Постанова

від 24.06.2008 по справі 4-431

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

4-431

ПОСТАНОВА

24 червня 2008 року м. Київ

Оболонський районний суд м. Києва в складі

головуючого - судді Жук О.В.

при секретарі Остафійчук К.В.,

за участю прокурора Аполлонова І.Г.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві подання слідчого СВ Оболонського РУ ГУ МВС України в м. Києві Жеребілова А.Ю., погоджене із заступником прокурора Оболонського району м. Києва, про розкриття банківської таємниці та надання дозволу на проведення виїмки документів у Першій Київській філії АКБ «Інтеграл-Банк» (МФО 380344),

установив:

Слідчий СВ Оболонського РУ ГУ МВС України в м. Києві Жеребілов А.Ю вніс до Оболонського районного суду м. Києва подання про надання дозволу на розкриття інформації, що містить банківську таємницю, клієнта банку Перша Київська філія АКБ «Інтеграл-Банк» (МФО 380344) - ТОВ «Праля» (ЄДРПОУ 24265683) та проведення виїмки документів в кримінальній справі № 05-13200, порушеної за фактом підроблення документів податкової звітності, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.358 КК України.

Подання обґрунтовується тим, що згідно установчих документів ТОВ «Укррембудконсалтинг» зареєстроване Голосіївською районною у м. Києві держадміністрацією 28.11.2005 року (ЄДРПОУ 33880889) за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 41-в, про що зроблено запис у журналі реєстраційних справ, взято на облік як платник податку в ДШ Голосіївського району м. Києва 11.01.2006 року та зареєстроване як платник ПДВ з 3.02.2006 року, індивідуальний податковий номер 338808826500, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ № 37115369. Засновником та директором ТОВ «Укррембудконсалтинг» значиться ОСОБА_2. Будучи допитаним в якості свідка, ОСОБА_2 зазначив, що погодився стати засновником та директором вказаного підприємства на прохання невстановленої особи за заздалегідь обіцяну винагороду, не усвідомлюючи суть та зміст підприємницької діяльності, не маючи наміру здійснювати таку діяльність, не вносячи внесків грошовими коштами чи власним майном до статутного фонду товариства. Жодних статутних документів та печатки ТОВ «Укррембудконсалтинг» у ОСОБА_2 ніколи не було і він нікому їх не передавав, будь-яких документів, пов'язаних фінансово-господарською діяльністю товариства, не складав та не підписував.

Крім того, 7.02.2007 року ОСОБА_2 був затриманий Подільським РУ ГУ МВС України в м. Києві по обвинуваченню у скоєнні злочину, передбаченого ч.1 ст. 286 КК України, та на даний час утримується в Київському слідчому ізоляторі. Хоча у вказаний період невстановленими особами від імені засновника та директора ТОВ «Укррембудконсалтинг» ОСОБА_2 подавались в ДПІ Голосіївського району м. Києва податкові декларації з податку на додану вартість, активно велася фінансово-господарська діяльність.

24.09.2007 року було призначено почеркознавчу експертизу по податковим деклараціям з податку на додану вартість, поданим до ДПІ Голосіївського району в м. Києві ТОВ ««Укррембудконсалтинг» від імені ОСОБА_2 Згідно з висновком експерта підписи в: податкових деклараціях поставлені, ймовірно, не ОСОБА_2, а, ймовірно, іншими декількома особами.

Згідно з актом перевірки за юридичною адресою ТОВ «Укррембудконсалтинг» не знаходиться.

З аналізу роздруківки руху коштів клієнта банку ТОВ «Укррембудконсалтинг» із зазначенням контрагентів по поточному рахунку № 26006004472001 видно, що ТОВ «Укррембудконсалтинг» мало фінансово-господарські відносини із ПП «Максін-Турінг» (ЄДРПОУ 33743049), яке, в свою чергу, мало фінансово-господарські відносини із ТОВ «Сіматекс».

В ході досудового слідства встановлено що згідно установчих документів ТОВ «Сіматекс» зареєстроване Голосіївською районною у м. Києві держадміністрацією 9.10.2006 року (ЄДРПОУ 34601610) за адресою: м. Київ, вул. Горького, 98, про що зроблено запис у журналі реєстраційних справ, взято на облік як платник податку в ДПІ Голосіївського району м. Києва 10.10.2006 року та зареєстроване як платник ПДВ з 19.10.2006 року, індивідуальний податковий номер 346016126504, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ № 31729415. Засновником ТОВ «Сіматекс» значиться ОСОБА_3. Однак в ході досудового слідства встановлено що особи на прізвище ОСОБА_3 не існує, натомість під паспортними даними громадянина України останнього значиться ОСОБА_4, яка ніякого відношення до ТОВ «Сіматекс» не має. Директором ТОВ «Сіматекс» являється ОСОБА_5, призначений на вказану посаду 18.10.2006 року. Однак ОСОБА_5 також не має відношення до ТОВ «Сіматекс», так як згідно із записом акту про смерть № 1066 від 21.05.1999 року ОСОБА_5 помер 19.05.1999 року внаслідок отруєння окисом вуглецю.

Крім того в ході слідства встановлено, що ОСОБА_5 також являється засновником та директором ТОВ «Праля» (ЄДРПОУ 24265683).

Відповідно до установчих документів ТОВ «Праля» зареєстроване Шевченківською районною у м. Києві держадміністрацією 21.11.2006 року за адресою: м. Київ, вул. Пирогова, 2-а, про що зроблено запис у журналі реєстраційних справ, взято на облік як платник податку в ДПІ Шевченківського району м. Києва та зареєстроване як платник ПДВ.

є власн орення

Отже, статут ТОВ «Праля» не відповідає вимогам законодавства України, оскільки ОСОБА_5 не є власником підприємства та його волевиявлення не було спрямоване на затвердження статуту з метою створення юридичної особи та заняття підприємницькою діяльністю. Таким чином шляхом підроблення від імені ОСОБА_5 документів, пов'язаних з створенням та діяльністю підприємства, відбулось незаконне придбання корпоративних прав та створення суб'єкта підприємницької діяльності - ТОВ «Праля» з метою прикриття незаконної діяльності. Разом з тим, звітність про дійсні отримані доходи не подавалась, податки не нараховувались та не сплачувались.

В ході розслідування даної кримінальної справи з метою встановлення невстановлених слідством осіб, котрі діють від імені ТОВ «Праля», свідків злочину, місцезнаходження документів для проведення почеркознавчої експертизи, для встановлення істини в кримінальній справі виникла потреба в перевірці даних, що містяться в роздруківці руху коштів на рахунку ТОВ «Праля» № 26001006301 у Першій Київській філії АКБ «Інтеграл-Банк» МФО 380344 з моменту відкриття по теперішній час.

Вивчивши подання, матеріали кримінальної справи, заслухавши пояснення слідчого та думку прокурора, суд вважає, що подання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.141, 178 КПК України, п.2 ч.1 ст.62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», суд

постановив:

Першій Київській філії АКБ «Інтеграл-Банк» (МФО 380344) розкрити для слідчого СВ Оболонсъкого РУ ГУ МВС України в м. Києві Жеребілова А.Ю банківську таємницю клієнта ТОВ «Праля» (ЄДРПОУ 24265683) та щодо руху грошових коштів на розрахунковому рахунку № 26001006301 з 19.03.2007 року по теперішній час та надати згоду на проведення виїмки завірених копій наступних документів клієнта:

· роздруківки руху коштів клієнта банку ТОВ «Праля» із зазначенням контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, по рахунку № 26001006301 в період з 19.03.2007 року по теперішній час;

· завірені копії документів, наданих від імені ТОВ «Праля» до Першої Київської філії АКБ «Інтеграл-Банк» для відкриття рахунку № 26001006301 та в ході подальшого користування ним (юридичної справи, анкет, заяв, платіжних документів, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які стосуються відкриття та користування зазначеним банківським рахунком).

Постанова є обов'язковою для виконання службовими особами Першої Київської філії АКБ «Інтеграл-Банк».

Постанова оскарженню не підлягає.