной деятельности, что причинило крупный материальный ущерб государству, совершил преступление, предусмотренное ст. 205 ч.2 УК Украины. Крое того, своими умышленными действиями выразившимися в пособничестве в умышленном уклонении от уплаты налогов, сборов, иных обязательных платежей, которые входят в систему налогообложения, введенных в установленном законом порядке, что привело к фактическому не поступлению в бюджет средств в особо крупных размерах, совершил преступление, предусмотренное ст.ст.27 ч.5, 212 ч.3 УК Украины.

21.05.2012 года в отношении ОСОБА_1 избрана подписка о невыезде.

18 июня 2012 года проведено предварительное рассмотрение дела по обвинению ОСОБА_1, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 205 ч.2, 27 ч.5, ст.212 ч.3 УК Украины. Судебное слушание назначалось на 06.07.2012 года на 14 час. 10 минут, 10.09.2012 года на 09 часов 10 минут, 01.10.2012 года на 09 час. 10 мин., однако в судебные заседание подсудимый ОСОБА_1 не явился.

В суд вернулся конверт с обратным уведомлением, в котором указано, что ОСОБА_1 не проживает по адресу, указанному в обвинительном заключении, а именно: АДРЕСА_3

Кроме того, постановлением Приморского районного суда г. Одессы от 10.09.2012 года , подсудимый ОСОБА_1 был подвергнут принудительному приводу и его необходимо было доставить в суд к 09 часам 10 минутам 01 октября 2012 года. Однако к указанному в постановлении числе и времени свидетель доставлен не был и суду не сообщено о причинах неисполнения указанному выше постановления.

Учитывая, что в силу ч.1 ст. 262 УПК Украины явка подсудимого является обязательной, руководствуясь ст. ст. 206, 262, 280, 288 УПК Украины, суд, -

ПОСТАНОВИЛ:

Производство по уголовному делу по обвинению ОСОБА_1, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 205 ч.2, 27 ч.5, ст.212 ч.3 УК Украины, - приостановить.

Объявить розыск:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца с. Корсунь, г. Енакиево, Донецкой области, украинца, гражданина Украины, со средним образованием, временно не работающего, зарегистрированного и проживающего по адресу: АДРЕСА_3, ране не судимого.

После задержания ОСОБА_1 доставить в Приморский районный суд г. Одессы для решения вопроса об изменении ему меры пресечения.

Копию настоящего постановления направить начальнику СО СГНИ по работе с КПН в городе Одессе ГНС - для исполнения и прокурору Приморского района г. Одессы для контроля и организации исполнения розыска.

Судья Приморского

Районного суда г. Одессы Осиик Д.В.

01.10.2012