Постанова

від 10.11.2011 по справі 4-1960/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

10 ноября 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Башмаков Е.А., рассмотрев представление следователя СО Жовтневого РО ДГУ ГУМВД Украины в Днепропетровской области, согласованное с и.о. прокурора Жовтневого района г.Днепропетровска, о разрешении на проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении ПАО КБ «Земельный капитал»г.Днепропетровск,-

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении ПАО КБ «Земельный капитал»г.Днепропетровск.

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

Неустановленные лица в период времени с июня по август 2011 года, составили и предоставили в ГНИ Жовтневого района г.Днепропетровска декларацию по налогу на добавленную стоимость с приложениями №5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов»за июнь 2011 года, в которой отобразили ведомости о приобретении у ПФ «Зевс»товаров на общую сумму 4130625,38 гривен, в том числе НДС на сумму 826125,08 гривен.

В ходе проверки установлено, что фактически предприятие ПФ «Зевс»с 22.11.2010 года находится в процедуре ликвидации, с указанного периода хозяйственной деятельности не ведет, свидетельство плательщика НДС предприятию аннулировано 12.05.2011 года, печать предприятия и все учредительные документы с момента ликвидации находятся у главы ликвидационной комиссии указанного предприятия, арбитражного управляющего - ОСОБА_1, которая в своих объяснениях указала, что с момента назначения ее главой ликвидационной комиссии и получения печати ПФ «Зевс», использовала ее только для заверения документов связанных с ликвидацией ПФ «Зевс».

Таким образом, неустановленные лица, умышленно, с корыстных мотивов, осуществили бестоварные операции с внесли в официальные документы, а именно: декларации по налогу на добавленную стоимость, приложение №5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрез контрагентов»в июне 2011 года, заведомо неправдивые ведомости о приобретении товаров, работ, услуг у ПФ «Зевс»на общую сумму 4130625,38 гривен.

Согласно акта «Про результаты камеральной проверки данных, задекларированных в налоговой отчетности по налогу на добавленную стоимость относительно выявления ошибок (нарушений), №3075/152-30/36207816 от 01.09.2011 года, в вследствие преступных действий должностных лиц ООО «Международный Цент Континент»в период времени с июня 2011 года по август 2011 года, неправомерно сформировали налоговый кредит по НДС на общую сумму 826125,08 гривен, что привело к утерям государственного бюджета Украины на указанную сумму, что на момент совершения преступления более чем в 250 раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан и является тяжкими последствиями.

Вышеуказанные факты свидетельствуют о том, что в действиях неустановленных лиц усматриваются признаки преступления, предусмотренного ч.1, 3 ст.358 УК Украины, а именно подделка документов и использование заведомо поддельных документов.

По данному факту 18.10.2011 года СО Жовтневого РО ДГУ ГУМВД Украины в Днепропетровской области возбуждено уголовное дело №63112282, по признакм состава преступления, предусмотренного ч.1, 3 ст.358 УК Украины.

Для установления факта перечисления денежных средств с расчетного счета №2600400101746, принадлежащего ООО «Международный центр Континент», открытого в ПАО КБ «Земельный капитал»на расчетные счета принадлежащие ПФ Зевс по совместной финансово-хозяйственной деятельности за 2011 год для назначения и проведения судебно-экономической и почерковедческой экспертизы по уголовному делу, а также установления факта перечисления денежных средств и виновных лиц необходимо провести выемку документов содержащих банковскую тайну в помещении ПАО КБ «Земельный капитал»г. Днепропетровск, (МФО 305880),(ЕГРПОУ 20280450) по адресу: г. Днепропетровск, пр. Пушкина, 15, по р/с №2600400101746.

Так с целью полного, всестороннего и объективного расследования уголовного дела, следователь просил разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении ПАО КБ «Земельный капитал»г.Днепропетровск.

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку материалы предоставленные следователем дают достаточные основания полагать, что указанные в представлении документы необходимы для установления истины по делу.

На основании изложенного, руководствуясь ст.62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины,-

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить следователю СО Жовтневого РО ДГУ ГУМВД Украины в Днепропетровской области ОСОБА_2 производство выемки в ПАО КБ «Земельный капитал»г. Днепропетровск, МФО 305880, ЕГРПОУ 20280450, по адресу: г. Днепропетровск, пр. Пушкина, 15, выемку юридического дела по расчетному счету № 2600400101746, принадлежащему ООО «Международный центр Континент»(ЕГРПОУ 36207816), юридического дела в оригиналах:

- заявление на открытие расчетного счета № 2600400101746, договоров о расчетно-кассовом обслуживании, карточек с образцами подписей и печати, протоколов, приказов, уставных документов, переписки, регистрационных и всех иных документов, имеющихся в юридическом деле за весь период обслуживания;

- распечатки движения денежных средств по расчетному счету № 2600400101746, которые были проведены в пользу данного клиента и по его поручению, за период с момента открытия расчетного счета по день проведения выемки включительно, с расшифровкой платежей: с указанием даты, суммы, номера платежного поручения, назначения платежа с расшифровкой названия, кода ЕГРПОУ и расчетного счета плательщика, с указанием остатка денежных средств на каждый день «Международный центр Континент»(ЕГРПОУ 36207816), с указанием места оплаты и снятия денежных средств, адреса;

- платежных поручений за период с момента открытия расчетного счета № 2600400101746 по день проведения выемки включительно;

- денежных чеков, платежных квитанций, а также иных платежных документов на основании которых проводилось перечисление наличных денежных средств по договору банковского обслуживания за весь период по день проведения выемки включительно.

Выемку провести в пятнадцатидневный срок, с момента вынесения постановления суда.

Судья Башмаков Е.А.