Постанова

від 11.03.2011 по справі 4-109/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

4-109/11

П О С Т А Н О В А

11 березня 2011 року місто Маріуполь

Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області

ОСОБА_1,

з участю прокурора - Матвєєва А.В.,

розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у місті Маріуполі ОСОБА_2 про проведення виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі знаходиться кримінальна справа №2011-05-016-0017, порушена у відношенні директора ТОВ В«МарстальВ»ОСОБА_3 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

ОСОБА_3, являючись директором ТОВ В«МарстальВ» (код ЄДРПОУ 34940833), розташованого за юридичною адресою: м. Маріуполь, вул. Станіславського, 5, що перебуває на податковому обліку в ДПІ у Орджонікідзевському районі м. Маріуполя, у період з 01.01.2008 року по 16.06.2009 року, в порушення пп.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України В«Про податок на додану вартістьВ»№168/97-ВР від 03.04.1997р. (зі змінами та доповненнями), внаслідок проведення операцій по придбанню металопродукції нібито у ПП В«НовастайлВ» (код ЄДРПОУ 34166129), ПП В«ТалварВ» (код ЄДРПОУ 34166092), ТОВ В«КепіталторгмашВ» (код ЄДРПОУ 35413335), ТОВ В«ВестстарВ» (код ЄДРПОУ 36304980), ТОВ В«ГазпромобладнанняВ» (код ЄДРПОУ 35467972) в той час, як фактично вказана металопродукція поставлялась на адресу ТОВ В«МарстальВ»з боку ТОВ В«СтіллексВ» (код ЄДРПОУ 34697224) та ТОВ В«Український сталевий союзВ» (код ЄДРПОУ 36386072), навмисно не нарахував і не сплатив до бюджету податок на додану вартість у розмірі 1591523 грн., що встановлено висновком спеціаліста № 186 від 23.02.2011 року.

Зазначені дії ОСОБА_3 призвели до фактичного ненадходження до бюджету податків, включених у систему оподатковування, введених у встановленому законом порядку на зазначену суму, що у п'ять тисяч і більше раз перевищує встановленый законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і являється особливо великим розміром.

В ході досудового слідства встановлено, що металопродукція нібито придбана ТОВ В«МарстальВ»у ПП В«НовастайлВ» (код ЄДРПОУ 34166129), ПП В«ТалварВ» (код ЄДРПОУ 34166092), ТОВ В«КепіталторгмашВ» (код ЄДРПОУ 35413335), ТОВ В«ВестстарВ» (код ЄДРПОУ 36304980), ТОВ В«ГазпромобладнанняВ» (код ЄДРПОУ 35467972) вироблялась на ПАТ В«ММК ім. ІллічаВ»та в подальшому реалізовувалась через ВАТ В«УманьферммашВ»

11 березня 2011 року до суду надійшло подання про проведення виїмки в ВАТ В«УманьферммашВ» (код ЄДРПОУ 5765888) оригіналів документів, що підтверджують факт здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між ВАТ В«УманьферммашВ»та ТОВ В«МарстальВ» (код ЄДРПОУ 34940833) за період з 01.01.2008 року по 31.12.2010 року, в т.ч.: договорів (контрактів), доповнень до договорів, специфікацій, податкових накладних, накладних, рахунків, сертифікатів якості на відпущену продукцію, документів на транспортування продукції, банківських виписок про оплату, реєстрів виписаних та отриманих податкових накладних та інших документів первинного бухгалтерського та податкового обліку, що мають значення для встановлення об'єктивної істини по кримінальній справі.

Ознайомившись з наданими матеріалами, приймаючи до уваги обставини справи та дані подання, враховуючи думку прокурора, який підтримав подання, керуючись ст. 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Дозволити проведення виїмки в ВАТ В«УманьферммашВ» (код ЄДРПОУ 5765888) оригіналів документів, що підтверджують факт здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між ВАТ В«УманьферммашВ»та ТОВ В«МарстальВ» (код ЄДРПОУ 34940833) за період з 01.01.2008 року по 31.12.2010 року, зокрема: договорів (контрактів), доповнень до договорів, специфікацій, податкових накладних, накладних, рахунків, сертифікатів якості на відпущену продукцію, документів на транспортування продукції (товарно-транспортні накладні та залізничні накладні), банківських виписок про оплату, реєстрів виписаних та отриманих податкових накладних та інших документів первинного бухгалтерського та податкового обліку, що мають значення для встановлення об'єктивної істини по кримінальній справі.

СУДДЯ

Постанова оголошена: