Вирок
від 27.08.2013 по справі 109/3664/2013-к
КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД

№ 109/3664/2013-к

1/109/17/2013

В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 серпня 2013 року смт. Красногвардійське

Красногвардійський районний суд Автономної Республіки Крим в складі:

головуючого судді Дегтярьової В.Ю.

при секретарі Пахарчук А.А.

за участю прокурора Пучкова О.Ю.

захисника ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні в смт. Красногвардійське кримінальну справу за обвинуваченням:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Гянджа Республіки Азербайджан, громадянина Азербайджану, з повною середньою освітою, не працюючого, одруженого, який має на утриманні двох неповнолітніх дітей, зареєстрованого та який проживає за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимого

у скоюванні злочинів, передбачених ст. 204 ч.1, 204 ч.2, 204 ч.3, 216 ч.2 КК України

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_4, не будучи зареєстрованим суб'єктом підприємницької діяльності, не маючи ліцензій на виготовлення і збут алкогольних напоїв, порушуючи вимоги Закону України «Про державне регулювання виробництва і обороту спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв і тютюнових виробів» № 30/96-ВР від 06 лютого 1996 року (з подальшими змінами і доповненнями), Закону України «Про акцизний збір на алкогольні напої і тютюнові вироби» № 329/95-ВР від 15 вересня 1995 року (з подальшими змінами і доповненнями), в період з вересня 2005 року по 27 лютого 2009 року, маючи намір на незаконне виготовлення алкогольних напоїв, знаходячись на території заводу агропромислового товариства з обмеженою відповідальністю «Кольбер-Агро» (далі - АТОВ «Кольбер-Агро»), розташованого в смт. Красногвардійське АР Крим по вул. Островського, 25, використовуючи виробничі потужності АТОВ «Кольбер-Агро» - лінії розливу алкогольних напоїв №1 і №2 продуктивністю 6000 пляшок в годину кожна, працівників АТОВ «Кольбер-Агро», яки не знали про його злочинну діяльність, а також жителів близько розташованих населених пунктів, незаконно виготовляв алкогольну продукцію - горілку з найменуваннями «Преміум», «Пшениця», «Київська Русь», «Парламент», «Настоянка з перцем», «Медова», «Хлібна», «Екстра» місткістю 0,5л. і 0,25л. шляхом промислової переробки незаконно отриманого ним спирту.

З цією метою ОСОБА_4 неодноразово, порушуючи п.2, п.3 «Порядку визначення виробників і покупців спирту і здійснення контролю за його оборотом», затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України №1266 від 29 серпня 2002 року , незаконно, з порушенням встановленого порядку придбання спирту, з придбаного їм у невстановлених слідством осіб спирту, незаконно виготовив алкогольну продукцію у вигляді горілки.

Так, за вказівкою ОСОБА_4, працівники заводу АТОВ «Кольбер-Агро», а також жителі близько розташованих населених пунктів, які не знали про його злочинну діяльність, в період з вересня 2005 року по 27 лютого 2009 року незаконно виготовили алкогольні напої - горілку, яку ОСОБА_4 зберігав з метою збуту і збував у подальшому.

Незаконно виготовлену на заводі АТОВ «Кольбер-Агро» алкогольну продукцію у вигляді горілки, ОСОБА_4 реалізовував суб'єктам підприємницької діяльності: фізичної особі-підприємцю ОСОБА_5 м. Миколаїв, ТОВ «Каскад 06» м. Ялта, фізичної особі-підприємцю ОСОБА_6 Сімферопольський район, ВКФ «Ресурс ЛТД» м. Харків, фізичної особі-підприємцю ОСОБА_7 м. Енергодар Запорізької обл., ТОВ «Улюблене місто» м. Севастополь, ПП «М-маркет» м. Сімферополь, фізичній особі - підприємцю ОСОБА_8 м. Севастополь, а також іншим суб'єктам господарської діяльності в різних регіонах України, використовуючи документи, складені за його вказівкою ОСОБА_9, Павлоградської філії «Геліон» ТОВ «Пивний будинок» м. Павлоград, приватного підприємства «Компанія ВИН» м. Павлоград, Павлоградської філії «Торгова компанія» ТОВ «Александрия-Блиг» м. Павлоград, Луганської філії ТОВ «Фелица» м. Луганськ, Одеської філії ЧП «Джерело плюс» м. Одеса, ПП «Два» м. Севастополь, ПП «ТПФ Макс-оптторг-2008» м. Луганськ, ПП ОСОБА_10 м. Дніпропетровськ за ціною від 4 грн. до 9,73 грн. за пляшку місткістю 0,5 л. і за ціною від 2,9 грн. до 4,86 грн. за пляшку місткістю 0,25 л., а також віддавав як винагороду за виконану роботу працівникам заводу АТОВ «Кольбер-Агро» із розрахунку 5 грн., а також 6,5 грн. і 8,5 грн. за пляшку місткістю 0,5 л.

За період з 03 січня 2007 року по 27 лютого 2009 року ОСОБА_4 незаконно виготовив 1 159 300 пляшок горілки місткістю 0,5 літра, 261 206 пляшок горілки місткістю 0,25 літра і 950 л. алкогольного напою у вигляді горілки, які зберігав з метою збуту і збував.

Він же, використовуючи виробничі потужності АТОВ «Кольбер-Агро» - лінії розливу алкогольних напоїв №1 і №2 продуктивністю 6000 пляшок в годину кожна, працівників АТОВ «Кольбер-Агро», а також жителів близько розташованих населених пунктів, які не знали про його злочинну діяльність, в період з вересня 2005 року по 27 лютого 2009 року, з придбаного їм у вказаний період у невстановлених слідством осіб етилового спирту, що не відповідає вимогам Госту 4221:2003 на спирти, який містить, у багато разів перевищуючого норму, сивушне масло і складний ефір, та є небезпечним для життя і здоров'я людини, незаконно виготовив алкогольний напій у вигляді горілки, яка представляє небезпеку для здоров'я і життя людини при її вживанні, шляхом промислової переробки незаконно отриманого спирту.

12 березня 2009 року, в період часу з 9.50 до 21.10, в ході обшуку працівниками податкової міліції у виробничих, складських і підсобних приміщеннях заводу АТОВ «Кольбер-Агро» за адресою: смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25 було виявлено і вилучено всього 91717 пляшок горілки «Преміум», «Пшениця», «Київська Русь», «Парламент», «Настоянка з перцем», «Медова», «Хлібна», «Екстра» ємкістю 0,5 л. міцністю 38,24 % о. - 39,60 % об'ємних одиниць, що не відповідає вимогам ДСТУ 4256:2003 на «Горілку і Горілки особливі», 23070 пляшок горілки «Пшениця» ємкістю 0,25 л. міцністю 39,2 % о. - 39,43 % об'ємних одиниць, що не відповідає вимогам ДСТУ 4256:2003 на «Горілку і Горілки особливі, 950 л. алкогольного напою (горілки) міцністю 38,96 % об'ємних одиниць - 39,34 % об'ємних одиниць, що не відповідає вимогам ДСТУ 4256:2003 на «Горілку і Горілки особливі», такі, що містять у багато разів альдегіди, що перевищують норми, і складні ефіри, та є небезпечними для життя і здоров'я людей, незаконно виготовлених за вказівкою ОСОБА_4 з етилового спирту, що є небезпечним для життя і здоров'я людей, а також 400 л. етилового спирту міцністю від 95 % об'ємний одиниць до 95,576, що не відповідає вимогам ДСТУ 4221:2003 на спирт, і не застосовується для виготовлення алкогольних напоїв, містить у багато разів перевищуючих норму альдегід і складний ефір, є небезпечним для життя і здоров'я людини, використовуваний ними при виготовленні алкогольних напоїв.

Він же, незаконно, з порушенням встановленого порядку придбання спирту, діючи з корисливих мотивів, в період з вересня 2005 року по 27 лютого 2009 року, з придбаного їм у невстановлених слідством осіб етилового спирту, у виробничих приміщеннях заводу АТОВ «Кольбер-Агро» за адресою: смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25, використовуючи виробничі потужності АТОВ «Кольбер-Агро» - лінії розливу алкогольних напоїв №1 і №2 продуктивністю 6000 пляшок в годину кожна, і працівників АТОВ «Кольбер-Агро», не знаючих про його злочинну діяльність, незаконно виготовив алкогольну продукцію у вигляді горілки у кількості 1 159 300 пляшок місткістю 0,5 літра і 261 206 пляшок місткістю 0,25 літра, а також 950 літрів горілки, яка за його вказівкою була відвантажена і перевезена на автомашинах в різні міста на території України, де реалізував їх у наступні СПД: фізичний особі - підприємцю ОСОБА_5 м. Миколаїв у кількості 25 тис. пляшок ємкістю 0,5 л.; ТОВ «Каскад 06» м. Ялта у кількості 1 тис. пляшок ємкістю 0,5 л. за ціною 5,25 грн. на загальну суму 5250 грн.; фізичної особі - підприємцю ОСОБА_6 Симферопольський р-н у кількості 180 пляшок ємкістю 0,5 л.; ПКГ «Ресурс ЛТД» м. Харків у кількості 16060 пляшок ємкістю 0,5 л. за ціною 6 грн. на суму 96360 грн.; 15 тис. пляшок ємкістю 0,5 л. за ціною 5,01 грн. на суму 75150 грн., 6 тис. пляшок ємкістю 0,25 л. за ціною 3,05 грн. на суму 18300 грн., 2400 пляшок ємкістю 0,5 л. за ціною 6,50 грн. на суму 15600 грн., 1997 пляшок ємкістю 0,5 л. за ціною 7,30 грн. на суму 14578,1 грн., 25302 пляшок ємкістю 0,5 л. за ціною 5,25 грн. на суму 132835,50 грн., 2100 пляшок ємкістю 0,25 л. за ціною 2,90 грн. на суму 6090 грн., 10180 пляшок ємкістю 0,5 л. за ціною 5,25 грн. на суму 53452,60 грн.; фізичної особі - підприємцю ОСОБА_7 м. Енергодар Запорізької обл. у кількості 38 тис. пляшок ємкістю 0,5 л. за ціною 5,25 грн. на суму 199500 грн., 1450 пляшок ємкістю 0,25 л. за ціною 3,05 грн. на суму 4422,50 грн., ТОВ «Любимий город» м. Севастополь у кількості 56 тис. пляшок ємкістю 0,5 л. за ціною 5,23 грн. на суму 292990 грн., 15 тис. пляшок ємкістю 0,5 л. за ціною 5,21 грн. на суму 78176,98 грн.; ПП «М-маркет» м. Сімферополь у кількості 300 пляшок ємкістю 0,5 л. за ціною 5,25 грн. на суму 1575 грн.; фізичної особі - підприємцю ОСОБА_8 м. Севастополь у кількості 45 тис. пляшок, а також іншим суб'єктам господарської діяльності в різних регіонах України, використовуючи документи Павлоградської філії «Геліон» ТОВ «Пивний будинок» м. Павлоград, приватного підприємства «Компанія ВИН» м. Павлоград, Павлоградської філії «Торгова компанія» ТОВ «Александрия-Блиг» м. Павлоград, Луганської філії ТОВ «Фелица» м. Луганськ, Одеської філії ПП «Джерело плюс» м. Одеса, приватного підприємства «Два» м. Севастополь, приватного підприємства «Торгово-промислова фірма Макс-оптторг-2008» м. Луганськ, приватного підприємця ОСОБА_10 м. Дніпропетровськ, за ціною від 5 грн. до 11,67 грн. за пляшку місткістю 0,5 л., а також за ціною від 2,90 грн. до 5,83 грн. за пляшку місткістю 0,25 л.

Крім того, ОСОБА_4, в період з листопада 2008 року до лютого 2009 року, незаконно виготовив алкогольну продукцію у вигляді горілки на виробничих лініях розливу алкогольних напоїв №1 і №2 продуктивністю 6000 пляшок в годину кожна, використовуючи працівників АТОВ «Кольбер-Агро, не знаючих про його злочинну діяльність, яку видав в якості винагороди за виконану роботу з розрахунку 6,50 грн. і 8,50 грн. за пляшку місткістю 0,5 літра робочим на заводі АТОВ «Кольбер-Агро», у тому числі: ОСОБА_11 у кількості 20 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 170 грн., ОСОБА_12 у кількості 40 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 260 грн., ОСОБА_13 у кількості 60 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 510 грн., ОСОБА_14 у кількості 40 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 340 грн. і 40 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 260 грн., ОСОБА_15 у кількості 40 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 340 грн. і 40 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 260 грн., ОСОБА_16 у кількості 62 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 527 грн., ОСОБА_17 у кількості 60 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 510 грн. і 20 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 170 грн., ОСОБА_18 у кількості 40 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 260 грн. і 20 пляшка горілки ємкістю 0,5 л. на суму 170 грн., ОСОБА_19 у кількості 20 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 130 грн., ОСОБА_20 у кількості 80 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 520 грн., ОСОБА_21 у кількості 40 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 260 грн. і 40 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 340 грн., ОСОБА_22 у кількості 40 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 340 грн. і 20 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 130 грн., ОСОБА_23 у кількості 20 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 130 грн., ОСОБА_24 у кількості 40 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 260 грн., ОСОБА_25 у кількості 60 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 390 грн. міцністю 39,72 % об'ємних одиниць, що не відповідає вимогам ДСТУ 4256:2003 на «Горілку і Горілки особливі» і 20 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 170 грн., ОСОБА_26 у кількості 80 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 680 грн. і 20 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 130 грн., ОСОБА_27 у кількості 60 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 390 грн. і 20 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 170 грн., ОСОБА_28 у кількості 100 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 850 грн. і 20 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 130 грн., ОСОБА_29 у кількості 40 пляшок на суму 260 грн., ОСОБА_30 у кількості 40 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 340 грн., ОСОБА_31 у кількості 100 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 650 грн. і 20 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 170 грн., ОСОБА_32 у кількості 60 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 510 грн., ОСОБА_33 у кількості 40 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 340 грн., ОСОБА_34 у кількості 40 пляшок горілки ємкістю 0,5 л. на суму 850 грн.

Він же, у травні 2007 року, видав ОСОБА_35 в якості винагороди за виконану роботу 20 пляшок ємкістю 0,5 л. незаконно виготовленого ним алкогольного напою у вигляді горілки з розрахунку 5 грн. за пляшку на суму 100 грн.

Він же, 23 лютого 2009 року безоплатно передав ОСОБА_25, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_26 по дві пляшки горілки ємкістю 0,5 л. кожному до свята 23-го лютого.

Всього в період з 03 січня 2007 року по 27 лютого 2009 року ОСОБА_4 реалізував незаконно виготовлені ним алкогольні напої у вигляді горілки у кількості 1 159 300 пляшок ємкістю 0,5 літра і 261 206 пляшок горілки ємкістю 0,25 літра.

Він же, на початку березня 2009 року, в денний час, реалізував громадянину ОСОБА_37 100 пляшок ємкістю 0,5 л. незаконно виготовленого ним алкогольного напою у вигляді горілки міцністю від 38,93 % об'ємних одиниць до 40,43 % об'ємних одиниць, який не відповідає ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі».

Він же, 12 березня 2009 року, в денний час, безоплатно передав ОСОБА_57 40 пляшок незаконно виготовленого ним алкогольного напою у вигляді горілки міцністю 39,18 % об'ємних одиниць, що не відповідає вимогам ДСТУ 4256:2003 на «Горілку і Горілки особливі».

Він же, в період вересня 2005 року - січня 2009 року у невстановлених слідством осіб незаконно придбав марки акцизного збору і передав робітникам на території заводу АТОВ «Кольбер-Агро», розташованого по вулиці Островського, 25, в смт. Красногвардійське Красногвардійського району АР Крим, які не знали про злочинну діяльність ОСОБА_4, і були задіяні ним для обклеювання марками акцизного збору незаконно виготовлених алкогольних напоїв на виробничому обладнані цього заводу.

Незаконно виготовлену алкогольну продукцію, обклеєну підробними марками акцизного збору, ОСОБА_4 реалізував суб'єктам господарської діяльності в різних регіонах України, які мали ліцензії на право оптової і роздрібної торгівлі алкогольною продукцією.

12 березня 2009 року при проведенні обшуку у виробничих, підсобних і адміністративних приміщеннях заводу АТОВ «Кольбер-Агро» за адресою: смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25 співробітниками податкової міліції було виявлено і вилучено 91 717 пляшок ємкістю 0,5 літра і 23 070 пляшок ємкістю 0,25 літра незаконно виготовленого алкогольного напою у вигляді горілки, обклеєних за вказівкою ОСОБА_4 марками акцизного збору не встановленого зразка і що є підробними, а також 598 777 марок акцизного збору не встановленого зразка і що є підробними, які ОСОБА_4 незаконно придбав і зберігав для використання у виробництві алкогольних напоїв.

ОСОБА_4 також упродовж квітня-липня 2007 року, не будучи зареєстрованим суб'єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на виробництво алкогольних напоїв, діючи у порушенні вимоги Закону України «Про державне регулювання і оборот спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв і тютюнових виробів» №481/95 ВР від 19 грудня 1995 року, знаходячись на території заводу АТОВ «Кольбер-Агро» розташованого по вулиці Островського, 25 в смт. Красногвардійське Красногвардійського району Автономної Республіки Крим, організував незаконне виготовлення алкогольних напоїв.

При цьому, невстановлені слідством особи придбавали у невстановлених осіб спирт, порожні пляшки, металеві кришки для закупорки пляшок, етикетки і інші витратні матеріали, необхідні для виготовлення алкогольних напоїв, які доставляли на територію заводу АТОВ «Кольбер-Агро» і передавали ОСОБА_4

ОСОБА_4, продовжуючи здійснювати злочинний намір, спрямований на незаконне виготовлення алкогольних напоїв, задіяв для їх випуску жителів близько розташованих населених пунктів і співробітників АТОВ «Кольбер-Агро», які не знали про його злочинну діяльність, а також використав лінії заводського виробничого обладнання АТОВ «Кольбер-Агро», потужності по випуску алкогольної продукції якого складають 6000 пляшок в годину, тобто забезпечують масове виробництво таких товарів.

ОСОБА_4 незаконно виготовлені за вказаний період алкогольні напої реалізовував в різних регіонах України суб'єктам господарювання, які мали ліцензії на право оптової і роздрібної торгівлі алкогольною продукцією, і не знали про незаконне виготовлення придбаного підакцизного товару.

Крім того, ОСОБА_4 в період квітня-липня 2007 року, не будучи зареєстрованим суб'єктом підприємницької діяльності, не маючи ліцензії на виробництво алкогольних напоїв, а також оптову і роздрібну торгівлю алкогольними напоями, діючи у порушення вимог Закону України «Про державне регулювання і оборот спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв і тютюнових виробів» №481/95 ВР від 19 грудня 1995 року, організував незаконне виготовлення на заводі АТОВ «Кольбер-Агро» алкогольних напоїв, які став зберігати на його території з метою подальшого збуту.

26 липня 2007 року працівниками податкової міліції був проведений обшук на території вищевказаного заводу АТОВ «Кольбер-Агро», за результатами якого були виявлені і вилучені незаконно виготовлені 50 тисяч 300 пляшок алкогольних напоїв.

В період квітня-липня 2007 року ОСОБА_4 транспортував незаконно виготовлену на заводі АТОВ «Кольбер-Агро» алкогольну продукцію автомобільним транспортом з метою збуту, а також збував її в різних регіонах України суб'єктам господарювання, які мали ліцензії на право оптової і роздрібної торгівлі алкогольною продукцією, і не знали про незаконне виготовлення придбаного підакцизного товару.

В ході досудового слідства у ПП ОСОБА_7, ПП ОСОБА_48, ПП ОСОБА_10, ТОВ «Д.А.З». і ТОВ «Сальве алко» було вилучене незаконно виготовлену у вищезгаданий період ОСОБА_4 алкогольну продукцію у кількості 99 тис. 819 пляшок.

Згідно висновку трасологічної експертизи від 14 серпня 2007 року №1116, дослідженням пляшок з алкогольною продукцією, вилучених на території заводу АТОВ «Кольбер-Агро» (смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25), в ТОВ «Сальве-алко» (м. Херсон, вул. Бурназяна, 10), ПП ОСОБА_7 (АДРЕСА_2) і ТОВ «ДАС» (м. Дніпропетровськ, вул. Шмідта, 4-а), встановлено, що ковпачки 5-ти пляшок з лінії №2 завод - виготовник «Кольбер-Агро», 11 пляшок з ТОВ «ДАС» і ТОВ «Сальве-алко», а також пляшок з ТОВ «Сальве-алко» закупорені одним закупорюваним пристосуванням заводським способом.

Інші пляшки закупорені пристосуванням (пристосуваннями), аналогічними за загальним принципом дії, загальною формою і розміром елементів закупорюваного пристосування.

Ковпачки досліджених пляшок, вилучених з виробничої лінії №2 АТОВ «Кольбер-Агро», складських приміщень ПП ОСОБА_7 (АДРЕСА_3) і ТОВ «Сальве-алко» (м. Херсон, вул. Бурназяна, 10) маркіровані одним маркувальним пристосуванням « 02/03/07».

Ковпачки досліджених пляшок, вилучених з виробничої лінії №1 АТОВ «Кольбер-Агро», складських приміщень «ДАС» (м. Дніпропетровськ, вул. Шмідта, 4-а) і ТОВ «Сальве-алко» (м. Херсон, вул. Бурназяна, 10) маркіровані одним маркувальним пристосуванням « 02/03/07Партия2».

Також, в ході проведеного 26 липня 2007 року працівниками податкової міліції обшуку на виробничій території заводу АТОВ «Кольбер-Агро», розташованого по вул. Островського, 25 в смт. Красногвардійське Красногвардійського району АР Крим, були виявлені незаконно виготовлені ОСОБА_4 50 тисяч 300 пляшок алкогольних напоїв, а також ємкості з рідиною.

В ході обшуку із ємкостей були відібрані зразки для проведення експертного дослідження і на підставі постанови від 06 серпня 2007 року про призначення судово-токсикологічної експертизи проведено їх дослідження.

Згідно висновку судово-медичної експертизи від 08 серпня 2007 року №70к/2388т, в наданих на дослідження 2-х пляшках місткістю 0,5 л. без етикеток міститься водно-спиртова суміш, виготовлена з недоброякісної сировини - спирту етилового невідомого сорту, в якому визначено великі концентрації ацетальдегідів і складних ефірів (этилбутират), виявлено не ідентифіковані речовини. Оскільки ці водно-спиртові суміші не відповідають ГОСТу 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», то при їх внутрішньому вживанні може виникнути отруєння у вигляді тривалого порушення функцій органів і систем організму, яке представляє загрозу здоров'ю і життю людей.

У пластиковій пляшці об'ємом 1,5 л. з етикеткою «МОРШИНСЬКА сильно газована» міститься спирт етиловий невідомого сорту міцністю 93%, в якому визначені великі концентрації ацетальдегідів і складних ефірів. Використання спирту етилового в якості сировини для виготовлення алкогольних напоїв неприпустимо, оскільки він не відповідає вимогам ГОСТу 5962-67 «Спирт етиловий ректифікований» по органолептичним показникам, по кріпості і складу супутніх етиловому спирту мікродомішок.

Крім того, згідно постанови від 30 липня 2007 року, з числа вилученої 26 липня 2007 року під час обшуку на території заводу АТОВ «Кольбер-Агро» алкогольній продукції, були відібрані зразки алкогольної продукції у кількості 40 пляшок і на підставі постанови від 06 серпня 2007 року про призначення судово-токсикологічної експертизи проведено їх дослідження.

Згідно висновку судово-медичної токсикологічної експертизи від 08 серпня 2007 року №71/до-2389/т, встановлено, що представлені на дослідження зразки - алкогольні напої міцністю від 38,92 % до 39,95%. Концентрація ацетальдегіду перевищує допустиму норму в усіх зразках від 2 до 12 разів. Концентрація естеров (окрім об'єкту №37) перевищує допустимі норми від 26 до 4253 разів (в середньому до 100 разів). Концентрація этилбутирату, яка складає 42498 міліграм/л безводного спирту, відповідає 4,25% розчину в етиловому спирті (об'єкт №9 - горілка Light). Таку концентрацію спирт не може містити при заводському виготовленні, найімовірніше ця речовина привнесена із зовні. Спирт етиловий, який використовувався як сировина для виробництва напоїв, низької якості, кваліфікувати який неможливо. Виготовлення алкогольних напоїв з такої сировини неприпустимо. Дослідження проводилося на відповідність НДТ, яка передбачає промислове виробництво з якісної сировини. В умовах кустарного виробництва або порушення технології виготовлення і зберігання у вироби можуть потрапити речовини, не передбачені довкола перерахованих в НТД досліджень. Таким чином, об'єктивно оцінити міру токсичного впливу на організм людини цих напоїв не можливо, тому вони є небезпечними і непридатними до вживання людиною.

Крім того, згідно висновку фахівця від 30 липня 2007 року №293, надані на дослідження, вилучені Мелітопольським OHM УНМ ДПА в Запорізькій області у ЧП ОСОБА_48 речовини, є алкогольними напоями міцністю 38,6% - 39,7%. Зразки №№1-8, 13-20, 23-26 відповідають вимогам ДСТУ, інші - не відповідають. Досліджувані зразки №№ 9,10,21 і 22 виготовлені кустарним способом з порушенням технології горілчаного виробництва. Інші алкогольні напої виготовлені промисловим (заводським) способом з дотриманням технології. Досліджувані зразки №№ 9,10,21 і 22 - неякісні, небезпечні для здоров'я і життя людини.

Крім того, ОСОБА_4 в період квітня-липня 2007 року, знаходячись на території АР Крим, придбав у невстановлених слідством осіб марки акцизного збору для маркування алкогольної продукції, що незаконно виготовлялася.

Продовжуючи реалізовувати свій злочинний намір, спрямований на незаконне виготовлення алкогольних напоїв, він передав на території заводу АТОВ «Кольбер-Агро», розташованого по вул. Островського, 25 в смт. Красногвардійське Красногвардійського району АР Крим, придбані марки акцизного збору робітниками, які не знали про його злочинну діяльність, і були задіяні ним для маркування марками акцизного збору незаконно виготовлених алкогольних напоїв на виробничому устаткуванні цього заводу.

У подальшому незаконно виготовлена алкогольна продукція реалізовувалася суб'єктам господарювання в різних регіонах України, які мали ліцензії на право оптової і роздрібної торгівлі алкогольною продукцією, і не знали про незаконне виготовлення придбаного підакцизного товару.

В ході обшуку, проведеного 26 липня 2007 року співробітниками податкової міліції на території заводу АТОВ «Кольбер-Агро», було вилучено 52 тис. 659 штук марок акцизного збору, а також 50 тис. 300 пляшок незаконно виготовленої алкогольної продукції, які були маркіровані марками акцизного збору.

Також в ході досудового слідства у ПП ОСОБА_7, ПП ОСОБА_48, ПП ОСОБА_10, ТОВ «Д.А.З». і Херсонському відділенні ТОВ «Сальве-алко» було вилучено незаконно виготовлену ОСОБА_4 алкогольну продукцію у кількості 99 тис. 819 пляшок, які були маркіровані марками акцизного збору.

З числа марок акцизного збору, якими була маркірована вилучена алкогольна продукція, відібрані зразки і спрямовані на дослідження.

Згідно висновків судово-технічних експертиз документів №1108 від 02 серпня 2007 р., №1115 від 17 серпня 2007 р., №1883 від 02 квітня 2008 р., №1885 від 15 травня 2008 г, №1951 від 28 травня 2008 р., №1952 від 02 квітня 2008 р., №1953 від 04 квітня 2008 р., №1954 від 04 квітня 2008 р. і №4893 від 23 липня 2008 р., надані на дослідження марки акцизного збору не відповідають акцизним маркам на алкогольні напої, які знаходяться в офіційному обороті.

Згідно ст. 262 КПК України (1960 року) розгляд справи в засіданні суду першої інстанції відбувається з участю підсудного, явка якого до суду є обов'язковою.

Розгляд справи при відсутності підсудного допускається лише у виняткових випадках, а саме коли підсудний перебуває за межами України і ухиляється від явки до суду.

Судом встановлено, що на даний час ОСОБА_4 перебуває за межами України та постійно проживає з реєстрацією за адресою: АДРЕСА_1. Він неодноразово викликався у судове засідання, про час та місце проведення судових засідань був сповіщений належним чином, що підтверджується повідомленнями про виклик підсудного, які він отримав у відповідному законному порядку. Потому суд, вислухавши думку прокурора та захисника, які не заперечували проти проведення судового засідання без участі підсудного, встановивши що ОСОБА_4 перебуває за межами України та ухиляється від явки до суду, вирішив проводити судові засідання без його участі.

Як встановлено у судовому засіданні раніше допитаний в судовому засіданні підсудний свою провину в скоєні злочинів, пред'явлених йому обвинуваченням, визнав повністю та згідно його пояснень, які були оголошені судом у порядку ст. 301 КПК України (1960 року) встановив, що з початку 2005 року його далекий родич ОСОБА_40, що є одним із співзасновників АТОВ «Кольбер-Агро», став доручати йому виконувати разові будівельні роботи на заводі. У подальшому він же познайомив його з іншими керівниками і засновниками заводу - ОСОБА_41, ОСОБА_57, ОСОБА_43 Оскільки коштів на утримання сім'ї не хватало, вирішив запрацювати грошей на виготовленні і реалізації неврахованої горілки. Оскільки мав фактичний доступ до усіх виробничих потужностей заводу АТОВ «Кольбер-Агро», для нього не склало труднощів забезпечити виготовлення на заводі неврахованої горілки і її подальшу реалізацію. Приблизно з вересня 2005 року на виробничих лініях заводу АТОВ «Кольбер-Агро» за його вказівкою, силами робітників заводу став виготовляти горілку, виробництво і реалізація якої не відображалася в звітах підприємства. Уся виготовлена на заводі АТОВ «Кольбер-Агро» алкогольна продукція обклеювалася марками акцизного збору, яку він в подальшому реалізовував різним суб'єктам господарської діяльності в різних регіонах України. Підприємствам-покупцям і приватним підприємцям незаконно виготовлена горілка транспортувалася за документами, складеними від імені АТОВ «Кольбер-Агро», а після доставки товару виписувалися і спрямовувалися в адреси цих підприємств і приватних підприємців документи на цю ж горілку вже від імені Луганської філії ТОВ «Фелица», Павлоградської філії «ТОВ »Олександрія Блиг», Павлоградської філії «Геліон» ТОВ «Пивний будинок» і інших. Також, незаконно виготовлену горілку він видавав в якості заробітної плати робітникам на заводі. Виявлена в ході обшуку 26 липня 2007 року і 12 березня 2009 року співробітниками податкової міліції на заводі АТОВ «Кольбер-Агро» за адресою: смт. Красногвадійське, вул. Островського, 25 алкогольна продукція була виготовлена за його вказівкою з метою її подальшої реалізації. Уся горілка була обклеєна марками акцизного збору, які були придбані ним же. Виявлені в ході обшуку марки акцизного збору також належать йому і були придбані ним з метою подальшого їх наклеювання на готову продукцію. Директорові АТОВ «Кольбер-Агро» ОСОБА_41, а також засновникам ОСОБА_57, ОСОБА_43, ОСОБА_40 про виготовлення неврахованих алкогольних напоїв на заводі нічого відомо не було. Спирт, акцизні марки, ковпачки для пляшок і саму тару йому привозив знайомий, імені, прізвища і місця проживання якого, він не знає. (а.с.150-151 Т.11; а.с. 7-12, 26-28 Т.1 іншої справи)

Винність підсудного ОСОБА_4 в скоєні злочинів, пред'явлених йому обвинуваченням, підтверджується сукупністю наступних, досліджених в ході судового слідства, доказів:

Поясненнями свідка ОСОБА_41 , які були оголошені у порядку ст. 306 КПК України (1960 року), з яких виходить, що на посаді директора АТОВ «Кольбер-Агро» він працює з 2002 року, є одним із співзасновників підприємства. Основний вид діяльності підприємства - виробництво алкогольної продукції торгової марки «HODOREFF». Офіс підприємства знаходиться в м. Сімферополі, виробничі площі - в смт. Красногвардійське. З кінця 2006 року завод припинив випуск алкогольної продукції, а з березня 2007 - відвантаження продукції. На території заводу бував дуже рідко. Виконання робіт, пов'язаних з прибиранням і охороною території, будівництвом складських приміщень, зносом старих будівель і інше на території заводу контролював через довірену особу - ОСОБА_4, який не був ні співробітником, ні посадовою особою АТОВ «Кольбер-Агро». В ході проведеного співробітниками податкової міліції обшуку на території заводу був виявлений випуск алкогольної продукції. Від працівників заводу дізнався, що процес виробництва алкогольної продукції організував ОСОБА_4(а.с.49-59 Т.3, а.с. 151-152 Т.11)

Поясненнями свідка ОСОБА_43 , які були оголошені у порядку ст. 306 КПК України (1960 року), з яких виходить, що з 2003 року по 2007 року він працював на посаді комерційного директора АТОВ «Кольбер-Агро». З 2002 року є одним із співзасновників даного підприємства. АТОВ «Кольбер-Агро» випускає алкогольну продукцію і має дозвіл на вказаний вид діяльності до 2011 року. З початку 2007 року завод припинив випуск алкогольної продукції. Про те, що на заводі в 2007-2009 роках випускалася алкогольна продукція і цей процес організував і керував ним ОСОБА_4, дізнався від інших засновників. ОСОБА_4 не числився працівником АТОВ «Кольбер-Агро», проте директор підприємства ОСОБА_41 і засновники залучали його до виконання окремих завдань(а.с. 152 зворот-153 Т.1, а.с. 80-93 Т.3)

Поясненнями свідка ОСОБА_40 , які були оголошені у порядку ст. 306 КПК України (1960 року) з яких виходить, що з 2002 року він є співзасновником АТОВ «Кольбер-Агро». З літа 2006 року по січень 2008 року обіймав посаду заступника директора, проте права підпису на документах, пов'язаних з діяльністю підприємства, не мав. Стосунки до виробничого процесу, пов'язаному з випуском алкогольної продукції, не мав. Про те, що ОСОБА_4 організував на заводі випуск горілки, дізнався через декілька днів після того, як співробітники податкової міліції провели обшук. ОСОБА_4 є його родичем по лінії дружини і користувався довірою директора і засновників АТОВ «Кольбер-Агро» (а.с. 100-106 Т.3, а.с. 152 зворот Т.11)

Поясненнями свідка ОСОБА_57 , які були оголошені у порядку ст. 306 КПК України (1960 року), з яких виходить, що з 1999 року він є співзасновником АТОВ «Кольбер-Агро». Виробничими питаннями підприємства він не займався. Про те, що незаконне виготовлення на заводі алкогольної продукції організував ОСОБА_4, дізнався від робочих. ОСОБА_4 не перебував в штаті підприємства і не мав права підписувати які-небудь документи( а.с. 152 Т.11)

Поясненнями свідка ОСОБА_44 , які були оголошені у порядку ст. 306 КПК України (1960 року), з яких виходить, що працює в АТОВ «Кольбер-Агро» головним бухгалтером з 2004 року. Підприємство займається виготовленням алкогольної продукції. Починаючи з 2-го кварталу 2007 року підприємство не випускає алкогольної продукції. Про факт випуску в 2007 і 2009 року алкогольної продукції ОСОБА_4 дізналася після того, як її приїхали допитувати працівники податкової міліції. На виробничій базі АТОВ «Кольбер-Агро» в смт. Красногвардійське вона не бувала, оскільки веде лише бухгалтерський і податковий облік, до виробничого процесу відношення не має (а.с. 158-159 Т.1, а.с. 69-74 Т.3)

Поясненнями свідка ОСОБА_27 , які були оголошені у порядку ст. 306 КПК України (1960 року), з яких виходить, що працювала вона на заводі по виробництву алкогольної продукції АТОВ «Кольбер-Агро» біля 2-х місяців на посаді технолога. На роботу її приймав директор ОСОБА_41. У її зміні працювало 9 жінок. Акцизні марки для обклеювання видавав завідуючий складом ОСОБА_25 Спирт знаходився в ємкостях на території заводу, вона його не отримувала. Контролював виробничий процес ОСОБА_4, якому після закінчення зміни на заводі, вона віддавала дані про кількість зробленої горілки. Про те, що виробництво алкогольної продукції велося незаконно і акцизне марки були підробні, вона не знала (а.с.153 Т.11, а.с. 213-24 Т.1)

Поясненнями свідка ОСОБА_25 , які були оголошені у порядку ст. 306 КПК України (1960 року), з яких виходить, що на заводі «Кольбер-Агро» він працював завідуючим складу готової продукції. У його обов'язки входили облік і видача у виробництво марок акцизного збору, які давав йому ОСОБА_4, а також оприбутковування і відпустка із складу готової продукції. Усім виробничим процесом на заводі керував ОСОБА_4 (а.с. 153 та зворот Т.1, а.с. 58-62 Т.2)

Поясненнями свідка ОСОБА_47 , які були оголошені у порядку ст. 306 КПК України (1960 року), з яких виходить, що на заводі «Кольбер-Агро» він працює з 2004 року, у тому числі на посаді начальника охорони з 2005 року. Про те, що в 2007-2009 роках на заводі алкогольна продукція робилася незаконно, знає із слів охоронців. В цей час старшим на заводі був ОСОБА_4 Чи займав ОСОБА_4 офіційно яку-небудь посаду на підприємстві, сказати не може (а.с. 153 зворот)

Протоколом обшуку від 26 липня 2007 року території виробничої бази АТОВ «Кольбер-Агро», розташованої в смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25 Красногвардійського району АР Крим, згідно якого були вилучені акцизні марки в упаковках, кришки для закупорювання пляшок, упаковки з етикетками і контретикетками, порожні пляшки, бочки пластмасові з купажем і спиртом, а також 50300 пляшок горілки, маркірованої марками акцизного збору (а.с. 114-123 т.2)

Протоколом від 31 серпня 2007 року, згідно якого в результаті огляду вилученого під час обшуку на виробничій базі АТОВ «Кольбер-Агро», розташованій в смт. Красногвардійське по вул. Островського, 25, було встановлено наявність: акцизних марок в упаковках у кількості 52 тис. 659 штук, кришок для закупорювання пляшок у кількості 1800 штук, етикеток і контр етикеток у кількості 20 000 штук (а.с. 140-141, 142-158 т.2)

Речовими доказами - лініями № 1 і №2 по виробництву алкогольної продукції, розташованими в смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25, які належать АТОВ «Кольбер-Агро» (а.с. 211-219, 265-266 т.3)

Висновком від 24 листопада 2008 року №7083 ДПІ в Красногвардійському районі АР Крим, згідно якого АТОВ «Кольбер-Агро» в місці виробництва підакцизної продукції (АР Крим, смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25), має в розпорядженні виробничі потужності у виді: горілчаного цеху площею 401,7 кв.м, потужність лінії розливу по виробництву горілчаної продукції складає 6000 пляшок в годину, годину технологічної потужності лінії розливу складає 62,5 тис. дал або 1250 пляшок, за 8-ми годинну зміну 500 тис. дал або 10 тис. пляшок (а.с. 14-16 т.3)

Протоколом виїмки від 15 травня 2008 року, в ході якої в ДПІ Красногвардійського району АР Крим вилучені звіти АТОВ «Кольбер-Агро» про отримання і використання спирту виробниками спиртоємкої продукції за період 2006-2007 роки (форма №2-РС). Згідно звітів, підприємство з грудня 2006 року горілки не випускає, а з березня по серпень 2007 року запасів горілки в місці її зберігання не мав (а.с. 134-162, 163-166, 167 т.3)

Висновком криміналістичної експертизи спиртовмісних сумішей від 02 серпня 2007 року №2076, згідно якого досліджена речовина, що знаходиться в пляшках, вилучених 26 липня 2007 р. в ході обшуку на заводі АТОВ «Кольбер-Агро» (смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25), не відноситься до міцних алкогольних напоїв - горілки. У представлених на дослідження 40 пляшках ємкістю 0,5 л. з етикетками горілок різних найменувань знаходяться спиртовмісні рідини кустарного виробництва міцністю від 38,92% до 39,92%, які не відповідають ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі» за органолептичними показниками, по міцності і складу супутніх етиловому спирту мікродомішок. Визначити, яким способом виготовлені вказані рідини, неможливо у зв'язку з тим, що відхилення від умов ДСТУ може бути викликане кустарним способом виготовлення або порушенням технології виготовлення на виробництві (а.с. 27-35 т.6)

Висновком судово-медичної токсикологічної експертизи від 08 серпня 2007 р. №71/до-2389/т, згідно якого надана на дослідження речовина, яка знаходиться в пляшках, вилучених 26 липня 2007 р. в ході обшуку на заводі АТОВ «Кольбер-Агро» (смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25), є алкогольним напоєм міцністю від 38,92% до 39,95%. Концентрація ацетальдегіду перевищує допустиму норму в усіх зразках від 2 до 12 разів. Концентрація эстеров (окрім об'єкту №37) перевищує допустимі норми від 26 до 4253 разів. Таку концентрацію спирт не може містити при заводському виготовленні, найімовірніше ця речовина привнесена ззовні. Спирт етиловий, який використовувався як сировину для виробництва напоїв - низької якості, кваліфікувати який неможливо. Виготовлення алкогольних напоїв з такої сировини неприпустимо. В умовах кустарного виробництва або порушення технології виготовлення і зберігання у вироби можуть потрапити речовини, не передбачені довкола перерахованих в НТД досліджень. Таким чином, об'єктивно оцінити міру токсичного впливу на організм людини цих напоїв не можливо, тому вони являються небезпечними, і непридатними до вживання людиною (а.с. 45-48 т.6)

Висновком криміналістичної експертизи спиртовмісних сумішей від 02 серпня 2007 року №2075, згідно якого надані на дослідження речовини не відносяться до міцних алкогольних напоїв - горілки. У досліджених 2-х скляних пляшках ємкістю 0,5 л. без етикеток знаходяться спиртовмісні рідини, виготовлені кустарним способом, міцністю від 32,35% до 39,43%, які не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі» за органолептичними показниками, по міцності і складу супутніх етиловому спирту мікродомішок. У наданій на дослідження пластиковій пляшці ємкістю 1,5 л. з етикеткою «Моршинська сильно газована, 1,5 л.» знаходиться етиловий спирт міцністю 93% о., який не відповідає вимогам ГОСТ 5962-67 «Спирт етиловий ректифікований» за органолептичними показниками, по міцності і складу супутніх етиловому спирту мікродомішок. Представлені на дослідження речовини виготовлені кустарним способом (а.с. 54-57 т.6)

Висновком судово-медичної експертизи від 08 серпня 2007 р. №70/к-2388т, згідно якого в 2-х пляшках ємкістю 0,5 л. без етикеток, представлених на дослідження, міститься водно-спиртова суміш, виготовлена з недоброякісної сировини - спирту етилового невідомого сорту, в якому визначено великі концентрації ацетальдегідів і складних ефірів (этилбутират), виявлено не ідентифіковані речовини. Оскільки ці водно-спиртові суміші не відповідають ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», то при їх внутрішньому вживанні прямо пропорціональні кількості може виникнути отруєння у вигляді тривалого порушення функцій і систем організму, яке представляє загрозу здоров'ю і життю людей. У пластиковій пляшці об'ємом 1,5 л. з етикеткою «Моршинська сильно газована» міститься спирт етиловий невідомого сорту міцністю 93%, в якому визначено великі концентрації ацетальдегідів і складних ефірів. Використання такого спирту етилового в якості сировини для виготовлення алкогольних напоїв неприпустимо, оскільки він не відповідає вимогам ГОСТ 5962-67 «Спирт етиловий ректифікований» за органолептичними показниками, по міцності і складу супутніх етиловому спирту мікродомішок (а.с. 63-64 т.6)

Висновком технічної експертизи від 02 серпня 2007 р. №1108, згідно якого представлені на дослідження 40 акцизних марок, відібрані з алкогольної продукції, вилученої 26 липня 2007 року на заводі АТОВ «Кольбер-Агро» (смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25), не відповідають акцизним маркам на алкогольні напої, які знаходяться в офіційному обороті (а.с. 15-19 т.6)

Висновком трасологічної експертизи від 14 серпня 2007 року №1116, згідно якого дослідженням пляшок з алкогольною продукцією, вилучених на території заводу АТОВ «Кольбер-Агро» (смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25), в ТОВ «Сальве-алко» (м. Херсон, вул. Бурназяна, 10), ПП ОСОБА_7 (АДРЕСА_2) і ТОВ «ДАС» (м. Дніпропетровськ, вул. Шмідта, 4а), встановлено, що ковпачки 5-ти пляшок з лінії №2 заводу - «Кольбер-Агро», 11 пляшок, з ТОВ «ДАС» і ТОВ «Сальве-алко» закупорені одним закупорюваним пристосуванням заводським способом. Інші пляшки закупорені пристосуванням (пристосуваннями) аналогічними за загальним принципом дії, загальною формою і розміром елементів закупорюваного пристосування. Ковпачки досліджених пляшок, вилучених з виробничої лінії №2 АТОВ «Кольбер-Агро», складських приміщень ПП ОСОБА_7 (АДРЕСА_3) і ТОВ «Сальве-алко» (м. Херсон, вул. Бурназяна, 10) маркіровані одним маркувальним пристосуванням « 02/03/07». Ковпачки досліджених пляшок, вилучених з виробничої лінії №1 АТОВ «Кольбер-Агро», складських приміщень «ДАС» (м. Дніпропетровськ, вул. Шмідта, 4а) і ТОВ «Сальве-алко» (м. Херсон, вул. Бурназяна, 10) маркіровані одним маркувальним пристосуванням « 02/03/07Партия2» (а.с. 84-104 т.6)

Протоколом виїмки від 26 липня 2007 р., згідно якого в ПП ОСОБА_7 (АДРЕСА_3) вилучено алкогольну продукцію торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро», а також копії товару супровідних документів на цю продукцію (а.с. 82 т.4)

Речовими доказами - алкогольною продукцією виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» торгової марки «HODOREFF» у кількості 6602 пляшок (а.с. 290-291 т.4)

Речовими доказами - господарсько-фінансовими документами, що підтверджують, що ПП ОСОБА_7 в період травень-червень 2007 р. отримував алкогольну продукцію торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» від Павлоградської філії «Геліон» ТОВ «Пивний будинок» на підставі договору постачання №15 від 19.04.2007 р. (а.с. 83-91 т.4)

Протоколом виїмки від 26 липня 2007 р., згідно якого в ПП ОСОБА_7 (АДРЕСА_2) вилучено алкогольну продукцію торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» (а.с. 97 т.4)

Речовими доказами - алкогольною продукцією виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» торгової марки «HODOREFF» у кількості 21426 пляшок (а.с. 290-291 т.4)

Протоколом виїмки від 28 липня 2007 р., згідно якого в ПП ОСОБА_7 вилучені товаросупровідні документи про придбання і продаж цим суб'єктом господарювання алкогольної продукції виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» торгової марки «HODOREFF» (а.с. 110-112 т.4)

Речовими доказами - господарсько-фінансовими документами, що підтверджують, що ПП ОСОБА_7 в період квітень-липень 2007 р. отримував алкогольну продукцію виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» торгової марки «HODOREFF» від Павлоградської філії «Геліон» ТОВ «Пивний будинок» на підставі договору постачання №15 від 19.04.2007 р., а в подальшому реалізовував її іншим суб'єктам підприємницької діяльності (а.с. 113-220 т.4)

Висновком технічної експертизи документів від 17 серпня 2007 р. №1115, згідно якого представлені на експертизу марки акцизного збору, відібрані з алкогольної продукції, вилученої в ПП ОСОБА_7, не відповідають акцизним маркам на алкогольні напої, які находяться в офіційному обороті (а.с. 72-75 т.6)

Висновком експертизи спиртовмісних рідин від 16 квітня 2008 року №1948, згідно якого представлені на дослідження зразки прозорих безбарвних рідин, вилучені у ПП ОСОБА_7 (м. Мелітополь), є водними розчинами етилового спирту зі змістом останнього від 39,3% до 39,5% об'єму. Рідина в пляшках з етикетками «HODOREFF Пшениця» містить ацетон - органічна речовина, яка не характерна для горілок промислового виробництва, і за цією ознакою не відповідає вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови». Наявність в досліджених рідинах ацетону, вказує на те, що ці розчини етилового спирту виготовлені в умовах, які не відповідають заводським нормам виробництва горілчаних напоїв (а.с. 151-152 т.6)

Висновком технічної експертизи документів від 04 квітня 2008 року №1954, згідно якого, вилучені у ПП ОСОБА_7 (м. Мелітополь) і представлені на дослідження марки акцизного збору, не відповідають зразкам марок акцизного збору (ЛГП 0.5л), які виготовлені на державному підприємстві «ПК »Україна», яке здійснює їх випуск (а.с. 141-143 т.6)

Висновком експертизи спиртовмісних рідин від 09 квітня 2008 року №1816, згідно якого представлені на дослідження зразки прозорих безбарвних рідин є водними розчинами етилового спирту зі змістом останнього 39,3% об'єму. За змістом етилового спирту і наявністю супутніх етиловому спирту мікрочасток органічної природи рідини з етикетками «HODOREFF Пшениця» відповідають ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови». Відповідність основних показників вказує, що ці рідини виготовлені без порушень технологічних умов виробництва горілок. Однозначно встановити спосіб виготовлення досліджуваних рідин не представляється можливим зважаючи на відсутність достатньої кількості ознак (а.с. 235-236 т.6)

Висновком технічної експертизи документів від 02 квітня 2008 р. №1883, згідного якого представлені на дослідження марки акцизного збору, які були відібрані із зразків алкогольної продукції, вилученої у ПП ОСОБА_7 (м. Запоріжжя), по способах захисту не відповідають зразкам акцизних марок, які виготовлені на «ПК «Україна», тобто вони виготовлені не на державному поліграфічному підприємстві, яке здійснює їх виробництво (а.с. 246-248 т.6)

Протоколом виїмки від 26 липня 2007 року, згідно якого у ПП ОСОБА_48 (АДРЕСА_4) вилучена алкогольна продукція торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбрер-Агро» (а.с. 3 т.5)

Речовими доказами - алкогольної продукції виробництва АТОВ «Кольбрер-Агро» марки «HODOREFF» у кількості 3642 пляшок, які вилучені у ПП ОСОБА_48 (м. Ялта) (а.с. 15-17 т.5, а.с. 290-291 т.4)

Висновком технічної експертизи документів від 23 липня 2008 р. № 4893, згідно якого представлені на дослідження марки акцизного збору, не відповідають зразкам марок акцизного збору (ЛГП 0,5) та «ЛГП 0,25), які виготовлені на державному поліграфічному підприємстві «ПК »Україна», яке здійснює їх випуск (а.с. 30-32 т.5)

Висновком експертизи спиртовмісних рідин від 26 серпня 2008 року №4882/1049-1052к, згідно якого, представлені на дослідження зразки прозорих безбарвних рідин є водними розчинами етилового спирту зі змістом останнього від 38,8 до 39,5 % об'єму. Усі речовини (окрім «HODOREFF LIGHT») не відповідають відповідному значенню міцності, вказаної на етикетці - 40%. Речовини у пляшках з етикетками «HODOREFF Кизилова» та «HODOREFF Пшениця» 0,5 л. вмістять ацетон - органічний засіб, який не характерний для горілок промислового виробництва та по цьому ознаку не відповідають ДСТУ 42-56:2003. Наявність у рідинах у пляшках з етикетками «HODOREFF Кизилова» та «HODOREFF Пшениця» 0,5 л. ацетону вказує на то, що дані розчини етилового спирту виготовлені в умовах, які не відповідають заводським нормам виготовлення горілочних виробів. За змістом етилового спирту і наявністю супутніх етиловому спирту мікрочасток органічної природи рідини з етикетками «HODOREFF Київська Русь», «HODOREFF LIGHT», «HODOREFF Екстра» і «HODOREFF Пшениця 0,25 л.» відповідають ДСТУ 42-56:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови». Відповідність основних показників вказує, що ці рідини виготовлені без порушень технологічних умов виробництва горілок. Однозначно встановити спосіб виготовлення досліджуваних рідин не представляється можливим зважаючи на відсутність достатньої кількості ознак (а.с. 42-43 т.5)

Протоколом виїмки від 26 липня 2007 року, згідно якого у ПП ОСОБА_48 (АДРЕСА_5) вилучена алкогольна продукція торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбрер-Агро», а також товаросупровідні документи на дану партію товару (а.с. 51-52 т.5)

Речовими доказами - алкогольної продукції виробництва АТОВ «Кольбрер-Агро» марки «HODOREFF» у кількості 26036 пляшок, а також вилученими у ПП ОСОБА_48 (м. Севастополь) копіями товаросупровідних документів, які підтверджують факт придбання ОСОБА_48 товару у Павлоградської філії «Геліон» ТОВ «Пивний дім» (а.с. 53-85 т.5, а.с. 290-291 т.4)

Протоколом виїмки від 26 липня 2007 року, згідно якого у ПП ОСОБА_48 (АДРЕСА_6) вилучена алкогольна продукція торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбрер-Агро» (а.с. 87 т.5)

Речовими доказами - алкогольної продукції виробництва АТОВ «Кольбрер-Агро» марки «HODOREFF» у кількості 35093 пляшок, які вилучені у ПП ОСОБА_48 (м. Севастополь) (а.с. 290-291 т.4)

Висновком експертизи спиртовмісних рідин від 17 квітня 2008 року №1947, згідно якого, представлені на дослідження зразки прозорих безбарвних рідин, які відібрані з алкогольної продукції, вилученої у ПП ОСОБА_48 (м. Мелітополь), є водними розчинами етилового спирту зі змістом останнього 39,6-39,7 % об'єму. За змістом етилового спирту і наявністю супутніх етиловому спирту мікрочасток органічної природи рідини з етикетками «HODOREFF Екстра» відповідають ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови». Відповідність основних показників вказує, що ці рідини виготовлені без порушень технологічних умов виробництва горілок. Однозначно встановити спосіб виготовлення досліджуваних рідин не представляється можливим зважаючи на відсутність достатньої кількості ознак (а.с. 201-202 т.6)

Висновком експертизи спиртовмісних рідин від 07 квітня 2008 року №1949, згідно якого, представлені на дослідження зразки прозорих безбарвних рідин, відібрані з алкогольної продукції, вилученої у ПП ОСОБА_48 (м. Мелітополь), є водними розчинами етилового спирту зі змістом останнього 39,3% об'єму. За змістом етилового спирту і наявністю супутніх етиловому спирту мікрочасток органічної природи рідини з етикетками «HODOREFF Екстра» відповідають ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови». Відповідність основних показників вказує, що ці рідини виготовлені без порушень технологічних умов виробництва горілок. Однозначно встановити спосіб виготовлення досліджуваних рідин не представляється можливим зважаючи на відсутність достатньої кількості ознак (а.с. 185-186 т.6)

Висновком технічної експертизи документів від 04 квітня 2008 року №1953, згідно якого, відібрані з алкогольної продукції, вилученої у ПП ОСОБА_48 (м. Мелітополь), зразки марок акцизного збору, представлені на дослідження, не відповідають акцизним маркам, які виготовлені на державному підприємстві «ПК «Україна», тобто вони виготовлені не на державному підприємстві, яке здійснює їх випуск (а.с. 176-178 т.6)

Висновком експертизи спиртовмісних рідин від 11 квітня 2008 року №1946, згідно якого, представлені на дослідження зразки прозорих безбарвних рідин, відібрані з алкогольної продукції, вилученої у ПП ОСОБА_48 (м. Мелітополь), є водними розчинами етилового спирту зі змістом останнього 39,7 % об'єму. За змістом етилового спирту і наявністю супутніх етиловому спирту мікрочасток органічної природи рідини з етикетками «HODOREFF Пшениця» відповідають ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови». Відповідність основних показників вказує, що ці рідини виготовлені без порушень технологічних умов виробництва горілок. Однозначно встановити спосіб виготовлення досліджуваних рідин не представляється можливим зважаючи на відсутність достатньої кількості ознак (а.с. 168-169 т.6)

Висновком технічної експертизи документів від 28 травня 2008 р. №1951, згідно якого представлені на дослідження марки акцизного збору, відібрані із зразків алкогольної продукції, вилученої у ПП ОСОБА_48 (м. Мелітополь), не відповідають аналогічним зразкам марок акцизного збору (ЛГП 0.5л), виготовленим на державному підприємстві «ПК »Україна», яке здійснює їх випуск (а.с. 217-220 т.6)

Висновком технічної експертизи документів від 02 квітня 2008 р. №1952, згідно якого представлені на дослідження марки акцизного збору, відібрані із зразків алкогольної продукції, вилученої у ПП ОСОБА_48 (м. Мелітополь), не відповідають зразкам марок акцизного збору (ЛГП 0.5л), які виготовлені на державному підприємстві «ПК »Україна», яке здійснює їх випуск (а.с. 159-161 т.6)

Протоколом виїмки від 20 травня 2008 року, згідно якого у ПП ОСОБА_48 вилучено товаросупровідні документи на алкогольну продукцію виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» торгової марки «HODOREFF», які свідчать про асортимент, кількість, джерела її постачання і походження (а.с. 140-141 т.5)

Речовими доказами - товарно-супровідними документами (договори постачання, копії ліцензій, витратні накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні на переміщення алкогольних напоїв) на алкогольну продукцію виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» торгової марки «HODOREFF», вилученими в ПП ОСОБА_48, згідно яких даний СПД отримував в період березень-липень 2007 року вказаний підакцизний товар у Павлоградської філії «Геліон» ТОВ «Пивний будинок» і Луганської філії ТОВ «Фелица» (а.с. 142-230, 242 т.5)

Протоколом виїмки від 26 липня 2007 року, згідно якого у ПП ОСОБА_10 в АДРЕСА_7 була вилучена алкогольна продукція виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» (а.с. 25 т.4)

Речовими доказами - алкогольною продукцією виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» торгової марки «HODOREFF» у кількості 227 пляшок (а.с. 45-48, 290 т.4)

Протоколом виїмки від 07 серпня 2007 року, згідно якого у ПП ОСОБА_10 були вилучені товарно-супровідні документи АТОВ «Кольбер-Агро», що свідчать про джерело її постачання (а.с. 2-3 т.4)

Речовими доказами - господарсько-фінансовими документами, що підтверджують, що ПП ОСОБА_10 в період квітень-липень 2007 р. отримувала алкогольну продукцію виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» торгової марки «HODOREFF» від Павлоградської філії «Геліон» ТОВ «Пивний будинок» (а.с. 4-19, 20-22, 23 т.4)

Висновком експертизи спиртовмісних рідин від 07 травня 2008 року №1817, згідно якого представлені на дослідження зразки прозорих безбарвних рідин є водними розчинами етилового спирту зі змістом останнього 38,7-39,7 % об'єму. Рідина в пляшках з етикетками «HODOREFF Пшениця», «HODOREFF Хлібна», «HODOREFF Лайт», «HODOREFF Преміум» і «HODOREFF Можжевеловая» містять ацетон - органічну речовину, яка не характерна для горілок промислового виробництва, і по цьому ознаку не відповідає ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови». Наявність в досліджуваних рідинах ацетону вказує на те, що ці розчини етилового спирту виготовлені в умовах, які не відповідають нормам виготовлення алкогольних напоїв (а.с. 61-63 т.4)

Висновком технічної експертизи документів від 15 травня 2008 р. №1885, згідно якого представлені на експертизу марки акцизного збору, не відповідають зразкам марок акцизного збору, які виготовлені на державному підприємстві «ПК »Україна», яке здійснює їх випуск (а.с. 74-78 т.4)

Протоколом виїмки від 26 липня 2007 р., згідно якого в складських приміщеннях ТОВ «ДАС», розташованих в м. Дніпропетровську, вул. Шмідта, 4-а, вилучено алкогольну продукцію торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро», а також товаросупровідні документи на цю продукцію (а.с. 223 т.4)

Речовими доказами - алкогольною продукцією виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» торгової марки «HODOREFF» у кількості 1571 пляшки, вилученою в ТОВ «ДАС», а також господарсько-фінансовими документами, що підтверджують, що ТОВ «ДАС» придбало її у ПП ОСОБА_10 в період квітень-липень 2007 р. (а.с. 224-231, 234 т.4)

Висновком технічної експертизи документів від 17 серпня 2007 р. №1115, згідно якого представлені на експертизу марки акцизного збору, відібрані з алкогольної продукції, вилученої в ТОВ «ДАС», не відповідають акцизним маркам на алкогольні напої, які находяться в офіційному обороті (а.с. 72-75 т.6)

Висновком технічної експертизи документів від 24 квітня 2008 р. №1884, згідно якого представлені на експертизу марки акцизного збору, відібрані з алкогольної продукції, вилученої в ТОВ «ДАС», за якістю друку мікротексту, захисної сітки, графічних зображень і елементам способів захисту не відповідають акцизним маркам на алкогольні напої, які виготовлені на державному підприємстві «ПК»Україна», яке здійснює їх випуск (а.с. 285-288 т.4)

Висновком експертизи спиртовмісних рідин від 18 березня 2008 року №1636, згідно якого, представлені на дослідження зразки прозорих безбарвних рідин є водними розчинами етилового спирту зі змістом останнього 38,8-39,5 % об'єму. За змістом етилового спирту і наявністю супутніх етиловому спирту мікрочасток органічної природи рідини з етикетками «HODOREFF Хлібна», «HODOREFF Київська Русь», «HODOREFF LIGHT», «HODOREFF Екстра» і «HODOREFF Пшениця» відповідають ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови». Відповідність основних показників вказує, що ці рідини виготовлені без порушень технологічних умов виробництва горілок. Однозначно встановити спосіб виготовлення досліджуваних рідин не представляється можливим зважаючи на відсутність достатньої кількості ознак (а.с. 271-273 т.4)

Протоколом огляду від 17 липня 2007 р., згідно якого в складських приміщеннях ТОВ «Сальве-Алко», розташованих в м. Херсоні, вул. Бурназяна, 10, вилучено алкогольну продукцію торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» з ознаками підробки акцизних марок, якими вона маркірована (а.с. 103 т.1)

Речовими доказами - алкогольною продукцією виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» торгової марки «HODOREFF» у кількості 4616 пляшок, вилученою в ТОВ «Сальве-Алко» (м. Херсон) (а.с. 290-291 т.4)

Висновком технічної експертизи документів від 17 серпня 2007 р. №1115, згідно якого представлені на експертизу марки акцизного збору, відібрані з алкогольної продукції, вилученої в ТОВ «Сальве-Алко», не відповідають акцизним маркам на алкогольні напої, які находяться в офіційному обороті (а.с. 72-75 т.6)

Протоколом виїмки від 30 липня 2007 р., згідно якого в ТОВ «Сальве-Алко» вилучені господарсько-фінансові документи (розхідні накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні на переміщення алкогольних напоїв), що свідчать про джерела придбання алкогольної продукції торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» (а.с. 158-165 т.1)

Речовими доказами - господарсько-фінансовими документами, що підтверджують, що ТОВ «Сальве-Алко» в період червень-липень 2007 року отримувало алкогольну продукцію виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» торгової марки «HODOREFF» від Павлоградської філії «Геліон» ТОВ «Пивний будинок» (а.с. 167-184, 188 т.1)

Протоколом обшуку від 12 березня 2009 року у складських і виробничих приміщеннях АТОВ «Кольбер-Агро», розташованого за адресою: смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25, згідно якого в складських приміщеннях заводу АТОВ «Кольбер-Агро» виявлена алкогольна продукція - горілка виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» в пляшках ємкістю 0,5 л. і 0,25 л., обклеєних марками акцизного збору у великій кількості, бочки ємкістю по 200 л. зі спиртовмісною рідиною, в підсобному приміщенні плодово-ягідного цеху виявлені близько 600 тис. марок акцизного збору з ознаками підробки, в цехах розливу виявлені дві лінії розливу, з яких для експертного дослідження були вилучені голівки для обтиску кришок на горловині пляшок (а.с. 34-45 т.1)

Висновком експерта № 471/472 від 16 березня 2009 року проведеної комплексної експертизи, з якого виходить, що рідини в трьох пляшках ємкістю 0,5 л. і одній пляшці ємкістю 0,25 л., відібрані з пляшок оформлених на горілку, вилучених 12 березня 2009 року у складі, розташованому у будівлі контори (адміністративної будівлі) АТОВ «Кольбер-Агро» за адресою: смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25, а також в одній пляшці ємкістю 0,5 л. оформленою на горілку, відібраною з пляшок, добровільно виданих 12 березня 2009 року ОСОБА_37, і двох пляшок ємкістю по 0,5 л., вилученими протоколами добровільних видач 12 березня 2009 року громадянами ОСОБА_49 і ОСОБА_50, а також в одній пляшці ємкістю 0,5 .л, відібраною з бочок ємкістю по 200 л. з аналогічною рідиною, вилученими 12 березня 2009 р. в складі №27, розташованому на території АТОВ «Кольбер-Агро» - є алкогольними напоями - спиртовмісних рідинами (водно-спиртовими сумішами) кустарного виготовлення міцністю від 38,44% об. до 40,43% об., не відповідними ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі». Рідини в двох пляшках ємкістю 0,5 л., відібрані з бочок ємкістю по 200 л. з аналогічною рідиною, вилученими 12 березня 2009 р. в складі №22, розташованому на території АТОВ «Кольбер-Агро», є етиловим спиртом міцністю від 95% об. до 95,5% об., не відповідним ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови» (а.с. 5-14 т.4)

Висновком експерта № 27к/832т від 29 липня 2008 року проведеної судово-медичної експертизи, з якого виходить, що рідини в трьох пляшках ємкістю 0,5 л. і одній пляшці ємкістю 0,25 л., відібрані з пляшок оформлених на горілку, вилучених 12 березня 2009 року у складі, розташованому у будівлі контори (адміністративної будівлі) АТОВ «Кольбер-Агро» за адресою: смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25, а також в одній пляшці ємкістю 0,5 л. оформленою на горілку, відібраною з пляшок, добровільно виданих 12 березня 2009 року ОСОБА_37 і двох пляшок ємкістю по 0,5 л., вилученими протоколами добровільних видач 12 березня 2009 року громадянами ОСОБА_49 і ОСОБА_50, а також в одній пляшці ємкістю 0,5 л., відібраною з бочок ємкістю по 200 л. з аналогічною рідиною, вилученими 12 березня 2009 р. в складі №27, розташованому на території АТОВ «Кольбер-Агро» - є спиртовмісними рідинами, не відповідними ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі» по перевищенню концентрацій ацетальдегідів, складних ефірів, вищих спиртів у складі сивушного масла, вживання яких може погрожувати здоров'ю і життю людей. Рідини в двох пляшках ємкістю 0,5 л., відібрані з бочок ємкістю по 200 л. з аналогічною рідиною, вилученими 12 березня 2009 р. в складі №22, розташованому на території АТОВ «Кольбер-Агро», є етиловим спиртом міцністю від 95% об. до 95,5% об., не відповідним ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови» за кількісним змістом супутніх органічних мікродомішок, який є недоброякісною сировиною для виготовлення алкогольних напоїв (а.с. 20-22 т.4)

Висновком експерта №642 від 18 березня 2009 року проведеної трасологічної експертизи, з якого виходить, що алкогольна продукція, виявлена співробітниками податкової міліції 12 березня 2009 року в ході обшуку у будівлі контори (адміністративній будівлі) АТОВ «Кольбер-Агро» за адресою: смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25 - закрити за допомогою металевих голівок (пристосувань) для обтягування і обтиску кришок пляшок, вилучених 12 березня 2009 року в ході обшуку на АТОВ «Кольбер-Агро» з автоматів закупорювання пляшок ліній розливу АТОВ «Кольбер-Агро», тобто продукція виготовлена на лінії розливу АТОВ «Кольбер-Агро» (а.с. 221-228 т.3)

Висновком експерта №643 від 09 квітня 2009 року проведеної судово-технічної експертизи, з якого виходить, що марки акцизного збору, якими була обклеєна алкогольна продукція, виявлена співробітниками податкової міліції 12 березня 2009 року в ході обшуку у будівлі контори (адміністративній будівлі) АТОВ «Кольбер-Агро» - не відповідають встановленому зразку, тобто являються підробними (а.с. 233-240 т.3)

Висновком експерта №644 від 18 березня 2009 року проведеної судово-технічної експертизи, з якого виходить, що марки акцизного збору, якими були обклеєні зразки алкогольної продукції, відібрані 12 березня 2009 року з виявленої співробітниками податкової міліції 12 березня 2009 року в ході обшуку в складських і виробничих приміщеннях заводу АТОВ «Кольбер-Агро» алкогольній продукції, а також марки акцизного збору, відібрані з марок акцизного збору, виявлених в підсобному приміщенні плодово-ягідного цеху заводу АТОВ «Кольбер-Агро» - не відповідають встановленому зразку, тобто являються підробними (а.с. 246-262 т.3)

Висновком експерта №754 від 21 квітня 2009 року проведеної судово-харчової експертизи, з якого виходить, що рідини в двох пляшках ємкістю 0,5 л., відібрані з бочок ємкістю по 200 л. з аналогічною рідиною, вилученими 12 березня 2009 р. в складі №27, розташованому на території АТОВ «Кольбер-Агро», є алкогольними напоями міцністю від 38,96% до 39,34%, не відповідними ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі». Рідини в двох пляшках ємкістю 0,5 л., відібрані з бочок ємкістю по 200 л. з аналогічною рідиною, вилученими 12 березня 2009 р. в складі №22, розташованому на території АТОВ «Кольбер-Агро», є спиртовмісними сумішами міцністю від 95,572% до 95,576%, не відповідними ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови» (а.с. 28-37 т.4)

Висновком експерта №856 від 06 травня 2009 року проведеної судово-харчової експертизи, з якого виходить, що рідини в пляшках ємкістю 0,5 л. і 0,25 л., відібрані з аналогічних пляшок з аналогічною рідиною, вилученими 12 березня 2009 р. в адміністративній будівлі і на складі заводу, розташованих на території АТОВ «Кольбер-Агро», є алкогольними напоями міцністю від 38,24% до 39,40% (а.с. 41-53 т.4)

Висновком експерта №857 від 15 травня 2009 року проведеної судово-харчової експертизи, з якого виходить, що рідини в пляшках ємкістю 0,5 л., відібрані з аналогічних пляшок з аналогічною рідиною, вилученими 12 березня 2009 р. в складі №27 і боксі заводу, розташованих на території АТОВ «Кольбер-Агро», є алкогольними напоями міцністю від 38,92% до 39,6%, не відповідними ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі» (а.с. 57-67 т.4)

Висновком експерта №755 від 09 квітня 2009 року проведеної трасологічної експертизи, з якого виходить, що алкогольна продукція, виявлена співробітниками податкової міліції 12 березня 2009 року в магазині «ІНФОРМАЦІЯ_2» ПП «ОСОБА_58». за адресою: АДРЕСА_8, виявлена і вилучена в магазині ПП «ОСОБА_58». за адресою: АДРЕСА_9, добровільно видана 12 березня 2009 року ОСОБА_37, що знаходилася у продажу в магазині, за адресою: АДРЕСА_10, виявлена і вилучена в ході обшуку 12 березня 2009 року у автомобілі «Volkswagen PASSAT», держномер НОМЕР_1, яка знаходилася на території АТОВ «Кольбер-Агро» за адресою: смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25, добровільно видана 20 березня 2009 року ОСОБА_25, що знаходилася в гаражі АДРЕСА_11, вилучені 20 березня 2009 року в ході обшуку у ОСОБА_25 за адресою: АДРЕСА_12 - закрити за допомогою металевих голівок (пристосувань) для обтягування і обтиску кришок пляшок, вилучених 12 березня 2009 року в ході обшуку на АТОВ «Кольбер-Агро» за адресою: смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25, з автоматів закупорювання пляшок ліній розливу АТОВ «Кольбер-Агро», тобто вказана продукція виготовлена на лінії розливу АТОВ «Кольбер-Агро» (а.с.74-82 т.4)

Висновком експерта №756 від 24 квітня 2009 року проведеної судово-технічної експертизи, з якого виходить, що марки акцизного збору, якими була обклеєна алкогольна продукція, виявлена співробітниками податкової міліції 12 березня 2009 року в магазині «ІНФОРМАЦІЯ_2» ПП «ОСОБА_58». за адресою: АДРЕСА_8, виявлена і вилучена в магазині «ІНФОРМАЦІЯ_3» ПП «ОСОБА_58». за адресою: АДРЕСА_9, добровільно видана 12 березня 2009 року ОСОБА_37, що знаходилася у продажу в магазині за адресою АДРЕСА_10, виявлена і вилучена в ході обшуку 12 березня 2009 року у автомобілі «Volkswagen PASSAT» держномер НОМЕР_1, яка знаходилася на території АТОВ «Кольбер-Агро» за адресою: смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25, добровільно видана 20 березня 2009 року ОСОБА_25, що знаходилася в гаражі АДРЕСА_11, вилучені 20 березня 2009 року в ході обшуку у ОСОБА_25 за адресою: АДРЕСА_12 - не відповідають встановленому зразку, тобто являються підробними (а.с. 88-102 т.4)

Висновком експерта №850 від 14 травня 2009 року проведеної судово-технічної експертизи, з якого виходить, що нові невикористані марки акцизного збору, які були виявлені в ході обшуку 12 березня 2009 року у підсобному приміщенні плодово-ягідного цеху заводу АТОВ «Кольбер-Агро» за адресою: смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25 - не відповідають встановленому зразку, тобто являються підробними (а.с. 111-114 т.4)

Висновком експерта №1878 від 06 серпня 2009 року проведеної судово-харчової експертизи, з якого виходить, що рідини в двох скляних пляшках ємкістю 0,5 л., відібраних з аналогічних пляшок з алкогольною продукцією виробництва АТОВ «Кольбер-Агро», виявленою при обшуку 12 березня 2009 року на заводі АТОВ «Кольбер-Агро» за адресою: смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25, в автомобілі «Фольксваген пасат», д/н НОМЕР_1 у ОСОБА_57 і добровільно виданих 20 березня 2009 р. гр-ном ОСОБА_25, є алкогольними напоями міцністю 39,18% і 39,72% відповідно, не відповідними ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі» (а.с. 115-120 т.13)

Копіями звітів АТОВ «Кольбер-Агро» про обсяги виробництва і реалізації спирту і алкогольних напоїв за формою №1-РС і №2-РС за період з 01 січня 2007 року по 12 березня 2009 року, у яких відображена кількість офіційно виготовленої і реалізованої горілки АТОВ «Кольбер-Агро», згідно яких в 2007 році, в січні - березні, липні - грудні 2008 року виготовлення горілки на АТОВ «Кольбер-Агро» не здійснювалося (а.с. 7-59 т.13)

Оцінивши в сукупності досліджені докази, суд вважає, що провина підсудного ОСОБА_4 в скоюванні злочинів, пред'явлених йому обвинуваченням, доведена.

Дії ОСОБА_4 слід кваліфікувати за статтями Кримінального кодексу України який діяв на час скоєння злочинів підсудним, а саме: за ст.204 ч. 1 КК України - як незаконне зберігання і транспортування з метою збуту, а також збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв; за ст. 204 ч. 2 КК України - як незаконне виготовлення алкогольних напоїв з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів; за ст. 204 ч. 3 КК України - як незаконне виготовлення алкогольних напоїв з недоброякісної сировини (матеріалів), що становлять загрозу для життя і здоров'я людей; за ст. 216 ч. 2 КК України - як незаконне використання незаконно отриманих і підроблених марок акцизного збору, вчинені повторно, за попередньою змовою групою осіб.

Із обвинувачення ОСОБА_4 за ч.1 ст.204, ч.2 ст.204 і ч.3 ст.204 КК України підлягає виключенню така кваліфікуюча ознака, як скоєння злочину «за попередньою змовою групою осіб», оскільки диспозиція вказаних норм закону не містить такої кваліфікуючої ознаки. По цих же підставах дії ОСОБА_4 не можуть кваліфікуватися з посиланням на ч.2 ст.28 КК України.

При призначенні підсудному покарання суд, керуючись статтями 65-67 КК України, враховує ступінь тяжкості вчинених злочинів, особу винного, обставини, які пом'якшують та обтяжують покарання підсудного та інші обставини справи.

ОСОБА_4 скоїв злочини невеликої, середньої ступені тяжкості, а також тяжкий злочини. Повне визнання своєї провини, щире розкаяння у скоєному, активне сприяння їх розкриттю, відсутність судимостей, наявність на утриманні двох неповнолітніх дітей, позитивну характеристику за місцем проживання, суд визнає обставинами, які пом'якшують його покарання.

Обставин, які обтяжують покарання підсудного, судом не встановлено.

Судом встановлено, що настання кримінальної відповідальності ОСОБА_4 за скоєння злочинів, яки йому інкримінуються є додатковою гарантією діяльності держави у сфері правового регулювання економічних відносин і захисту конституційних прав осіб, які займаються господарською діяльністю, та засобом сприяння стабілізації національної економіки.

Суд приймає до уваги також той факт, що ОСОБА_4 було скоєне масове незаконне виробництво алкогольної продукції з недоброякісної сировини, та її вживання особами ставило загрозу для їх здоров'я та життя, також, у зв'язку з порушенням монополії держави на виготовлення та збут підакцизних товарів в державний бюджет на поступали грошові кошті від її продажу. Крім того, у ході обшуку були виявлені підроблені акцизні марки та інші предмети у великої кількості, що свідчить про намір підсудного на незаконне виробництво алкогольної продукції у подальшому. Потому суд вважає що виправлення і перевиховання підсудного можливо тільки з ізоляцією його від суспільства.

Суд вважає, що таке покарання буде достатнім для виправлення і запобігання скоюванню нових злочинів підсудним.

Крім того, суд проводив судове засідання без перекладача тому що воно проводилось без участі підсудного на підставі ст. 262 КПК України (1960 року), що не є порушенням вимог КПК України (1960) року.

Також, суд назначає покарання підсудному ОСОБА_4 за санкцією відповідних статей КК України (1960 року), які діяли на час скоєння злочинів.

У судовому засіданні встановлено, що обладнання, яке використовував ОСОБА_4 при виготовленні алкогольної продукції не було визнане раніше знаряддям злочину, тому що воно йому не належало на праві особистої власності.

Речові докази:

- скляні пляшки ємкістю 0,5 л. з етикеткою на горілку «Пшениця» торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро», закрити металевими кришками під гвинт, обклеєні марками акцизного збору, заповнені прозорою рідиною, такі, що не містять у своєму складі етиловий спирт, всього у кількості 12340 пляшок, що знаходяться на зберіганні у ОСОБА_53 в орендованому їм у АТОВ «Кольбер-Агро» складі, розташованому в смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25 площею 209,4 кв.м, переданих по акту прийому-передачі від 02 червня 2009 року від ЧММП «Дюн» (а.с. 63-64 т.1) - слід знищити;

- 5 (п'ять) пластикових бочок ємкістю по 200 л., дві з яких чорного кольору, три - синього кольору, 4 (чотири) з них наповнені повністю спиртовмісною рідиною, 1 (одна) - наповнена на ? частину; горілку «Пшениця» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л., закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 5460 пляшок; 3 (три) пластикових бочки ємкістю по 200 л. кожна наповнена на половину спиртовмісною рідиною; горілку «Парламент» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 79 пляшок; горілку «Хлібна» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 77 пляшок; горілку «Пшениця» в скляних фірмових пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 75 пляшок; горілку «Пшениця» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 40220 пляшок; горілку «Хлібна» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 4360 пляшок; горілку «Пшениця», «Екстра», «Парламент» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 19085 пляшок; 3 (три) пластикових бочки ємкістю по 200 л. наповнені спиртовмісною рідиною; горілку «Пшениця» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 7840 пляшок, що знаходяться на зберіганні у ОСОБА_53 в орендованому їм у АТОВ «Кольбер-Агро» складі, розташованому в смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25 площею 209,4 кв.м, переданих по акту прийому-передачі від 02 червня 2009 року від ЧММП «Дюн» (а.с. 65-66 т.1) - слід конфіскувати в доход держави, а рідину, що знаходиться в них, і алкогольну продукцію знищити як виготовлену з недоброякісної сировини;

- горілку «Преміум» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 720 пляшок; горілку «Пшениця» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 2100 пляшок; горілку «Київська Русь» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 180 пляшок; горілку «Парламент» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 2000 пляшок; горілку «Настоянка з перцем» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 4380 пляшок; горілку «Настоянка з перцем» в скляних фірмових пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 2200 пляшок; горілку «Медова» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 2520 пляшок; горілку «Хлібна» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 60 пляшок; горілку «Пшениця» в скляних фірмових пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 260 пляшок; горілку «Пшениця» в скляних пляшках ємкістю 0,25 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 23010 пляшок, що знаходяться на зберіганні у ОСОБА_53 в орендованому їм у АТОВ «Кольбер-Агро» складі, розташованому в смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25 площею 209,4 кв.м, переданих по акту прийому-передачі від 02 червня 2009 року від ЧММП «Дюн» (а.с. 67-68 т.1) - слід знищити як виготовлену з недоброякісної сировини;

- закупорювані металеві голівки з верстатного обладнання для виробництва закупорювання горловини пляшок ємкістю 0,5-0,25 л. у кількості 13 шт., вилучені в ході обшуку 12 березня 2009 року на заводі АТОВ «Кольбер-Агро», що знаходяться під розпискою у директора АТОВ «Кольбер-Агро» ОСОБА_41 (а.с. 70-73 т.1) - слід вважати поверненими по приналежності;

- журнал обліку руху готової продукції з відбитком печатки АТОВ «Кольбер-Агро», блокноти із записами, печатки і штампи, дати-штампи, чисті бланки, контретикетки на горілку, копії накладних, путові листи, пластмасові бочки синього кольору у кількості 4 (чотирьох) шт., вилучені в ході обшуку 12 березня 2009 року на заводі АТОВ «Кольбер-Агро», що знаходяться в камері зберігання речових доказів ВПМ Джанкойської ВДПІ (квитанція № 8 від 08 липня 2009 року а.с. 70, 74, т.1) - слід знищити, пластмасові бочки у кількості 4 (чотирьох) шт. - конфіскувати в доход держави;

- 5 (п'ять) картонних паків, 1 (одну) коробку, 11 (одинадцять) пакетів, 6 (шість) мішків з марками акцизного збору, вилучених в ході обшуку 12 березня 2009 року у підсобному приміщенні плодово-ягідного цеху АТОВ «Кольбер-Агро», що знаходяться в камері зберігання речових доказів ВПМ Джанкойської ВДПІ (квитанції № 4 від 06 квітня 2009 року; № 6 від 21 травня 2009 року; № 9 від 14 липня 2009 року, а.с. 96-99 т.1) - слід знищити;

- 3 (три) поліетиленові пакети, що містять алкогольну продукцію - горілку у кількості 3 (трьох) пляшок ємкістю 0,5 л. «Пшенична» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро», зошити із записами, платіжну відомість, чистий бланк податкової накладної з відбитком печатки АТОВ «Кольбер-Агро», матеріальні звіти по заводу, вилучені в ході обшуку у ОСОБА_27 20 березня 2009 року; листи з чорновими записами, товарний чек, блокноти з чорновими записами, марки акцизного збору, тюбики з штемпельною фарбою і тушшю, штемпель, вилучені в ході обшуку у ОСОБА_25, що знаходяться в камері зберігання речових доказів ВПМ, Джанкойської ВДПІ (квитанція № 12 від 11 серпня 2009 року а.с. 303-304 т.4) - слід знищити; мобільний телефон «Nokia», мобільний телефон «Siemens А-70», мобільний телефон «Motorola», DVD диск «TITANUM» - слід повернути за належністю ОСОБА_25;

- пакет з двома блокнотами з чорновими записами, які вилучені 20 березня 2009 року в ході обшуку у ОСОБА_54, що знаходиться в камері речових доказів ВПМ Джанкойської ВДПІ (квитанція № 11 від 30 липня 2009 року а.с. 313-314 т.4) - слід знищити;

- господарсько-фінансові документи, вилучені в ході обшуку 21 березня 2009 року у приміщеннях продовольчого магазину, розташованого в цокольному поверсі будівлі за адресою : м. Сімферополь, вул. 60 років Жовтня, б.11 (а.с. 6-315 т.5); чорнові записи, табелі обліку робочого часу, відомість на видачу горілки в рахунок зарплати, договори банківського рахунку, посвідчення якості, товарно-транспортні накладні (а.с. 1-149 т.6) - слід зберігати в матеріалах кримінальної справи;

- системні блоки комп'ютера у кількості 6 шт., вилучені в ході обшуку продовольчого магазину, розташованого в цокольному поверсі будівлі за адресою: м. Сімферополь, вул. 60 років Жовтня, 11 і на заводі АТОВ «Кольбер-Агро» в смт. Красногвардійське, що знаходяться під розпискою у директора АТОВ «Кольбер-Агро» ОСОБА_41 (а.с. 175-176 т.6) - слід вважати поверненими за належністю;

- документи бухгалтерського і податкового обліку АТОВ «Кольбер-Агро», накази по кадрах, технічні договори, договори оренди, договори на відкриття банківських рахунків, на користування електроенергією, телефонним зв'язком, документи бухгалтерського і податкового обліку АТОВ «Кольбер-Агро», «Фінанси і кредит», журнали вихідної пошти, договір підряду, кредитний договір, журнал реєстрації трудових книжок АТОВ «Кольбер-Агро», трудові книжки працівників підприємства, що знаходяться під розпискою у заступника директора АТОВ «Кольбер-Агро» ОСОБА_57 (а.с. 303-305 т.6) - слід вважати поверненими за належністю;

- статутні, реєстраційні документи ПП «Кримторгпред», документи бухгалтерського і податкового обліку ПП «Кримторгпред», круглу печатку ПП «Кримторгпред» № 32080642, що знаходяться під розпискою у директора ПП «Кримторгпред» ОСОБА_57 (а.с. 303, 306, 307 т.6) - слід вважати поверненими за належністю;

- круглу печатку ПП «Магна-плюс» ОКПО 34459143, два штампи ПП «Магна-плюс», статутні і реєстраційні документи ПП «Магна-плюс», що знаходяться під розпискою у директора ПП «Магна-плюс» ОСОБА_40 (а.с. 308-309 т.6) - слід вважати поверненими за належністю;

- документи АТОВ «Кольбер-Агро», вилучені в ході обшуку 21 березня 2009 року у приміщенні продовольчого магазину, розташованого в цокольному поверсі будівлі за адресою: м. Сімферополь, вул. 60 років Жовтня, 11, журнали руху готової продукції, обліку марки акцизного збору 2008г., обліку марок акцизного збору, надходження спирту в цех розливу, що знаходяться в камері речових доказів ВПМ Джанкойської ВДПІ (квитанція № 15 від 20 липня 2009 року а.с. 303, 310 т.6) - слід повернути за належністю директору АТОВ «Кольбер-Агро» ОСОБА_41;

- блокнот, записну книжку з чорновими записами, договір поручительства, довідку, видану АТОВ «Кольбер-Агро» про середню заробітну плату на ім'я ОСОБА_44, вилучені у ОСОБА_44 в ході обшуку 01 квітня 2009 року, що знаходяться під розпискою у ОСОБА_44 (а.с. 17 т.7) - слід вважати поверненими їй за належністю;

- виробничі лінії розливу № 1 і № 2, цехи розливу заводу АТОВ «Кольбер-Агро», що знаходяться в приміщеннях, за адресою: смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25, здані на зберігання директору АТОВ «Кольбер-Агро» ОСОБА_41 (а.с. 6-7 т.12, а.с. 265-267 т.3) - слід вважати поверненими за належністю;

- господарсько-фінансові документи (а.с. 167-184 т.1; 14-16, 134-162 т.3; 4-19, 113-209, 224-231 т.4; 142-230 т.5; 4-171 т.9) - слід зберігати в матеріалах кримінальної справи;

- горілку торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро», вилучену 12 березня 2009 року у автомобілі «Фольксваген пасат» д/н НОМЕР_1 в ході обшуку на заводі АТОВ «Кольбер-Агро», а також вилучену 20 березня 2009 року при обшуку у ОСОБА_25 у кількості 120 пляшок, що знаходяться в камері схову речових доказів ВПМ Джанкойської ВДПІ (квитанція № 10 від 30 липня 2009 року а.с. 109-110 т.13) - слід знищити як виготовлену з недоброякісної сировини;

- горілку торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» в асортименті в пляшках ємкістю 0,5 л. в загальній кількості 11417 пляшок, що знаходяться на зберіганні в АТОВ «Кольбер-Агро», переданих по акту прийому-передачі від 26 вересня 2008 року (а.с. 177-179 т.3) - слід знищити як виготовлену з недоброякісної сировини;

- спирт у бочках ємкістю 220 л. кожна в загальній кількості 22 (двадцять дві) бочки, що знаходиться на зберіганні в АТОВ «Кольбер-Агро», переданих по акту прийому-передачі від 26 вересня 2008 року директору ОСОБА_41 (а.с. 177-179 т.3) - слід конфіскувати в доход держави;

- горілку в асортименті в загальній кількості 41460 пляшок, що знаходяться на зберіганні в АТОВ «Кольбер-Агро», переданих по акту прийому-передачі від 16 жовтня 2008 року директору ОСОБА_41 (а.с. 187-188 т.3) - слід знищити як виготовлену з недоброякісної сировини;

- горілку «Пшениця» торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» в асортименті в пляшках ємкістю 0,5 л. в загальній кількості 21413 пляшки, переданої по акту прийому-передачі від 02 жовтня 2008 року директору ОСОБА_41 (а.с. 195-197 т.3) - слід знищити як виготовлену з недоброякісної сировини;

- горілку торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» в асортименті в пляшках ємкістю 0,5 л. в загальній кількості 33466 пляшок, і ємкістю 0,25 л. в загальній кількості 1324 пляшки, що знаходяться на зберіганні в АТОВ «Кольбер-Агро», переданих по акту прийому-передачі від 03 жовтня 2008 року директору ОСОБА_41 (а.с. 201-203 т.3) - слід знищити як виготовлену з недоброякісної сировини;

- горілку «Пшениця» торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» в пляшках ємкістю 0,5 л. в загальній кількості 6592 пляшок, що знаходяться на зберіганні в АТОВ «Кольбер-Агро», переданих по акту прийому-передачі від 03 жовтня 2008 року директору ОСОБА_41 (а.с.204-206 т.3) - слід знищити як виготовлену з недоброякісної сировини;

- алкогольну продукцію торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» в асортименті в пляшках ємкістю 0,5 л. в загальній кількості 277 пляшок, вилучених в ході виїмки від 26 липня 2007 року у ПП ОСОБА_10, що знаходяться в камері речових доказів Бердянської ВДПІ (м. Бердянськ, пр-т Труда, 20 а.с. 25 т.4) - слід знищити як виготовлену з недоброякісної сировини;

- алкогольну продукцію торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» в асортименті в пляшках ємкістю 0,5 л. в загальній кількості 1186 пляшок, і ємкістю 0,25 л. в загальній кількості 911 пляшок, вилучену в ході виїмки 26 липня 2007 року у ТОВ «ДАС», що знаходиться під розпискою у менеджера ТОВ «ДАС» ОСОБА_55 від 26 липня 2007 року (м. Дніпропетровськ, вул. Шмідта, 4-а а.с. 223, 236 т.4) - слід знищити як виготовлену з недоброякісної сировини;

- алкогольну продукцію торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» в асортименті в пляшках ємкістю 0,5 л. в загальній кількості 3237 пляшок, і ємкістю 0,25 л. в загальній кількості 405 пляшок, вилучену в ході виїмки 26 липня 2007 року у ПП ОСОБА_48, що знаходиться на зберіганні в МПП «Алония» за адресою: м. Ялта, вул. Київська, 4, передану по накладній № 64 від 26 липня 2007 року (а.с. 3, 7 т.5) - слід знищити як виготовлену з недоброякісної сировини.

Відповідно до ст. 93 КПК України з підсудного в доход держави слід стягнути судові витрати за проведення у справі технічної експертизи документів, трасологічної, дактилоскопічної, почеркознавської експертизи, а також експертизи спиртовмісних сумішей в загальній сумі 55875 грн.

Керуючись статтями 321, 323, 324 КПК України (1960 року), суд

ЗАСУДИВ:

ОСОБА_4 визнати винним у скоєні злочинів, передбачених статтями 204 ч.1, 204 ч.2, 204 ч.3, 216 ч.2 КК України, і призначити йому покарання:

- за ст. 204 ч.1 КК України - у виді трьох років обмеження волі з конфіскацією незаконно виготовленої продукції та обладнання для її виготовлення;

- за ст. 204 ч.2 КК України - у виді чотирьох років позбавлення волі з конфіскацією незаконно виготовленої продукції та обладнання для її виготовлення;

- за ст. 204 ч.3 КК України - у виді шості років з вилученням та знищенням вироблених товарів та з конфіскацією обладнання для її виготовлення;

- за ст. 216 ч.2 КК України - у виді трьох років позбавлення волі з конфіскацією товарів, промаркованих підробленими марками.

Відповідно до частини 1 статті 70 КК України, по сукупності злочинів, шляхом поглинання менш строгого покарання строгішим, призначити ОСОБА_4 покарання у вигляді ШОСТІ років позбавлення волі з вилученням та знищенням вироблених товарів, з конфіскацією незаконно виготовленої продукції та обладнання для її виготовлення, з конфіскацією товарів, промаркованих підробленими марками .

Міру запобіжного заходу ОСОБА_4 залишити попередню - тримання під вартою. Строк покарання обчислювати з часу затримання ОСОБА_4.

Речові докази:

- скляні пляшки ємкістю 0,5 л. з етикеткою на горілку «Пшениця» торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро», закрити металевими кришками під гвинт, обклеєні марками акцизного збору, заповнені прозорою рідиною, такі, що не містять у своєму складі етиловий спирт, всього у кількості 12340 пляшок, що знаходяться на зберіганні у ОСОБА_53 в орендованому їм у АТОВ «Кольбер-Агро» складі, розташованому в смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25 площею 209,4 кв.м, переданих по акту прийому-передачі від 02 червня 2009 року від ЧММП «Дюн» - знищити;

- 5 (п'ять) пластикових бочок ємкістю по 200 л., дві з яких чорного кольору, три - синього кольору, 4 (чотири) з них наповнені повністю спиртовмісною рідиною, 1 (одна) - наповнена на ? частину; горілку «Пшениця» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л., закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 5460 пляшок; 3 (три) пластикових бочки ємкістю по 200 л. кожна наповнена на половину спиртовмісною рідиною; горілку «Парламент» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 79 пляшок; горілку «Хлібна» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 77 пляшок; горілку «Пшениця» в скляних фірмових пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 75 пляшок; горілку «Пшениця» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 40220 пляшок; горілку «Хлібна» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 4360 пляшок; горілку «Пшениця», «Екстра», «Парламент» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 19085 пляшок; 3 (три) пластикових бочки ємкістю по 200 л. наповнені спиртовмісною рідиною; горілку «Пшениця» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 7840 пляшок, що знаходяться на зберіганні у ОСОБА_53 в орендованому їм у АТОВ «Кольбер-Агро» складі, розташованому в смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25 площею 209,4 кв.м, переданих по акту прийому-передачі від 02 червня 2009 року від ЧММП «Дюн» - конфіскувати в доход держави, а рідину, що знаходиться в них, і алкогольну продукцію знищити як виготовлену з недоброякісної сировини;

- горілку «Преміум» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 720 пляшок; горілку «Пшениця» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 2100 пляшок; горілку «Київська Русь» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 180 пляшок; горілку «Парламент» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 2000 пляшок; горілку «Настоянка з перцем» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 4380 пляшок; горілку «Настоянка з перцем» в скляних фірмових пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 2200 пляшок; горілку «Медова» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 2520 пляшок; горілку «Хлібна» в скляних пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 60 пляшок; горілку «Пшениця» в скляних фірмових пляшках ємкістю 0,5 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 260 пляшок; горілку «Пшениця» в скляних пляшках ємкістю 0,25 л. закритих металевими кришками під гвинт, обклеєних марками акцизного збору у кількості 23010 пляшок, що знаходяться на зберіганні у ОСОБА_53 в орендованому їм у АТОВ «Кольбер-Агро» складі, розташованому в смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25 площею 209,4 кв.м, переданих по акту прийому-передачі від 02 червня 2009 року від ЧММП «Дюн» - знищити як виготовлену з недоброякісної сировини;

- закупорювані металеві голівки з верстатного обладнання для виробництва закупорювання горловини пляшок ємкістю 0,5-0,25 л. у кількості 13 шт., вилучені в ході обшуку 12 березня 2009 року на заводі АТОВ «Кольбер-Агро», що знаходяться під розпискою у директора АТОВ «Кольбер-Агро» ОСОБА_41 - вважати поверненими по приналежності;

- журнал обліку руху готової продукції з відбитком печатки АТОВ «Кольбер-Агро», блокноти із записами, печатки і штампи, дати-штампи, чисті бланки, контретикетки на горілку, копії накладних, путові листи, пластмасові бочки синього кольору у кількості 4 (чотирьох) шт., вилучені в ході обшуку 12 березня 2009 року на заводі АТОВ «Кольбер-Агро», що знаходяться в камері зберігання речових доказів ВПМ Джанкойської ВДПІ - знищити; пластмасові бочки у кількості 4 (чотирьох) шт. - конфіскувати в доход держави;

- 5 (п'ять) картонних паків, 1 (одну) коробку, 11 (одинадцять) пакетів, 6 (шість) мішків з марками акцизного збору, вилучених в ході обшуку 12 березня 2009 року у підсобному приміщенні плодово-ягідного цеху АТОВ «Кольбер-Агро», що знаходяться в камері зберігання речових доказів ВПМ Джанкойської ВДПІ - знищити;

- 3 (три) поліетиленові пакети, що містять алкогольну продукцію - горілку у кількості 3 (трьох) пляшок ємкістю 0,5 л. «Пшенична» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро», зошити із записами, платіжну відомість, чистий бланк податкової накладної з відбитком печатки АТОВ «Кольбер-Агро», матеріальні звіти по заводу, вилучені в ході обшуку у ОСОБА_27 20 березня 2009 року; листи з чорновими записами, товарний чек, блокноти з чорновими записами, марки акцизного збору, тюбики з штемпельною фарбою і тушшю, штемпель, вилучені в ході обшуку у ОСОБА_25, що знаходяться в камері зберігання речових доказів ВПМ, Джанкойської ВДПІ - знищити; мобільний телефон «Nokia», мобільний телефон «Siemens А-70», мобільний телефон «Motorola», DVD диск «TITANUM» - повернути за належністю ОСОБА_25;

- пакет з двома блокнотами з чорновими записами, які вилучені 20 березня 2009 року в ході обшуку у ОСОБА_54, що знаходиться в камері речових доказів ВПМ Джанкойської ВДПІ - знищити;

- господарсько-фінансові документи, вилучені в ході обшуку 21 березня 2009 року у приміщеннях продовольчого магазину, розташованого в цокольному поверсі будівлі за адресою : м. Сімферополь, вул. 60 років Жовтня, б.11; чорнові записи, табелі обліку робочого часу, відомість на видачу горілки в рахунок зарплати, договори банківського рахунку, посвідчення якості, товарно-транспортні накладні - зберігати в матеріалах кримінальної справи;

- системні блоки комп'ютера у кількості 6 шт., вилучені в ході обшуку продовольчого магазину, розташованого в цокольному поверсі будівлі за адресою: м. Сімферополь, вул. 60 років Жовтня, 11 і на заводі АТОВ «Кольбер-Агро» в смт. Красногвардійське, що знаходяться під розпискою у директора АТОВ «Кольбер-Агро» ОСОБА_41 - вважати поверненими за належністю;

- документи бухгалтерського і податкового обліку АТОВ «Кольбер-Агро», накази по кадрах, технічні договори, договори оренди, договори на відкриття банківських рахунків, на користування електроенергією, телефонним зв'язком, документи бухгалтерського і податкового обліку АТОВ «Кольбер-Агро», «Фінанси і кредит», журнали вихідної пошти, договір підряду, кредитний договір, журнал реєстрації трудових книжок АТОВ «Кольбер-Агро», трудові книжки працівників підприємства, що знаходяться під розпискою у заступника директора АТОВ «Кольбер-Агро» ОСОБА_57 - вважати поверненими за належністю;

- статутні, реєстраційні документи ПП «Кримторгпред», документи бухгалтерського і податкового обліку ПП «Кримторгпред», круглу печатку ПП «Кримторгпред» № 32080642, що знаходяться під розпискою у директора ПП «Кримторгпред» ОСОБА_57 - вважати поверненими за належністю;

- круглу печатку ПП «Магна-плюс» ОКПО 34459143, два штампи ПП «Магна-плюс», статутні і реєстраційні документи ПП «Магна-плюс», що знаходяться під розпискою у директора ПП «Магна-плюс» ОСОБА_40 - вважати поверненими за належністю;

- документи АТОВ «Кольбер-Агро», вилучені в ході обшуку 21 березня 2009 року у приміщенні продовольчого магазину, розташованого в цокольному поверсі будівлі за адресою: м. Сімферополь, вул. 60 років Жовтня, 11, журнали руху готової продукції, обліку марки акцизного збору 2008г., обліку марок акцизного збору, надходження спирту в цех розливу, що знаходяться в камері речових доказів ВПМ Джанкойської ВДПІ - повернути за належністю директору АТОВ «Кольбер-Агро» ОСОБА_41;

- блокнот, записну книжку з чорновими записами, договір поручительства, довідку, видану АТОВ «Кольбер-Агро» про середню заробітну плату на ім'я ОСОБА_44, вилучені у ОСОБА_44 в ході обшуку 01 квітня 2009 року, що знаходяться під розпискою у ОСОБА_44 - вважати поверненими їй за належністю;

- виробничі лінії розливу № 1 і № 2, цехи розливу заводу АТОВ «Кольбер-Агро», що знаходяться в приміщеннях, за адресою: смт. Красногвардійське, вул. Островського, 25, здані на зберігання директору АТОВ «Кольбер-Агро» ОСОБА_41 - вважати поверненими за належністю;

- господарсько-фінансові документи - зберігати в матеріалах кримінальної справи;

- горілку торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро», вилучену 12 березня 2009 року у автомобілі «Фольксваген пасат» д/н НОМЕР_1 в ході обшуку на заводі АТОВ «Кольбер-Агро», а також вилучену 20 березня 2009 року при обшуку у ОСОБА_25 у кількості 120 пляшок, що знаходяться в камері схову речових доказів ВПМ Джанкойської ВДПІ - знищити як виготовлену з недоброякісної сировини;

- горілку торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» в асортименті в пляшках ємкістю 0,5 л. в загальній кількості 11417 пляшок, що знаходяться на зберіганні в АТОВ «Кольбер-Агро», переданих по акту прийому-передачі від 26 вересня 2008 року - знищити як виготовлену з недоброякісної сировини;

- спирт у бочках ємкістю 220 л. кожна в загальній кількості 22 (двадцять дві) бочки, що знаходиться на зберіганні в АТОВ «Кольбер-Агро», переданих по акту прийому-передачі від 26 вересня 2008 року директору ОСОБА_41 - конфіскувати в доход держави;

- горілку в асортименті в загальній кількості 41460 пляшок, що знаходяться на зберіганні в АТОВ «Кольбер-Агро», переданих по акту прийому-передачі від 16 жовтня 2008 року директору ОСОБА_41 - знищити як виготовлену з недоброякісної сировини;

- горілку «Пшениця» торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» в асортименті в пляшках ємкістю 0,5 л. в загальній кількості 21413 пляшки, переданої по акту прийому-передачі від 02 жовтня 2008 року директору ОСОБА_41 - знищити як виготовлену з недоброякісної сировини;

- горілку торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» в асортименті в пляшках ємкістю 0,5 л. в загальній кількості 33466 пляшок, і ємкістю 0,25 л. в загальній кількості 1324 пляшки, що знаходяться на зберіганні в АТОВ «Кольбер-Агро», переданих по акту прийому-передачі від 03 жовтня 2008 року директору ОСОБА_41 - знищити як виготовлену з недоброякісної сировини;

- горілку «Пшениця» торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» в пляшках ємкістю 0,5 л. в загальній кількості 6592 пляшок, що знаходяться на зберіганні в АТОВ «Кольбер-Агро», переданих по акту прийому-передачі від 03 жовтня 2008 року директору ОСОБА_41 - знищити як виготовлену з недоброякісної сировини;

- алкогольну продукцію торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» в асортименті в пляшках ємкістю 0,5 л. в загальній кількості 277 пляшок, вилучених в ході виїмки від 26 липня 2007 року у ПП ОСОБА_10, що знаходяться в камері речових доказів Бердянської ВДПІ (м. Бердянськ, пр-т Труда, 20) - знищити як виготовлену з недоброякісної сировини;

- алкогольну продукцію торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» в асортименті в пляшках ємкістю 0,5 л. в загальній кількості 1186 пляшок, і ємкістю 0,25 л. в загальній кількості 911 пляшок, вилучену в ході виїмки 26 липня 2007 року у ТОВ «ДАС», що знаходиться під розпискою у менеджера ТОВ «ДАС» ОСОБА_55 від 26 липня 2007 року (м. Дніпропетровськ, вул. Шмідта, 4-а) - знищити як виготовлену з недоброякісної сировини;

- алкогольну продукцію торгової марки «HODOREFF» виробництва АТОВ «Кольбер-Агро» в асортименті в пляшках ємкістю 0,5 л. в загальній кількості 3237 пляшок, і ємкістю 0,25 л. в загальній кількості 405 пляшок, вилучену в ході виїмки 26 липня 2007 року у ПП ОСОБА_48, що знаходиться на зберіганні в МПП «Алония» за адресою: м. Ялта, вул. Київська, 4, передану по накладній № 64 від 26 липня 2007 року - знищити як виготовлену з недоброякісної сировини.

Стягнути з ОСОБА_4 в доход держави судові витрати за проведення експертних досліджень на загальну суму 55875 грн.

Вирок може бути оскаржений до Апеляційного суду Автономної Республіки Крим впродовж 15 діб з моменту його проголошення через Красногвардійський районний суд АР Крим, а засудженим, який знаходиться під вартою у той самий строк, з часу отримання копії вироку.

Суддя:

СудКрасногвардійський районний суд
Дата ухвалення рішення27.08.2013
Оприлюднено06.09.2013
Номер документу33271393
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —109/3664/2013-к

Постанова від 25.11.2013

Кримінальне

Красногвардійський районний суд

Дегтярьова В. Ю.

Вирок від 27.08.2013

Кримінальне

Красногвардійський районний суд

Дегтярьова В. Ю.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні