Ухвала

від 13.02.2013 по справі 147/152/13- к

ТРОСТЯНЕЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 147/152/13- к

У Х В А Л А

про закриття провадження

13.02.2013 року смт.Тростянець

Тростянецький районний суд Вінницької області

в складі: головуючого судді Савченка С.М.,

при секретарі Подолян Т.І.,

з участю прокурора Басюк Т.М.,

з участю захисників ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні кримінальну справу по обвинуваченню:

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця села Черемошне Погребищенського району Вінницької області, жителя АДРЕСА_2, громадянина України, освіта вища, одружений, у вчиненні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1, ч. 2 ст. 204 КК України,

ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_5, уродженку села Білоусівка Тульчинського району Вінницької області, жительку АДРЕСА_1, громадянку України, освіта середня спеціальна, одружена, у вчиненні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1, ч. 2 ст. 204, ч. 2, ч. 4 ст. 358 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_4, займаючи, згідно протоколу №2/1 від 06.10.2007 року загальних зборів учасників, посаду директора ТОВ „Горизонт Ойл" (код ЄДПРОУ 20083399), при цьому, не являючись службовою особою ТОВ „Рось Ойл-Тат", не маючи відповідних спеціальних повноважень та правових підстав на виконання адміністративно-розпорядчих чи адміністративно-господарських функцій у вказаному товаристві, використовуючи переробну установку по стабілізації вуглеводню ТОВ „Горизонт Ойл", яка була передана ТОВ „Рось Ойл-Тат" в оренду з комплексом виробничих потужностей, розташованих за адресою: АДРЕСА_3, умисно, діючи безпосередньо як співвиконавець, у співучасті та за попередньою змовою з ОСОБА_5, на протязі періоду з 01.04.2010 року по 15.07.2010 року здійснив незаконне виготовлення дизельного палива, яке в подальшому, зберігав з метою збуту, а також збував вказане незаконно виготовлене дизельне паливо іншим суб'єктам господарської діяльності, як представник ТОВ „Рось Ойл-Тат".

Так, ОСОБА_4, займаючи посаду директора ТОВ „Горизонт Ойл", як службова особа вказаного товариства, достовірно знав, про те що за вказаним товариством зареєстровано право приватної власності на комплекс будівель та споруд з установкою по стабілізації вуглеводню і комплексом виробничих потужностей.

Згідно Сертифікату відповідності серії ВН 000092 від 19.03.2010 року, виданого інспекцією державного архітектурно-будівельного контролю у Вінницькій області на підставі акту №92 готовності об'єкта до експлуатації від 10.03.2010 року, на замовлення директора ТОВ „Горизонт Ойл" ОСОБА_4 здійснено реконструкцію установки по стабілізації вуглеводню, загальною продуктивністю до 50 тон на добу.

Вказана установка по стабілізації вуглеводню з комплексом виробничих потужностей, призначена для здійснення так званої „прямої" перегонки нафти, газового конденсату або їх сумішей та випуску нетоварних нафтопродуктів - сумішей вуглеводнів: „Бензино-лігроїнова фракція", „Лігроїно-газойлева фракція", „Вакуумний газойль". Перераховані суміші вуглеводнів, є продукцією первинного етапу переробки, які використовуються під час виготовлення таких видів товарних нафтопродуктів, як моторні бензини, дизельне паливо, розчинники лакофарбової продукції, а також для термічного розкладання під час виробництва іншої нафтохімічної продукції, за умови здійснення подальших вторинних процесів переробки на інших технічних і технологічно досконаліших об'єктах нафтопереробних комплексів.

Крім того, перераховані суміші вуглеводнів, на відміну від товарних нафтопродуктів, що потребують сертифікації, можуть виготовлятись лише за наявності технічних умов виробництва та технологічного регламенту і їх виробництво сертифікації не потребує.

Достовірно знаючи про вказане, ОСОБА_4, з метою незаконного збагачення, одноосібно створив, згідно протоколу №1 від 11.03.2010 року загальних зборів учасників, юридичну особу - ТОВ „Рось Ойл-Тат" (код ЄДПРОУ 37028613) та зареєстрував вказане товариство за адресою місця своєї реєстрації: м. Вінниця, вул. Тарногородського, 10/81 і призначив себе, згідно цього ж протоколу, директором новоствореного товариства.

Предметом діяльності ТОВ „Рось Ойл-Тат", згідно Статуту вказаного товариства, ОСОБА_4 зокрема, визначив такі види діяльності, як: виробництво продукції нафтоперероблення, оптова та роздрібна торгівля пальним, тобто аналогічні видам діяльності, які передбачені Статутом ТОВ „Горизонт Ойл". Правом підпису, розпорядження коштами і майном ТОВ „Рось Ойл-Тат", крім директора, наділив, за умови відсутності директора, головного бухгалтера товариства. При цьому, причини відсутності директора визначено у широкому та не обмеженому розумінні - „лікарняний, відпустка, відрядження, інші причини".

Для формування статутного капіталу новоствореного товариства ОСОБА_4, згідно Договору №03/10/-11/195 від 24.03.2010 року, відкрив поточний банківський рахунок НОМЕР_1 у ПАТ „Райффайзен Банк Аваль" та перевів вказаний рахунок згідно Додаткової угоди №03/10-11/195/01 від 24.03.2010 року, на дистанційне обслуговування по каналах зв'язку за допомогою електронної системи „Клієнт-Банк". Вказана система надає можливість проводити операції за розрахунково-платіжними документами, отримувати і списувати кошти з рахунку за допомогою електроно-цифрового підпису, доступ до якого ОСОБА_4 отримав, згідно Акту №1 підключення системи „Клієнт-Банк", одноосібно та особисто.

В подальшому, переслідуючи мету на незаконне збагачення та уникнення кримінальної відповідальності, ОСОБА_4 звільнив себе з посади директора ТОВ „Рось Ойл-Тат" та призначив на вказану посаду, згідно протоколу №2 від 24.03.2010 року загальних зборів учасників вказаного товариства, ОСОБА_7. Крім того, згідно договору оренди без номера від 01.04.2010 року, ОСОБА_4, як директор ТОВ „Горизонт Ойл", передав у користування ТОВ „Рось Ойл-Тат" установку по стабілізації вуглеводню з комплексом виробничих потужностей.

ОСОБА_4, як директор ТОВ „Горизонт Ойл", в тому числі, засновник і колишній директор ТОВ „Рось Ойл-Тат", достовірно знаючи, що вищевказана переробна установка по стабілізації вуглеводню з комплексом виробничих потужностей не має сертифікату на виробництво дизельного палива, як товарного нафтопродукту і технологічно не спроможна виготовляти вказаний вид пального, через свою технічну обмеженість, пов'язану із неможливістю здійснювати вторинні процеси переробки, створив усі необхідні умови для незаконного виготовлення дизельного палива.

Вказане виразилось у тому, що ОСОБА_4, умисно, діючи безпосередньо як співвиконавець, у співучасті та за попередньою змовою із ОСОБА_5, яка на протязі періоду з 01.04.2010 по 23.04.2010 р.р. займала посаду головного бухгалтера ТОВ „Горизонт Ойл" та в подальшому, звільнившись із займаної посади, на протязі періоду з 26.04.2010 по 15.07.2010 р.р. працювала в ТОВ „Рось Ойл-Тат" фактично виконуючи у вказаних періодах обов'язки головного бухгалтера ТОВ „Рось Ойл-Тат", складала, підписувала і засвідчувала печаткою договірні, первинні бухгалтерські та інші фінансово-господарські документи ТОВ „Рось Ойл-Тат" на придбання нафти, нафтових сумішей, добавок і присадок, а також використовуючи працю штатних працівників ТОВ „Горизонт Ойл", яких ОСОБА_4, особисто і в офіційному порядку приймав на роботу, в тому числі, формально зарахованих до штату ТОВ „Рось Ойл-Тат" по сумісництву та самостійно, здійснюючи керівництво ними, використовував установку по стабілізації вуглеводнів із комплексом виробничих потужностей і здійснював переробку придбаної ТОВ „Рось Ойл-Тат" на протязі періоду з 01.04.2010 по 15.07.2010 р.р. нафтової суміші, як сировини, на суміш вуглеводнів: „Лігроїно-газойлева фракція", та в подальшому використовував вказану суміш під час незаконного виготовлення дизельного палива.

Зокрема, ОСОБА_4 на протязі періоду з 01.04.2010 року по 15.07.2010 року, використовуючи суміш вуглеводнів „Лігроїно-газойлева фракція", добавляючи придбані ТОВ „Рось Ойл-Тат" добавки і присадки, які використовуються під час переробки нафтопродуктів та покращують показники палива, умисно, не маючи відповідного сертифікату на виготовлення певного виду товарного нафтопродукту, грубо порушуючи регламент та технологію виготовлення дизельного палива, в порушення встановленого порядку виробництва та обігу підакцизних товарів, передбаченого Постановою Верховної Ради України „Про перелік товарів (продукції), на які встановлюється акцизний збір" №365/96 від 12.09.1996 року (із змінами та доповненнями), Декрету Кабінету Міністрів України „Про акцизний збір" №18-92 від 26.12.1992 року (із змінами та доповненнями), Закону України „Про ставки акцизного збору і ввізного мита на деякі товари (продукцію)" №313/96-ВР від 11.07.1996 року (із змінами та доповненнями), Наказу Міністерства статистики України „Про розробку паливно-енергетичного балансу України за 1995 рік" №213 від 17.08.1995 року, Наказу Міністерства палива та енергетики України, Міністерства економіки України, Міністерства транспорту та зв'язку України, державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики „Про затвердження Інструкції про порядок приймання, транспортування, зберігання, відпуску та обліку нафтопродуктів на підприємствах і організаціях України" №281/171/578/155 від 20.05.2008 року, Постанови Кабінету Міністрів України „Деякі питання проведення обліку, зберігання та реалізації дизельного палива залежно від вмісту масової частки сірки" №545 від 21.03.2007 року (із змінами та доповненнями), Декрету Кабінету Міністрів України „Про стандартизацію і сертифікацію" №46-93 від 10.05.1993 року (із змінами та доповненнями), Наказу Державного Комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики „Про затвердження Переліку продукції, що підлягає обов'язковій сертифікації в Україні" №28 від 01.02.2005 року, незаконно виготовляв дизельне паливо.

При цьому, вказане дизельне паливо виготовлялось шляхом штучного удосконалення суміші вуглеводнів: „Лігроїно-газойлева фракція" з метою надання її фізико-хімічним показникам наближеної схожості до показників дизельного палива, як товарного нафтопродукту.

В результаті вказаного, ОСОБА_4 фактично організував та здійснював незаконне виготовлення дизельного палива, як підакцизного товару, шляхом відкриття підпільного цеху та з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів.

У відповідності до висновку технічного дослідження технологічного обладнання призначеного для здійснення нафтопереробки б/н від 05.07.2012 року, проведеного спеціалістом ДП „Український науково-дослідний інститут нафтопереробної промисловості „Масма" ОСОБА_8 на підставі призначеної у кримінальній справі №10209002 технічної експертизи встановлено, що за допомогою обладнання (виробничих потужностей), яке використовувалось ТОВ „Рось Ойл-Тат", згідно договору оренди б/н від 01.04.2010 року, можливо виготовляти прямогонну дизельну фракцію шляхом атмосферної перегонки вуглеводневої сировини. Однак, вказана фракція не є товарним паливом.

За допомогою обладнання (виробничих потужностей), яке використовувалось ТОВ „Рось Ойл-Тат", згідно договору оренди б/н від 01.04.2010 року, не можливо виготовляти товарне дизельне паливо.

Згідно висновку хімічного дослідження нафтопродуктів б/н від 05.07.2012 року, проведеного спеціалістом ДП „Український науково-дослідний інститут нафтопереробної промисловості „Масма" ОСОБА_8 на підставі призначеної у кримінальній справі №10209002 хімічної експертизи встановлено, що представлені на дослідження зразки:

- зразок нафтопродукту, відібраний з труби жовтого кольору, умовно названої точкою 4 переробної установки ТОВ „Горизонт Ойл", позначеної на схемі руху транспорту по території вказаного товариства №32 (умовно позначений під час дослідження зразком №2);

- зразок нафтопродукту, відібраний з наружної ємності ТОВ „Горизонт Ойл", позначеної на схемі руху транспорту по території вказаного товариства №16, умовно названою точкою 2 (умовно позначений під час дослідження зразком №3);

- зразок нафтопродукту, відібраний з резервуару, позначеного на схемі руху транспорту по території ТОВ „Горизонт Ойл" №16, умовно названого об'єктом №6 умовно позначений під час дослідження зразком №6),відносяться до нафтопродуктів і є сумішшю бензинової, гасової та дизельної (частка дизельної 70 %) фракцій, які не відповідають вимогам чинного в Україні ДСТУ 3868-99 „Паливо дизельне. Технічні умови" за показаниками „фракційний склад", „температура спалаху в закритому тиглі" та „масова частка води".

В подальшому, продовжуючи свій злочинний намір, на протязі періоду з 01.04.2010 року по 15.07.2010 року, ОСОБА_4 незаконно виготовивши на переробній установці ТОВ „Горизонт Ойл" дизельне паливо, умисно, діючи безпосередньо як співвиконавець, у співучасті та за попередньою змовою з ОСОБА_5, яка здійснювала ведення бухгалтерської документації ТОВ „Рось Ойл-Тат" та обліковувала рух коштів і товарно-матеріальних цінностей вказаного товариства, зберігав з метою збуту вказане незаконно виготовлене дизельне паливо, використовуючи наявні резервуари для зберігання нафтопродуктів.

ОСОБА_5, займаючи згідно наказу (розпорядження) №4 від 13.11.2008 року посаду головного бухгалтера ТОВ „Горизонт Ойл" (код ЄДПРОУ 20083399), на протязі періоду з 01.04.2010 рокупо 23.04.2010 року та в подальшому звільнившись із займаної посади і влаштувавшись 26.04.2010 року на роботу в ТОВ „Рось Ойл-Тат" (код ЄДПРОУ 37028613), без призначення її на посади пов'язані із виконанням адміністративно-розпорядчих чи адміністративно-господарських обов'язків, тобто являючись звичайним штатним працівником вказаного товариства, при цьому фактично виконуючи на протязі періоду з 01.04.2010 року по 15.07.2010 року обов'язки головного бухгалтера ТОВ „Рось Ойл-Тат", не маючи відповідних спеціальних повноважень, тобто без правової підстави на виконання таких обов'язків та не являючись службовою особою вказаного товариства, умисно, діючи безпосередньо як співвиконавець, у співучасті та за попередньою змовою із директором ТОВ „Горизонт Ойл", а також засновником та колишнім директором ТОВ „Рось Ойл-Тат" - ОСОБА_4, незаконно виготовляла та зберігала незаконно виготовлене дизельне паливо, шляхом обліковування по бухгалтерському обліку ТОВ „Рось Ойл-Тат" з метою збуту як незаконно виготовлене, на орендованій вказаним товариством, згідно договору оренди б/н від 01.04.2010 року, установці по стабілізації вуглеводню з комплексом виробничих потужностей ТОВ „Горизонт Ойл" за адресою: АДРЕСА_3, та збувала вказане незаконно виготовлене дизельне паливо, іншим суб'єктам господарської діяльності, як представник ТОВ „Рось Ойл-Тат" на протязі періоду з 01.04.2010 року по 15.07.2010 року, за наступних обставин.

Так, ОСОБА_5, попередньо займаючи на протязі періоду з 13.11.2008 року по 23.04.2010 року посаду головного бухгалтера ТОВ „Горизонт Ойл", як службова особа вказаного товариства достовірно знала про те, що за вказаним товариством зареєстровано право приватної власності на комплекс будівель та споруд з установкою по стабілізації вуглеводню і комплексом виробничих потужностей.

Зокрема, згідно Сертифікату відповідності серії ВН 000092 від 19.03.2010 року, виданого інспекцією державного архітектурно-будівельного контролю у Вінницькій області на підставі акту №92 готовності об'єкта до експлуатації від 10.03.2010 року, на замовлення ТОВ „Горизонт Ойл" ОСОБА_4, здійснено реконструкцію установки по стабілізації вуглеводню, загальною продуктивністю до 50 тон на добу.

Вказана установка по стабілізації вуглеводню з комплексом виробничих потужностей, призначені для здійснення так званої „прямої" перегонки нафти, газового конденсату або їх сумішей та випуску нетоварних нафтопродуктів - сумішей вуглеводнів: „Бензино-лігроїнова фракція", „Лігроїно-газойлева фракція", „Вакуумний газойль". Перераховані суміші вуглеводнів, є продукцією первинного етапу переробки, які використовуються під час виготовлення таких видів товарних нафтопродуктів, як моторні бензини, дизельне паливо, розчинники лакофарбової продукції, а також для термічного розкладання під час виробництва іншої нафтохімічної продукції, за умови здійснення подальших вторинних процесів переробки на інших технічних і технологічно досконаліших об'єктах нафтопереробних комплексів.

Крім того, перераховані суміші вуглеводнів, на відміну від товарних нафтопродуктів, що потребують сертифікації, можуть виготовлятись лише за наявності технічних умов виробництва та технологічного регламенту і їх виробництво сертифікації не потребує.

Однак, ОСОБА_5, як головний бухгалтер ТОВ „Горизонт Ойл", достовірно володіючи інформацією щодо технічних можливостей установки по стабілізації вуглеводнів з комплексом виробничих потужностей, орендованих ТОВ „Рось Ойл-Тат", згідно договору б/н від 01.04.2010 року, з корисливих мотивів умисно, діючи безпосередньо як співвиконавець, у співучасті та за попередньою змовою із ОСОБА_4, на протязі періоду з 01.04.2010 року по 15.07.2010 року, здійснювала ведення всієї бухгалтерської документації ТОВ „Рось Ойл-Тат", не маючи відповідних спеціальних повноважень, без правової підстави на виконання таких обов'язків та не являючись службовою особою вказаного товариства, фактично виконувала обов'язки головного бухгалтера ТОВ „Рось Ойл-Тат", як компетентна особа з відповідною кваліфікацією та стажем роботи на відповідній посаді.

При цьому, ОСОБА_5, спочатку як головний бухгалтер ТОВ „Горизонт Ойл" а в подальшому, як єдинний штатний працівник ТОВ „Рось Ойл-Тат", який на постійній основі займався веденням бухгалтерської документації вказаного товариства, достовірно знаючи, що орендована установка по стабілізації вуглеводню з комплексом виробничих потужностей не має відповідного сертифікату на виробництво дизельного палива, як товарного нафтопродукту і технологічно не спроможна виготовляти вказаний вид палива через свою технічну обмеженість, складала відповідні фінансово-господарські документи щодо здійснення придбання ТОВ „Рось Ойл-Тат" сировини, добавок і присадок, які в подальшому використовувалися для незаконного виготовлення дизельного палива та відображала в звітних документах вказаного товариства реалізацію дизельного палива. Разом з тим, ОСОБА_5 проводила виплату заробітної плати штатним працівникам ТОВ „Горизонт Ойл", в тому числі тим, що працювали за сумісництвом в ТОВ „Рось Ойл-Тат", під керівництвом ОСОБА_4

В подальшому, реалізовуючи свій злочинний намір, ОСОБА_5 умисно, діючи безпосередньо як співвиконавець, у співучасті та за пропередньою змовою з ОСОБА_4, на протязі періоду з 01.04.2010 року по 15.07.2010 року, в порушення встановленого порядку виробництва та обігу підакцизних товарів, передбаченого Постановою Верховної Ради України „Про перелік товарів (продукції), на які встановлюється акцизний збір" №365/96 від 12.09.1996 року (із змінами та доповненнями), Декрету Кабінету Міністрів України „Про акцизний збір" №18-92 від 26.12.1992 року (із змінами та доповненнями), Закону України „Про ставки акцизного збору і ввізного мита на деякі товари (продукцію)" №313/96-ВР від 11.07.1996 року (із змінами та доповненнями), Наказу Міністерства статистики України „Про розробку паливно-енергетичного балансу України за 1995 рік" №213 від 17.08.1995 року, Наказу Міністерства палива та енергетики України, Міністерства економіки України, Міністерства транспорту та зв'язку України, Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики „Про затвердження Інструкції про порядок приймання, транспортування, зберігання, відпуску та обліку нафтопродуктів на підприємствах і організаціях України" №281/171/578/155 від 20.05.2008 року, Постанови Кабінету Міністрів України „Деякі питання проведення обліку, зберігання та реалізації дизельного палива залежно від вмісту масової частки сірки" №545 від 21.03.2007 року (із змінами та доповненнями), Декрету Кабінету Міністрів України „Про стандартизацію і сертифікацію" №46-93 від 10.05.1993 року (із змінами та доповненнями), Наказу Державного Комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики „Про затвердження Переліку продукції, що підлягає обов'язковій сертифікації в Україні" №28 від 01.02.2005 року, незаконно зберігала з метою збуту незаконно виготовлене дизельне паливо, шляхом його обліковування по бухгалтерському обліку ТОВ „Рось Ойл-Тат", і достовірно знаючи, що обліковане нею, дизельне паливо не відповідає державним стандартам України на вказаний вид палива, надавала інформацію покупцям палива про наявність у товариства товарного дизельного палива, що може бути реалізованим та проводила його реалізацію.

ОСОБА_4, на протязі періоду з 01.04.2010 року по 15.07.2010 року, умисно, діючи безпосередньо як співвиконавець, у співучасті та за попередньою змовою з ОСОБА_5, достовірно знаючи, що незаконно виготовлене дизельне паливо не відповідає державним стандартам України на дизельне паливо, здійснював пошук покупців вказаного палива. В подальшому самостійно, а в деяких випадках спільно з ОСОБА_5, домовлявся з покупцями палива про здійснення конкретних фінансово-господарських операцій та збував незаконно виготовлене дизельне паливо, згідно складених ОСОБА_5, підписаних нею, як представником ТОВ „Рось Ойл-Тат" та скріплених печаткою вказаного товариства, первинних бухгалтерських та інших документів, під виглядом дизельного палива.

На протязі періоду з 01.04.2010 року по 15.07.2010 року ОСОБА_5 умисно, діючи безпосередньо як співвиконавець, у співучасті та за попередньою змовою з ОСОБА_4, здійснили реалізацію незаконно виготовленого дизельного палива.

А саме: 1) згідно первинних фінансово-господарських та інших документів:

- договору №36 від 12.04.2010 року;

- рахунку №5/04 від 19.04.2010 року;

- видаткової накладної №5/04 від 20.04.2010 року;

- податкової накладної №4/04 від 19.04.2010 року;

- рахунку №21/05 від 13.05.2010 року;

- видаткової накладної №19/05 від 18.04.2010 року;

- податкової накладної №18/05 від 13.05.2010 року,

за реквізитами ТОВ „Рось Ойл-Тат", як продавця, було реалізовано дизельне паливо покупцю - ТОВ „Ладижинська ПМК-42" (код ЄДРПОУ 13334671, юридична та фактична адреса: Вінницька область, м. Ладижин , вул. Промислова, 4) у кількості - 2000,00 л., на загальну суму - 11 752,00 грн., (в тому числі ПДВ - 1 958,67 грн.);

2) згідно первинних фінансово-господарських та інших документів:

- договору купівлі продажу б/н від 01.07.2010 року;

- рахунку №40/07 від 05.07.2010 року;

- рахунку №43/07 від 12.07.2010 року;

за реквізитами ТОВ „Рось Ойл-Тат", як продавця, було реалізовано дизельне паливо покупцю - ТОВ „Трансспецбуд" (код ЄДРПОУ 31185950, юридична адреса: м. Одеса, вул. Цимлянська, 27) у кількості - 3 500,00 л., на загальну суму - 19 758,00 грн., (в тому числі ПДВ - 3 293,00 грн.);

3) згідно первинних фінансово-господарських та інших документів:

- видаткової накладної №36/06 від 29.06.2010 року,

- податкової накладної №35/06 від 29.06.2010 року,

за реквізитами ТОВ „Рось Ойл-Тат", як продавця, було реалізовано дизельне паливо покупцю - Тростянецька МШБ ПМК-51 (код ЄДРПОУ - 3579288, юридична та фактична адреса: Вінницька область, Тростянецький район, смт. Тростянець, вул. Суворова, 28) у кількості - 7 260,00 л., на загальну суму - 40 685,04 грн., (в тому числі ПДВ - 6 780,84 грн.);

4) згідно первинних фінансово-господарських та інших документів:

- договору купівлі-продажу б/н від 05.05.2010 року;

- рахунку №19/05 від 11.05.2010 року;

- видаткової накладної №16/05 від 12.05.2010 року;

- податкової накладної №16/05 від 11.05.2010 року,

за реквізитами ТОВ „Рось Ойл-Тат", як продавця, було реалізовано дизельне паливо покупцю - ТОВ „Поділлякомункомплект" (код ЄДРПОУ 33182663, юридична та фактична адреса: Вінницька область, Вінницький район, с. Якушинці, вул. Колгоспна, б/н) у кількості - 300,00 л., на загальну суму - 1 756,80 грн., (в тому числі ПДВ - 292,80 грн.);

5) згідно первинних фінансово-господарських та інших документів:

- видаткової накладної №3/04 від 09.04.2010 року;

- податкової накладної №2/04 від 09.04.2010 року;

за реквізитами ТОВ „Рось Ойл-Тат", як продавця, було реалізовано дизельне паливо покупцю - ТОВ „Вінагрохім" (код ЄДРПОУ 32811966, юридична та фактична адреса: Вінницька область, Вінницький район, с. Сосонка, вул. Маяковського, 5) у кількості - 15 467,00 л., на загальну суму - 89 708,60 грн., (в тому числі ПДВ - 14 951,43 грн.);

6) згідно первинних фінансово-господарських та інших документів:

- рахунку №12/04 від 27.04.2010 року;

- видаткової накладної №32/06 від 18.06.2010 року;

- податкової накладної №9/04 від 27.04.2010 року;

за реквізитами ТОВ „Рось Ойл-Тат", як продавця, було реалізовано дизельне паливо покупцю - Філія „Тульчинська дорожньо експлуатаційна дільниця" - (код ЄДРПОУ 05522625, юридична адреса: м. Вінниця, вул. 40-річчя Перемоги, 27, фактична адреса: Вінницька область, м. Тульчин, вул. Леніна, 67а) у кількості - 522,00 л., на загальну суму - 2 925,29 грн., (в тому числі ПДВ - 487,55 грн.);

7) згідно первинних фінансово-господарських та інших документів:

- видаткової накладної №13/05 від 06.05.2010 року;

- податкової накладної №13/05 від 06.05.2010 року;

- видаткової накладної №18/05 від 14.05.2010 року;

- податкової накладної №19/05 від 14.05.2010 року;

- видаткової накладної №26/06 від 08.06.2010 року;

- податкової накладної №1/06 від 09.06.2010 року;

за реквізитами ТОВ „Рось Ойл-Тат", як продавця, було реалізовано дизельне паливо покупцю - ТОВ „Стокс" (код ЄДРПОУ 23686052, юридична адреса: м. Вінниця, вул. 600-річчя, 32, фактична адреса: м. Вінниця, вул. Збишко, 37) у кількості - 18 705,00 л., на загальну суму - 107 411,70 грн., (в тому числі ПДВ - 17 901,94 грн.);

8) згідно первинних фінансово-господарських та інших документів:

- договору купівлі-продажу б/н від 06.04.2010 року;

- рахунку №8/04 від 21.04.2010 року;

- видаткової накладної №7/04 від 22.04.2010 року;

- податкової накладної №6/04 від 22.04.2010 року;

за реквізитами ТОВ „Рось Ойл-Тат", як продавця, було реалізовано дизельне паливо покупцю - ПП „Ніка-С" (код ЄДРПОУ 31648525, юридична адреса: Київська область, Макарівський район, м. Макарів, вул. Садова, 1, фактична адреса: Київська область Макарівський район, с. Гавронщина, вул. Шевченка, 21) у кількості - 38 170,00 л., на загальну суму - 221 233,32 грн., (в тому числі ПДВ - 36 872,22 грн.);

9) згідно первинних фінансово-господарських та інших документів:

- договору купівлі-продажу б/н від 07.05.2010 року;

- рахунку №20/05 від 11.05.2010 року;

- видаткової накладної №17/05 від 12.05.2010 року;

- податкової накладної №17/05 від 12.05.2010 року;

за реквізитами ТОВ „Рось Ойл-Тат", як продавця, було реалізовано дизельне паливо покупцю - ПП „Оптима Транс Ойл" (код ЄДРПОУ 34678547, юридична адреса: Херсонська область, м. Каховка, вул. Промислова, 4а, фактична адреса: Херсонська область, м. Каховка, вул. Мелітопольська, 164) у кількості - 38 000,00 л., на загальну суму - 220 384,80 грн., (в тому числі ПДВ - 36 730,80 грн.);

10) згідно первинних фінансово-господарських та інших документів:

- рахунку №41/07 від 07.07.2010 року;

- видаткової накладної №38/07 від 07.07.2010 року;

- податкової накладної №37/07 від 07.07.2010 року;

- посвідчення про якість №7 на продукт виготовлений 30.01.2010 року паливо дизельне л-0,50-(-20) ДСТУ 3868-99;

за реквізитами ТОВ „Рось Ойл-Тат", як продавця, було реалізовано дизельне паливо покупцю - ТОВ „Буддеталь" (код ЄДРПОУ 5607020, юридична та фактична адреса: Вінницька область, м. Ладижин, вул. Промислова, 10) у кількості - 4 630,00 л., на загальну суму - 26 168,76 грн., (в тому числі ПДВ - 4 361,46 грн.);

11) згідно первинних фінансово-господарських та інших документів:

- рахунку №39/07 від 02.07.2010 року;

- видаткової накладної №36/07 від 02.07.2010 року;

- податкової накладної №35/07 від 02.07.2010 року;

за реквізитами ТОВ „Рось Ойл-Тат", як продавця, було реалізовано дизельне паливо покупцю - ПП „Поділля Нафто Інвест" (код ЄДРПОУ 36199093, юридична та фактична адреса: Вінницька область, Вінницький район, с. Лаврівка, вул. Б. Хмельницького, 137) у кількості - 8 732,00 л., на загальну суму - 48 934,13 грн., (в тому числі ПДВ - 8 155,69 грн.).

Всього, на протязі періоду з 01.04.2010 року по 15.07.2010 року, ОСОБА_4 і ОСОБА_5 незаконно виготовили та здійснили реалізацію незаконно виготовленого дизельного палива в кількості - 97186,00 л., на загальну суму 790718,44 грн., (в тому числі, ПДВ -131786,40 грн.).

Згідно проведеного під час досудового слідства у кримінальній справі аналізу, здійсненого на підставі договірних, розрахункових та первинних бухгалтерських документів, вилучених у контрагентів ТОВ „Рось Ойл-Тат", за період здійснення фінансово-господарської діяльності товариства, останнім придбано:

- нафти та нафтовмісної сировини - 84381,00 кг;

- добавок і присадок, які використовуються під час переробки нафтопродуктів, в тому числі, для підвищення якості пального - 985,00 кг.;

- дизельного палива - 38300,00 л.;

- мазуту - 0,00 т.

При цьому, ТОВ „Рось Ойл-Тат" за відповідний період реалізовано:

- нафти та нафтовмісної сировини - 0,00 кг;

- сумішей вуглеводнів: „Лігроїно-газойлева фракція" - 0,00 л.;

- дизельного палива - 97186,00 л. (без врахування придбаного дизельного палива у кількості - 38300,00 л.)

- мазуту - 311,49 т.

Наведена інформація, згідно аналізу придбання-реалізації нафтопродуктів ТОВ „Рось Ойл-Тат" свідчить, що вказане товариство придбаваючи нафту, нафтовмісну сировину та добавки для її переробки у значних об'ємах, здійснювало реалізацію дизельного палива, дозвіл на виготовлення якого не мало, та походження якого не підтверджено жодним документом. Разом з тим вказане товариство за відсутності фактів реалізації нафти та сумішей вуглеводнів, здійснювало реалізацію вторинного продукту переробки - мазуту, який є відхідною сировиною при здійсненні переробки нафти та нафтовмісної сировини.

Згідно акту інвентаризації №б/н від 20.09.2010 року, за результатами проведених досліджень кількості нафтопродуктів в резервуарному парку ТОВ „Горизонт Ойл", який використовувався на правах оренди ТОВ „Рось Ойл-Тат", встановлено масу нетто у вигляді залишків нафтопродуктів, які можуть бути використані для подальших облікових операцій, а саме:

- нафтопродукту густиною 0,895 кг./л., при температурі 11 градусів С- 24871,00 кг.;

- нафтопродукту густиною 0,730 кг./л., при температурі 08 градусів С- 1085,00 кг.;

- нафтопродукту густиною 0,895 кг./л., при температурі 08 градусів

С- 2671,00 кг., що в свою чергу свідчить ТОВ „Рось Ойл-Тат", придбаваючи нафту та нафтовмісну сировину, здійснювало її переробку, а отримані в результаті відповідної господарської діяльності нафтопродукти, зокрема дизельне паливо і мазут реалізовувало іншим суб'єктам господарської діяльності.

ОСОБА_5, займаючи, згідно наказу (розпорядження) №4 від 13.11.2008 року посаду головного бухгалтера ТОВ „Горизонт Ойл" (код ЄДПРОУ 20083399), на протязі періоду з 01.04.2010 року по 23.04.2010 роках та в подальшому звільнившись із займаної посади і влаштувавшись 26.04.2010 року на роботу в ТОВ „Рось Ойл-Тат" (код ЄДПРОУ 37028613), без призначення її на посади пов'язані із виконанням адміністративно-розпорядчих чи адміністративно-господарських обов'язків, тобто являючись звичайним штатним працівником вказаного товариства, при цьому фактично виконуючи на протязі періоду з 01.04.2010 по 15.07.2010 р.р. обов'язки головного бухгалтера ТОВ „Рось Ойл-Тат", не маючи відповідних спеціальних повноважень, тобто без правової підстави на виконання таких обов'язків та не являючись службовою особою вказаного товариства, складала, відповідні договірні, розрахункові, первинні бухгалтерські, фінансово-господарські та інші документи, вносила до вказаних документів недостовірну інформацію, в тому числі, неправдиві відомості, підписувала складені нею документи і скріплювала відповідні документи відбитком печатки ТОВ „Рось Ойл-Тат" з метою їх подальшого використання, а також в подальшому використовувала завідомо підроблені нею документи під час збуту неякісного та незаконно виготовленого ТОВ „Рось Ойл-Тат" на орендованій у ТОВ „Горизонт Ойл", згідно договору оренди б/н від 01.04.2010 року установці по стабілізації вуглеводню з комплексом виробничих потужностей дизельного палива, під виглядом законно - виготовленого дизельного палива, тобто як товарного нафтопродукту іншим суб'єктам господарської діяльності.

Так, ОСОБА_5, на протязі періоду з 01.04.2010 року по 15.07.2010 року, достовірно знаючи, що зберігаєме нею дизельне паливо, виготовлене ТОВ „Рось Ойл-Тат" на орендованій у ТОВ „Горизонт Ойл", згідно договору оренди б/н від 01.04.2010 року установці по стабілізації вуглеводню з комплексом виробничих потужностей, не відповідає державним стандартам України, без відповідних спеціальних повноважень, в порушення встановленого порядку виробництва та обігу підакцизних товарів, передбаченого Постановою Верховної Ради України „Про перелік товарів (продукції), на які встановлюється акцизний збір" №365/96 від 12.09.1996 року (із змінами та доповненнями), Декрету Кабінету Міністрів України „Про акцизний збір" №18-92 від 26.12.1992 року (із змінами та доповненнями), Закону України „Про ставки акцизного збору і ввізного мита на деякі товари (продукцію)" №313/96-ВР від 11.07.1996 року (із змінами та доповненнями), Наказу Міністерства статистики України „Про розробку паливно-енергетичного балансу України за 1995 рік" №213 від 17.08.1995 року, Наказу Міністерства палива та енергетики України, Міністерства економіки України, Міністерства транспорту та зв'язку України, державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики „Про затвердження Інструкції про порядок приймання, транспортування, зберігання, відпуску та обліку нафтопродуктів на підприємствах і організаціях України" №281/171/578/155 від 20.05.2008 року, Постанови Кабінету Міністрів України „Деякі питання проведення обліку, зберігання та реалізації дизельного палива залежно від вмісту масової частки сірки" №545 від 21.03.2007 року (із змінами та доповненнями), Декрету Кабінету Міністрів України „Про стандартизацію і сертифікацію" №46-93 від 10.05.1993 року (із змінами та доповненнями), Наказу Державного Комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики „Про затвердження Переліку продукції, що підлягає обов'язковій сертифікації в Україні" №28 від 01.02.2005 року, ставила підпис на складених нею документах - навпроти свого прізвища, як представник ТОВ „Рось Ойл-Тат", та від імені директора ТОВ „Рось Ойл-Тат", навпроти прізвища та ініціалів: „ОСОБА_7", в тому числі, у графах: „ОСОБА_7 бухгалтер", „Керівник підприємства", „Керівник", „Директор", „Отримав(ла)", та під реквізитами: „Покупець", „Начальник лабораторії", „Виписав(ла)", „Відвантажив(ла)", „Відпуск дозволив" та під реквізитами: „Продавець" і скріплюючи відповідні документи відбитком печатки ТОВ „Рось Ойл-Тат", придбавала необхідну сировину, добавки і присадки, які використовувались для незаконного виготовлення дизельного палива, а також незаконно збувала на підставі відповідних документів незаконно виготовлене дизельне паливо, під виглядом законно - виготовленого дизельного палива, тобто як товарний нафтопродукт іншим суб'єктам господарської діяльності.

Всього, ОСОБА_5 на протязі періоду з 01.04.2010 по 15.07.2010 р.р., на підставі підроблених нею документів, вчиняючи продовжуваний злочин, який складається з тотожних діянь, об'єднаних єдиним злочинним наміром, безпідставно відобразила виготовлення незаконно виготовленого дизельного палива та здійснила його реалізацію в кількості - 97186,00 л., на загальну суму - 790718,44 грн. (в тому числі, ПДВ -131786,40 грн.) та в подальшому відобразила у фінансово-господарських документа ТОВ „Рось Ойл-Тат" вище вказані дії.

Згідно висновку експерта №1503/12-21 від 12.09.2012 року, призначеної у кримінальній справі №10209002 та проведеної Вінницьким відділенням Київського науково-дослідного інституту судових експертиз судово-почеркознавчої експертизи встановлено, що:

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальною особою ТОВ "Рось Ойл-Тат" навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_7" - Договору №36 від 12.04.2010 року, укладеного з покупцем - ТОВ "Ладижинська ПМК-42" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Виписав(ла)" - Рахунку №21/05 від 13.05.2010 року, виписаного платнику - ТОВ "Ладижинська ПМК-42" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №19/05 від 18.04.2010 року, виписаної для одержувача - ТОВ "Ладижинська ПМК-42" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису особи, яка склала податкову накладну навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" - Податкової накладної №18/05 від 13.05.2010 року, виписаної покупцю -

ТОВ "Ладижинська ПМК-42" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №36/06 від 29.06.2010 року, виписаної для одержувача - Тростянецьке МШБК ПМК-51 - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису особи, яка склала податкову накладну навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" - Податкової накладної №35/06 від 29.06.2010 року, виписаної покупцю - Тростянецьке МШБК ПМК-51 - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Виписав" - Рахунку №19/05 від 11.05.2010 року, виписаного платнику - ТОВ "Поділлякомункомплект" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №16/05 від 12.05.2010 року, виписаної для одержувача - ТОВ "Поділлякомункомплект" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису особи, яка склала податкову накладну навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_7" - Податкової накладної №16/05 від 11.05.2010 року, виписаної покупцю - ТОВ "Поділлякомункомплект" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №3/04 від 09.04.2010 року, виписаної для одержувача - ТОВ "Вінагрохім" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №32/06 від 18.06.2010 року, виписаної для одержувача - Філія Тульчин ДЕД - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису особи, яка склала податкову накладну навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" - Податкової накладної №9/04 від 27.04.2010 року, виписаної покупцю - Філія Тульчин ДЕД - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №13/05 від 06.05.2010 року, виписаної для одержувача - ТОВ "Стокс" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису особи, яка склала податкову накладну навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" - Податкової накладної №13/05 від 06.05.2010 року, виписаної покупцю - ТОВ "Стокс" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №18/05 від 14.05.2010 року, виписаної для одержувача - ТОВ "Стокс" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису особи, яка склала податкову накладну навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" - Податкової накладної №19/05 від 14.05.2010 року, виписаної покупцю - ТОВ "Стокс" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №26/06 від 08.06.2010 року, виписаної для одержувача - ТОВ "Стокс" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису особи, яка склала податкову накладну навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" - Податкової накладної №1/06 від 09.06.2010 року, виписаної покупцю - ТОВ "Стокс" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Виписав" - Рахунку №17/05 від 06.05.2010 року, виписаного платнику - ТОВ "Катран" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №14/05 від 06.05.2010 року, виписаної для одержувача - ТОВ "Катран" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису особи, яка склала податкову накладну навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" - Податкової накладної №14/05 від 06.05.2010 року, виписаної покупцю - ТОВ "Катран" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №27/06 від 10.06.2010 року, виписаної для одержувача - ТОВ "Катран" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису особи, яка склала податкову накладну навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" - Податкової накладної №27/06 від 10.06.2010 року, виписаної покупцю - ТОВ "Катран" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №34/06 від 25.06.2010 року, виписаної для одержувача - ТОВ "Катран" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису особи, яка склала податкову накладну навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" - Податкової накладної №33/06 від 25.06.2010 року, виписаної покупцю - ТОВ "Катран" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Виписав" - Рахунку №20/05 від 11.05.2010 року, виписаного платнику - ПП "Оптіма Транс Ойл" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №17/05 від 12.05.2010 року, виписаної для одержувача - ПП "Оптіма Транс Ойл" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису особи, яка склала податкову накладну навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_7" - Податкової накладної №17/05 від 12.05.2010 року, виписаної покупцю - ПП "Оптіма Транс Ойл" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальною особою ТОВ "Рось Ойл-Тат" навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_7" - Договору купівлі-продажу б/н від 20.05.2010 року, укладеного з покупцем - ТОВ "Дизельагроресурс" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Виписав(ла)" - Рахунку №28/05 від 21.05.2010 року, виписаного платнику - ТОВ "Дизельагроресурс" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №24/05 від 21.05.2010 року, виписаної для одержувача - ТОВ "Дизельагроресурс" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису особи, яка склала податкову накладну навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" - Податкової накладної №24/05 від 21.05.2010 року, виписаної покупцю - ТОВ "Дизельагроресурс" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Виписав(ла)" - Рахунку №29/05 від 26.05.2010 року, виписаного платнику - ТОВ "Дизельагроресурс" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №25/05 від 27.05.2010 року, виписаної для одержувача - ТОВ "Дизельагроресурс" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису особи, яка склала податкову накладну навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" - Податкової накладної №25/05 від 26.05.2010 року, виписаної покупцю - ТОВ "Дизельагроресурс" - виконаний ОСОБА_5.

· Підписи у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Підпис засвідчую", у графі "Керівник підприємства" навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_7" та у графі "ОСОБА_7 бухгалтер" - Довіреності №8 від 12.07.2010 року, виданої на отримання цінностей від ПП "Захід-Інос" - виконані ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Отримав" - Видаткової накладної №РН-0000039 від 12.07.2010 року, виписаної постачальником - ПП "Захід-Інос" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі "ОСОБА_7 бухгалтер" - Довіреності №3 від 14.05.2010 року, виданої на отримання цінностей від ПП "Палтех" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Виписав(ла)" - Рахунку №41/07 від 07.07.2010 року, виписаного платнику - ТОВ "Буддеталь" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №38/07 від 07.07.2010 року, виписаної для одержувача - ТОВ "Буддеталь" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису особи, яка склала податкову накладну навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" - Податкової накладної №37/07 від 07.07.2010 року, виписаної покупцю - ТОВ "Буддеталь" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" - "Начальник лабораторії" - Посвідчення про якість №7 на продукт виготовлений 30.01.2010 року паливо дизельне л-0,50-(-20) ДСТУ 3868-99 - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Виписав(ла)" - Рахунку №39/07 від 02.07.2010 року, виписаного платнику - ПП "Поділля Нафто Інвест" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №36/07 від 02.07.2010 року, виписаної для одержувача - ПП "Поділля Нафто Інвест" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису особи, яка склала податкову накладну навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" - Податкової накладної №35/07 від 02.07.2010 року, виписаної покупцю - ПП "Поділля Нафто Інвест" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Виписав(ла)" - Рахунку №15 від 30.04.2010 року, виписаного платнику - Тростянецьке МШБК ПМК-51 - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №11/04 від 30.04.2010 року, виписаної для одержувача - Тростянецьке МШБК ПМК-51 - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису особи, яка склала податкову накладну навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" - Податкової накладної №11/04 від 30.04.2010 року, виписаної покупцю - Тростянецьке МШБК ПМК-51 - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №9/04 від 27.04.2010 року, виписаної для одержувача - Філія Тульчин ДЕД - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Виписав" - Рахунку №11/04 від 26.04.2010 року, виписаного платнику - ПП "Центуріон Ойл" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №8/04 від 27.04.2010 року, виписаної для одержувача - ПП "Центуріон Ойл" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису особи, яка склала податкову накладну навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" - Податкової накладної №8/04 від 28.04.2010 року, виписаної покупцю - ПП "Центуріон Ойл" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Виписав" - Рахунку №14/04 від 30.04.2010 року, виписаного платнику - ПП "Центуріон Ойл" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №12/04 від 30.04.2010 року, виписаної для одержувача - ПП "Центуріон Ойл" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису особи, яка склала податкову накладну навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" - Податкової накладної №12/04 від 30.04.2010 року, виписаної покупцю - ПП "Центуріон Ойл" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Виписав" - Рахунку №18/05 від 11.05.2010 року, виписаного платнику - ПП "Центуріон Ойл" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відвантажив" - Видаткової накладної №15/05 від 11.05.2010 року, виписаної для одержувача - ПП "Центуріон Ойл" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису особи, яка склала податкову накладну навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" - Податкової накладної №15/05 від 11.05.2010 року, виписаної покупцю - ПП "Центуріон Ойл" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відпуск дозволив" - Товарно-транспортної накладної №1904 від 19.04.2010 року, виписаної вантажоодержувачу - ПП "Центуріон Ойл" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відпуск дозволив" - Товарно-транспортної накладної №2104 від 21.04.2010 року, виписаної вантажоодержувачу - ПП "Центуріон Ойл" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відпуск дозволив" - Товарно-транспортної накладної №2304 від 23.04.2010 року, виписаної вантажоодержувачу - ПП "Центуріон Ойл" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відпуск дозволив" - Товарно-транспортної накладної №2704 від 27.04.2010 року, виписаної вантажоодержувачу - ПП "Центуріон Ойл" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось Ойл-Тат" "Відпуск дозволив" - Товарно-транспортної накладної №3004 від 30.04.2010 року, виписаної вантажоодержувачу - ПП "Центуріон Ойл" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось-Ойл-Тат" навпроти графи "виписав(ла)" для платника ТОВ ТПК "Агрінол" рахунку № 25/05 від 18.05.2010 року - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось-Ойл-Тат" навпроти графи "відвантажив" на одержувача ТОВ ТПК "Агрінол" по видатковій накладній № 21/05 від 18.05.2010 року - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису головним бухгалтером підприємства ТОВ "Рось-Ойл-Тат" навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" податкової накладної № 21/05 від 18.05.2010 року для покупця ТОВ ТПК "Агрінол" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось-Ойл-Тат" навпроти графи "виписав(ла)" для платника ТОВ ТПК "Агрінол" рахунку № 26/05 від 20.05.2010 року - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось-Ойл-Тат" навпроти графи "відвантажив" на одержувача ТОВ ТПК "Агрінол" по видатковій накладній № 25/05 від 20.05.2010 року - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису головним бухгалтером підприємства ТОВ "Рось-Ойл-Тат" навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" податкової накладної № 22/05 від 20.05.2010 року для покупця ТОВ ТПК "Агрінол" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось-Ойл-Тат" навпроти графи "виписав(ла)" для платника ТОВ ТПК "Агрінол" рахунку № 27/05 від 20.05.2010 року - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось-Ойл-Тат" навпроти графи "відвантажив" на одержувача ТОВ ТПК "Агрінол" по видатковій накладній № 23/05 від 20.05.2010 року - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису головним бухгалтером підприємства ТОВ "Рось-Ойл-Тат" навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" податкової накладної № 23/05 від 20.05.2010 року для покупця ТОВ ТПК "Агрінол" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось-Ойл-Тат" навпроти графи "виписав(ла)" для платника ТОВ ТПК "Агрінол" рахунку № 38/05 від 29.06.2010 року - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось-Ойл-Тат" навпроти графи «відвантажив» на одержувача ТОВ ТПК "Агрінол" по видатковій накладній № 35/06 від 29.06.2010 року - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису головним бухгалтером підприємства ТОВ "Рось-Ойл-Тат" навпроти прізвища та ініціалів: "ОСОБА_5" податкової накладної № 34/06 від 29.06.2010 року для покупця ТОВ ТПК "Агрінол" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису керівником або головним бухгалтером підприємства ТОВ "Рось-Ойл-Тат" навпроти графи "відпуск дозволив" товарно-транспортної накладної № 3/06 від 29.06.2010 року для вантажоодержувача ТОВ ТПК "Агрінол" - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось-Ойл-Тат" навпроти графи "отримав" від постачальника ПП ОСОБА_9 по видатковій накладній № РН-000051 від 15.06.2010 року - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису відповідальної особи ТОВ "Рось-Ойл-Тат" навпроти графи "отримав" від постачальника ПП ОСОБА_9 по видатковій накладній № РН-00052/2 від 15.06.2010 року - виконаний ОСОБА_5.

· Підпис у графі, призначеній для підпису керівником ТОВ "Рось-Ойл-Тат", нижче

реквізитів "покупець", навпроти прізвища та ініціалів "ОСОБА_7" в

договорі купівлі-продажу нафтопродуктів № 0604/10 від 06.04.2010 року,

укладеного з ПП "Компанія Нафтогазімпекс" - виконаний ОСОБА_5

Вікторівною.

ОСОБА_4, вчинив кримінальні правопорушення, передбачені ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1, ч. 2 ст. 204 КК України - незаконне виготовлення підакцизних товарів, шляхом відкриття підпільного цеху та з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів, незаконне зберігання з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів, а також збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, вчинене співвиконавцем у співучасті з іншим суб'єктом злочину безпосередньо, за попередньою змовою групою осіб.

ОСОБА_5 вчинила кримінальні правопорушення, передбачені ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1, ч. 2 ст. 204, ч. 2, ч. 4 ст. 358 КК України - незаконне виготовлення підакцизних товарів, шляхом відкриття підпільного цеху та з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів, незаконне зберігання з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів, а також збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, вчинене співвиконавцем у співучасті з іншим суб'єктом злочину безпосередньо, за попередньою змовою групою осіб, складання працівником юридичної особи, який не є службовою особою або іншою особою завідомо підроблених офіційних документів, які посвідчують певні факти, що мають юридичне значення або надають певні права чи звільняють від обов'язків, підроблення з метою використання інших офіційних документів, що складені у визначеній законом формі та містять передбачені законом реквізити, використання завідомо підробленого документа.

Захисник підсудного ОСОБА_4 ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності. Зазначив, що ОСОБА_4 вчинив злочини в період з 01.04.2010 року по 15.07.2010 року. Вчинені злочини відносяться до злочинів невеликої та середньої тяжкості. Він має на утриманні неповнолітнього сина ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_8, та дочку ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_2. Тому відповідно до п. «в» ст. 1 Закону України "Про амністію у 2011 році" підлягає звільненню від кримінальної відповідальності із закриттям кримінального провадження.

Захисник підсудної ОСОБА_5 ОСОБА_3 звернулася до суду із клопотанням про закриття кримінального провадження у зв'язку із застосуванням акту амністії. Зазначила, що злочини, за вчинення яких притягується до кримінальної відповідальності ОСОБА_5 не відносяться до тяжких чи особливо тяжких злочинів, вчинені в період з 01.04.2010 року по 15.07.2010 року до вступу в законну силу Закону України"«Про амністію у 2011 році" Вона має неповнолітнього сина, а тому підпадає під дію ст. 1 ЗУ "Про амністію у 2011 році". В зв'язку з чим підлягає звільненню від кримінальної відповідальності із закриттям кримінального провадження.

Суд, вислухавши думку прокурора, яка згідна з клопотанням захисників і обвинувачених та просить вирішити долю речових доказів і стягнути судові витрати, вважає, що дане клопотання слід задовольнити та звільнити обвинувачених від кримінальної відповідальності з наступних підстав.

В підготовчому судовому засіданні ОСОБА_4 і ОСОБА_5 підтримали клопотання захисників і просять звільнити їх від кримінальної відповідальності на підставі Закону України "Про амністію у 2011 році".

Відповідно до ч. 1 ст. 44 КК України, особа, яка вчинила злочин, звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом, а також на підставі закону України про амністію чи акта помилування.

Відповідно до ч. 2 ст. 86 КК України, Законом про амністію особи, які вчинили злочин, можуть бути повністю або частково звільнені від кримінальної відповідальності чи від покарання.

Згідно п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України, 2012 року, кримінальне провадження закривається судом у зв'язку із звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Судом встановлено, що ОСОБА_4 вчинив умисні злочини, передбачені ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1, ч. 2 ст. 204 КК України, які згідно ст. 12 КК України є злочинами відповідно невеликої тяжкості та середньої тяжкості.

ОСОБА_4 раніше не судимий, має двох неповнолітніх дітей: ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_12, ІНФОРМАЦІЯ_8, стосовно яких не позбавлений батьківських прав.

ОСОБА_5 вчинила умисні злочини, передбачені ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 28 ч. 1, ч. 2 ст. 204, ч. 2 ч. 4 ст. 358 КК України, які відповідно до ст. 12 КК України є злочинами невеликої тяжкості та середньої тяжкості.

ОСОБА_5 раніше не судима, має неповнолітню дитину ОСОБА_13, ІНФОРМАЦІЯ_3, стосовно якого не позбавлена батьківських прав.

ОСОБА_4 і ОСОБА_5 вчинили злочини до 27.07.2011 року - до набрання чинності Законом Украни "Про амністію у 2011 році".

Згідно п. "в" ст. 1, ст. 6 ЗУ "Про амністію в 2011 році" від 08.07.2011 року, підлягають звільненню від кримінальної відповідальності особи, які вчинили умисні злочини, які не є тяжкими або особливо тяжкими, які мають неповнолітніх дітей, стосовно яких не позбавлені батьківських прав, та кримінальні справи стосовно яких не розглянуті судами.

В зв'язку з чим ОСОБА_4 підпадає під дію п. "в", ст. 1, ст. 6 Закону України "Про амністію у 2011 році" від 08.07.2011 року, і підлягає звільненню від кримінальної відповідальності, на що він згоден.

ОСОБА_5 підпадає під дію п. "в", ст. 1, ст. 6 Закону України "Про амністію у 2011 році" від 08.07.2011 року, і підлягає звільненню від кримінальної відповідальності, на що вона згодна.

Речові докази, які належать власнику ТОВ „Горизонт Ойл" (код ЄДПРОУ 20083399), розташованого за адресою: АДРЕСА_3, відповідно п. 1 ч. 6 ст. 100 КПК України підлягають поверненню власнику.

Речові докази нафтопродукти та рідини відповідно п.1 ч. 9 ст. 100 КПК України слід конфіскувати.

Речові докази документи та диск типу "СD-R" відповідно п. 7 ч. 9 ст. 100 КПК України необхідно залишити у матеріалах кримінального провадження протягом усього часу їх зберігання.

Керуючись ст.ст. 44, 85, 86 КК України, ст.ст. 284, 286, 314, 370, 372 КПК України 2012 року, п. "в" ст. 1, ст.ст. 6, 8, 9, 10, 12 Закону України "Про амністію у 2011 році",-

УХВАЛИВ:

Закрити кримінальне провадження по обвинуваченню ОСОБА_4 у вчиненні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1, ч. 2 ст. 204 КК України і ОСОБА_5 у вчиненні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1, ч. 2 ст. 204, ч. 2, ч. 4 ст. 358 КК України.

Звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1, ч. 2 ст. 204 КК України, внаслідок акту амністії на підставі п. "в" ст. 1, ст.6 Закону України "Про амністію у 2011 році" .

Звільнити ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 28 ч. 1, ч. 2 ст. 204, ч. 2 ч. 4 ст. 358 КК України, внаслідок акту амністії на підставі п. "в" ст. 1, ст.6 Закону України "Про амністію у 2011 році" .

Відповідно до ст. 203 КПК України щодо ОСОБА_4 і ОСОБА_5 припинити дію запобіжного заходу у виді особистого зобов'язання.

Стягнути солідарно з ОСОБА_4, ОСОБА_5 на користь: ДП "Український НДІНП "Масма" 17 000 (сімнадцять тисяч) грн. за виконання фізико-хімічних досліджень; Вінницького відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України 2 211,00 грн. за проведення експертизи згідно акту № 116 від 22.02.2012 року; Київського науково-дослідного інститут судових експертиз Міністерства України 6 338,20 грн. за проведення експертизи згідно акту № 372 від 24.05.2012 року.

Стягнути з ОСОБА_5 на користь Вінницького відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України 2 358,40 грн. за проведення експертизи згідно акту № 1503/12-21 від 12.09.2012 року.

Речові докази по справі: приєднані згідно постанови про приєднання до кримінальної справи речових доказів від 20.09.2010 року

- об'єкт, позначений, згідно схеми під номером 32, з назвою - "Переробна установка";

- об'єкти, позначені, згідно схеми під номерами 1-14, з назвою - "Наружні ємності";

- об'єкт, позначений, згідно схеми під номерами 15, з назвою - "Наружна ємність";

- об'єкти, позначені, згідно схеми під номерами 22-24, з назвою - "Підземні ємності";

- об'єкти, позначені, згідно схеми під номерами 25-27, з назвою - "Підземні ємності";

- об'єкти, позначені, згідно схеми під номерами 28-31, з назвою - "Підземні ємності";

- об'єкт, позначений, згідно схеми під номерами 16, з назвою - "Наружна ємність";

- об'єкт, позначений, згідно схеми під номерами 17, з назвою - "Наружна ємність";

- об'єкт, позначений, згідно схеми під номерами 18, з назвою - "Наружна ємність";

- об'єкт, позначений, згідно схеми під номерами 19, з назвою - "Наружна ємність";

- об'єкт, позначений, згідно схеми під номерами 20, з назвою - "Наружна ємність";

- об'єкт, позначений, згідно схеми під номерами 21, з назвою - "Наружна ємність";

- об'єкт, у вигляді металевої ємності, яка має вигляд бочки, об'ємом, приблизно 200 л., умовно названий №1, розміщений на підлозі в середині об'єкту, позначеного, згідно схеми під номером 52, з назвою - "Гараж";

- об'єкт, у вигляді металевої ємності, яка має вигляд бочки, об'ємом, приблизно 200 л., умовно названий №2, розміщений на підлозі в середині об'єкту, позначеного, згідно схеми під номерами 52, з назвою - "Гараж";

приєднані згідно постанови про приєднання до кримінальної справи речових доказів від 23.09.2010 року об'єкти, що входять до загального комплексу виробничих потужностей ТОВ „Горизонт Ойл" (код ЄДПРОУ 20083399), розташованих за адресою: АДРЕСА_3, які використовувались, за вказаною адресою, ТОВ „Рось Ойл-Тат" у власній господарській діяльності, згідно договору оренди б/н від 01.04.2010 року та позначені, згідно схеми руху транспорту по території ТОВ „Горизонт Ойл", слідуючими номерами відповідно наведеного переліку:

- об'єкт, позначений, згідно схеми під номером 33, з назвою - "Насосний вузол";

- об'єкти, позначені, згідно схеми під номерами 34-36, з назвою - "Печі";

- об'єкти, позначені, згідно схеми під номерами 37, 38 з назвою - "Градирні";

- об'єкт, позначений, згідно схеми під номером 44, з назвою - "Випаровувач";

- об'єкт, позначений, згідно схеми під номером 45, з назвою - "Викачка з цистерни";

- об'єкт, позначений, згідно схеми під номером 46, з назвою - "Очисні споруди";

- об'єкт, позначений, згідно схеми під номером 47, з назвою - "Блок пункт";

- об'єкт, позначений, згідно схеми під номером 49, з назвою - "Пультова";

- об'єкт, позначений, згідно схеми під номером 50, з назвою - "Електрощит";

- об'єкт, позначений, згідно схеми під номером 55 з назвою - "Естакада видачі пального";

- об'єкт, позначений, згідно схеми під номером 56, з назвою - "Насосна і операторна";

об'єкт, не позначений на схемі та з невідомою назвою, однак встановлений на території - повернути власнику ТОВ «Горизонт -Ойл» (код ЄДПРОУ 20083399).

Речові докази: приєднані згідно постанови про приєднання до кримінальної справи речових доказів від 21.09.2010 року:

- нафтопродукти густиною 0,895 кг/л, при температурі 11 градусів С - 24871 кг.;

- нафтопродукти густиною 0,730 кг/л, при температурі 08 градусів С - 1085 кг.;

- нафтопродукти густиною 0,895 кг/л, при температурі 08 градусів С - 2671 кг.;

а також рідини з ємностей, об'ємом, приблизно по 200,0 л. кожна, одна з яких наповнена повністю, а інша - більш ніж на половину, розміщених на підлозі в середині об'єкту, позначеного, згідно схеми руху транспорту по території ТОВ „Горизонт Ойл", під номером 52, схожі за своїм запахом, консистенцією та зовнішнім виглядом на нафтопродукти різного ступеню обробки, описані в якості речових доказів у кримінальній справі №10209002, згідно протоколу огляду речових доказів від 20.09.2010 року та визначені за результатами проведеної 20.09.2010 року інвентаризації - конфіскувати.

Речові докази: приєднані згідно постанови про приєднання до кримінальної справи речових доказів від 21.09.2012 року - оригінал договору №36 від 12.04.2010 року, оригінал платіжного доручення №88 від 15.04.2010 року, оригінал рахунку №5/04 від 19.04.2010 року, оригінал видаткової накладної №5/04 від 20.04.2010 року, оригінал податкової накладної №4/04 від 19.04.2010 року, оригінал платіжного доручення №114 від 13.05.2010 року, оригінал рахунку №21/05 від 13.05.2010 року, оригінал видаткової накладної №19/05 від 18.05.2010 року, оригінал податкової накладної №18/05 від 13.05.2010 року, вилучені у ТОВ „Ладижинська ПМК-42", згідно протоколу виїмки від 23.07.2010 року;

- оригінал договору б/н від 01.04.2010 року, копія рахунку №40/07 від 05.07.2010 року, оригінал платіжного доручення №1152 від 05.07.2010 року, копія рахунку №43/07 від 12.07.2010 року, оригінал платіжного доручення №1159 від 12.07.2010 року, вилучені у ТОВ „Трансспецбуд", згідно протоколу виїмки від 05.08.2010 року;

- оригінал рахунку №15 від 30.04.2010 року, оригінал видаткової накладної №36/06 від 29.06.2010 року, оригінал видаткової накладної №36/06 від 29.06.2010 року, оригінал податкової накладної №35/06 від 29.06.2010 року, вилучені у Тростянецькій МШБПМК №51, згідно протоколу виїмки від 04.08.2010 року;

- оригінал договору б/н від 05.05.2010 року, оригінал рахунку №19/05 від 11.05.2010 року, оригінал платіжного доручення №545 від 11.05.2010 року, оригінал видаткової накладної №16/05 від 12.05.2010 року, оригінал податкової накладної №16/05 від 11.05.2010 року, вилучені у ТОВ „Поділлякомункомплект", згідно протоколу виїмки від 09.08.2010 року;

- оригінал видаткової накладної №3/04 від 09.04.2010 року, оригінал податкової накладної №2/04 від 09.04.2010 року, копія платіжного доручення №64 від 09.04.2010 року, копія платіжного доручення №65 від 09.04.2010 року, копія платіжного доручення №74 від 15.04.2010 року, вилучені у ТОВ „Вінагрохім", згідно протоколу виїмки від 20.09.2010 року;

- копія рахунку №12/04 від 27.04.2010 року, оригінал платіжного доручення №211 від 27.04.2010 року, оригінал видаткової накладної №32/06 від 18.06.2010 року, оригінал податкової накладної №09/04 від 27.04.2010 року, вилучені у ДП „Вінницький облавтодор" ВАТ „ДАК „Автомобільні дороги України" - Філія „Тульчинська дорожня експлуатаційна дільниця", згідно протоколу виїмки від 11.02.2011 року;

- оригінал видаткової накладної №13/05 від 06.05.2010 року, оригінал податкової накладної №13/05 від 06.05.2010 року, оригінал видаткової накладної №18/05

від 14.05.2010 року, оригінал податкової накладної №19/05 від 14.05.2010 року, оригінал видаткової накладної №26/06 від 08.06.2010 року, оригінал податкової накладної №1/06 від 09.06.2010 року, оригінал платіжного доручення №46 від 11.05.2010 року, оригінал платіжного доручення №60 від 26.05.2010 року, оригінал платіжного доручення №62 від 07.06.2010 року, оригінал платіжного доручення №б/н від 02.08.2010 року, вилучені у ТОВ „Стокс", згідно протоколу виїмки від 18.10.2010 року;

- оригінал договору б/н від 06.04.2010 року, оригінал рахунку №8/04 від 21.04.2010 року, оригінал видаткової накладної №7/04 від 22.04.2010 року, оригінал податкової накладної №6/04 від 22.04.2010 року, оригінал платіжного доручення №185 від 22.05.2010 року, вилучені у ПП „Ніка-С", згідно протоколу виїмки від 29.09.2010 року;

- оригінал договору б/н від 07.05.2010 року, копія платіжного доручення №142

від 11.05.2010 року, копія платіжного доручення №143 від 12.05.2010 року, оригінал рахунку №20/05 від 11.05.2010 року, оригінал видаткової накладної №17/05 від 12.05.2010 року, оригінал податкової накладної №17/05 від 12.05.2010 року, вилучені у ПП „Оптима Транс Ойл", згідно протоколу виїмки від 09.09.2010 року;

- оригінал рахунку №41/07 від 07.07.2010 року, копія платіжного доручення №722 від 07.07.2010 року, оригінал видаткової накладної №38/07 від 07.07.2010 року, оригінал податкової накладної №37/07 від 07.07.2010 року, оригінал посвідчення про якість на паливо дизельне Л-0,50-(-20) ДСТУ 3868-99№7 без дати, із зазначеною датою виготовлення продукту - 30.01.2010 року, вилучені у ТОВ „Буддеталь", згідно протоколу виїмки від 17.01.2011 року;

- оригінал рахунку №41/07 від 07.07.2010 року, копія платіжного доручення №168 від 02.07.2010 року, оригінал видаткової накладної №36/07 від 07.07.2010 року, оригінал податкової накладної №35/07 від 02.07.2010 року, вилучені у ПП „Поділля Нафто Інвест", згідно протоколу виїмки від 07.02.2011 року, як описані в якості речових доказів у кримінальній справі №10209002, згідно протоколу огляду речових доказів від 21.09.2012 року;

та приєднаний до матеріалів кримінального провадження згідно постанови про приєднання від 11.08.2011 року диск типу "СD-R"

- залишити у матеріалах досудового розслідування у даному кримінальному провадженні протягом усього часу їх зберігання.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.

На ухвалу протягом семи діб з дня її оголошення сторони можуть подати апеляцію до апеляційного суду Вінницької області через Тростянецький районний суд.

Суддя: