Постанова

від 22.05.2009 по справі 4-86/09

СОЛОНЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Дело № 4-86/09

П

О С Т А Н О В Л Е Н И Е

22 мая

2009 года   СУДЬЯ СОЛОНЯНСКОГО РАЙОННОГО

СУДА

                ДНЕПРОПЕТРОВСЬКОЙ ОБЛАСТИ

СЛОКВЕНКО Г.П.,

рассмотрев

представление следователя прокуратуры Солонянского района Днепропетровской

области Рудниченко В.В., согласованное с прокурором Солонянского района о

проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну в помещении ЗАО КБ

ОСОБА_1 ,

У

С Т А Н О В И Л :

    Следователь прокуратуры Солонянского района

обратился в суд с представлением, согласованным с прокурором района о  проведении выемки документов, содержащих

банковскую тайну в помещении ЗАО КБ ОСОБА_1  расположенного в г.Днепропетровске.   

     В обоснование представления ссылается на

то, что в производстве прокуратуры Солонянского района Днепропетровской области

находится уголовное дело №16099034, возбужденное по ч.2 ст.364 УК Украины по

факту злоупотребления служебным положением должностными лицами ЧП «Первый

торговый регион», что повлекло тяжкие последствия.

В ходе досудебного следствия установлено, что  в  2007

и 2008 году должностные лица ЧП «Первый торговый регион» в ходе осуществления

финансово-хозяйственной деятельности предприятия  с целью формирования налогового кредита по

НДС отобразили в налоговом учете предприятия бестоварные операции по

приобретению продукции у ООО «ТД Вип Трейд 2007» зарегистрированного на имя

ОСОБА_2 ., из показаний которого следует, что никакого отношения к регистрации

и деятельности данного предприятия он не имеет, предприятие было

зарегистрировано на его имя  путем

украденных у него документов,  с

должностными лицами ЧП «Первый торговый регион» он никогда не встречался,

продукцию в адрес данного предприятия никогда не реализовывал.

      Путем использования реквизитов фиктивного

предприятия ООО «ТД Вип Трейд 2007» должностными лицами ЧП «Первый торговый

регион» в налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость

безосновательно были отнесены денежные средства в размере который превышает

двести пятьдесят необлагаемых налогом минимумов доходов граждан, что причинило

тяжкие последствия охраняемым законом интересам государства в виде фактического

не поступления денежных средств в Государственный бюджет Украины.

    В ходе проведения досудебного следствия

установлено, что поступающие на расчетный счет ЧП «Первый торговый регион»

денежные средства  в последующем с

расчетного счета снимаются должностными лицами предприятия в наличной форме

и  выводятся в теневой сектор

экономики.  При этом значительные суммы

денежных средств поступают на расчетный счет 

ЧП «Первый торговый регион» от предприятия - ЧП «Алерон».

    Таким образом, следует полагать, что

реквизиты и расчетные счета  ЧП «Алерон»

используются также в схемах по минимизации налоговых обязательств перед

государственным бюджетом Украины.   

    ЧП «Алерон», код 35165807 открыт счет №

26002050217866 в ЗАО КБ ОСОБА_1

.

    На основании вышеизложенного, следователь

просить разрешить провести выемку 

документов, которые имеют значение для дела и содержат банковскую тайну.

    Исследовав материалы дела считаю, что в

удовлетворении представления следователя необходимо отказать поскольку в

представлении следователь указывает, что необходимо провести выемку документов

ЧП «Алерон» по счету № 26002050217866, однако уголовное дело №16089048

возбуждено по ч.2 ст.364 УК Украины по факту злоупотребления служебным

положением должностными лицами ЧП «Первый торговый регион».

    А поскольку уголовное дело в отношении

должностных лиц ЧП «Алерон»  не

возбуждалось, то суд не может вынести постановление о проведении выемки по не

возбужденному уголовному делу.

    Кроме того, в материалах дела отсутствуют

данные о том, что поступающие на расчетный счет ЧП «Первый торговый регион»

денежные средства  в последующем с

расчетного счета снимаются должностными лицами предприятия в наличной форме

и  выводятся в теневой сектор экономики.   

На

основании изложенного, руководствуясь ст.178 УПК Украины, ст.62 Закона Украины

“О банках и банковской деятельности” -

                      П О С Т А Н О В И Л :

   В удовлетворении представления следователя

прокуратуры Солонянского района Днепропетровской области Рудниченко В.В. о

проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну в помещении ЗАО КБ

ОСОБА_1  отказать.

   Постановление может быть обжаловано в

течение трех дней.

          СУДЬЯ: