Ухвала

від 21.09.2009 по справі 13/11-б

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ХМЕЛЬНИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

13/11-Б

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ХМЕЛЬНИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

29000, м. Хмельницький, Майдан Незалежності, 1 тел. 71-81-84, факс 71-81-98

У Х В А Л А

"21" вересня 2009 р.Справа № 13/11-Б

За заявою                        Товариства з обмеженою відповідальністю „Металсервіс”

                                         м.  Хмельницький

до                                     Приватного підприємства „Металпромгруп плюс”

                               м. Хмельницький

         про  визнання банкрутом  боржника (затвердження ліквідаційного балансу)

                                                                           Суддя     Матущак О.І.

За участю представників сторін:

кредиторів : Варфоломєєва О.В. по довіреності № 737/09 від 16.01.2009р. від УПФУ

                       у м. Хмельницькому;

                       Кундиловська М.М. по довіреності від 1399/9/10 від 26.01.2008р. та

                       Хрущ О.Б. по довіреності № 26521/9/10 від 10.09.2008р. від  ДПІ

                       у м. Хмельницькому

ліквідатора: арбітражного керуючого Гасюка І.Л.

а також:       Грамчук  Т.А. - прокурора відділу прокуратури області

Ухвалою господарського суду від 15.01.2008р. порушено провадження у даній справі про визнання банкрутом відсутнього боржника – приватного підприємства „Металпромгруп плюс” м. Хмельницький.

Розгляд справи відбувається у відповідності до ст. 52 Закону України „Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”.

Постановою суду від 29.01.2008р. боржника визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру, а також призначено ліквідатором –арбітражного керуючого Гасюка І.Л.

29.01.2008р. від прокуратури Хмельницької області надійшов лист про вступ у розгляд даної справи у відповідності до ст. 29 ГПК України.

Ухвалою суду від 05.02.2009р. продовжено строк ліквідаційної процедури у даній справі на шість місяців, тобто до 29.07.2009р.

В адресу господарського суду 30.07.2009р. від ліквідатора надійшов для затвердження ліквідаційний баланс та звіт про проведену роботу з доданими до нього документами.

Розглядом звіту про проведену роботу та доданих до нього документів, господарським судом встановлено, що ліквідатором в ході здійснення аналізу фінансового стану боржника було виявлено ознаки фіктивного банкрутства.

Для організації перевірки та прийняття рішення в порядку ст. 97 КПК України, ліквідатором було надіслано листи до прокуратури м. Хмельницького та Хмельницького МВ УМВСУ в Хмельницькій області.

Від Хмельницького міського відділу УМВС України в Хмельницькій області ним було отримано листа про те, що прийнято рішення про відмову в порушенні кримінальної справи стосовно посадових осіб ПП „Металпромгруп плюс” на підставі п. 2 ст. 6 КПК України.

Крім цього, згідно доданого ліквідатором до звіту акту перевірки № 2415/23-4/34474376 від 16.03.2009р., ДПІ в м. Хмельницькому донараховано боржнику суму 4 833 856,00 грн. штрафних санкцій за неповернення витрачених коштів одержаних під звіт.

Ухвалою суду від 31.08.2009р. розгляд справи було відкладено, а також зобов'язано Хмельницький МВ УМВС України в Хмельницькій області надіслати в адресу господарського суду матеріали про відмову в порушенні кримінальної справи стосовно посадових осіб ПП „Металпромгруп плюс” на підставі п. 2 ст. 6 КПК України.

В адресу господарського суду на виконання вимог попередньої ухвали з Хмельницького МВ УМВС України в Хмельницькій області надійшли матеріали перевірки за заявою арбітражного керуючого Гасюка І.Л. разом із постановою про відмову  в порушенні кримінальної справи відносно колишнього директора боржника  Багача В.В.  на підставі п. 2 ст. 6 КПК України за відсутності в його діях складу злочину.

Крім цього, до дня судового засідання в адресу суду від ліквідатора надійшов лист, в якому він повідомив про те, що ДПІ в м. Хмельницькому звернулась до нього із заявою про визнання кредиторських вимог у сумі 4 833 856 грн. Вказана заборгованість підтверджується податковими повідомленнями-рішеннями № 0000972301/0/2954 від 27.03.2009р., № 0000962301/0/2953 від 27.03.2009р. та № 1303201703/0/2914 від 27.03.2009р., які прийняті на підставі зазначеного вище акту перевірки № 2415/23-4/34474376 від 16.03.2009р.

Ліквідатор в судовому засіданні крім іншого, повідомив, що попереднім керівником боржника не виконано вимог ч.2 ст. 25 Закону України „Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” та не передано йому  протягом п'ятнадцяти днів з дня призначення ліквідатором  бухгалтерської та іншої документації банкрута, печатки і штампи.

Розглядом поданих ліквідатором документів, клопотань а також матеріалів перевірки Хмельницького МУ УМВСУ у Хмельницькій області про відмову в порушенні кримінальної справи господарським судом встановлено наступне.

Ліквідатор у клопотанні  від 09.09.2009 р. повідомив господарський суд про надсилання в його адресу заяви з вимогами до боржника ДПІ у м. Хмельницькому у сумі 4 833 856 грн. і просить вирішити питання про внесення таких вимог до реєстру вимог кредиторів. Проте, ліквідатором не враховано вимог ч.5 ст. 52 названого вище Закону  та не надіслано такому кредитору повідомлення про визнання таких вимог або ж відхилення а також те, що у процедурі банкрутства відсутнього боржника вимоги кредиторів в адресу господарського суду не надсилаються і реєстр вимог кредиторів господарським судом не затверджується.

Переглядом матеріалів про відмову у порушенні кримінальної справи, на підставі яких  прийнято оперуповноваженим СДСБЕЗ Хмельницького МВ УМВСУ у Хмельницькій області 11.07.2008 р.  Репчоноком А.Ю. та затверджену виконувачем обов'язків  начальника міськуправління   Войтюком С.В. постанову про відмову в порушенні кримінальної справи щодо колишнього керівника боржника за відсутністю у його діях складу злочину, передбаченого ст. 221 КК України. В постанові без достатніх правових знань працівниками дізнання зроблено висновок, що спірні правовідносини які виникли між сторонами, є цивільно-правовими і вирішуються по суті в судовому порядку.

При цьому, в описовій і мотивувальних частинах такої постанови  не наведено жодних доказів, які відображають диспозицію ст. 221 КК України для того щоб зробити висновок про наявність чи відсутність в діях посадової особи  складу злочину, передбаченого даною статтею КК України, а предметом кваліфікації були докази (лише пояснення самого колишнього керівника боржника) можливого корисливого злочину (крадіжка, зловживання та заволодіння майном і т.д.)

У відповідності до ст. 221 КК України, кримінальна відповідальність наступає не тільки у разі приховування майна або майнових обов'язків, а і у разі приховування відомостей про майно підприємства, приховування або знищення документів, які відображають господарську чи фінансову діяльність.

Зважаючи на зазначене, органом дізнання взагалі не розглядалося та не кваліфікувалися  дії чи бездіяльність колишнього керівника боржника щодо відсутності факту передачі ліквідатору документів бухгалтерської звітності, штампів, печаток а також документів, що підтверджують витрачання  підзвітною особою значних коштів без відповідних витратних бухгалтерських документів, про що зазначається (встановлено) у

акті перевірки  ДПІ у м.Хмельницькому № 2415/23-4/34474376 від 16.03.2009 р. про результати невиїзної документальної перевірки ПП „Маталпромгруп плюс” з питань дотримання вимог податкового законодавства, валютного та іншого законодавства за період з 01.08.2006 р. по 31.12.2008 р.

Недоліки у проведенні дізнання впливають на вирішення питання та відповідне зібрання доказів про наявність чи відсутність ліквідаційної маси боржника, дебіторської заборгованості чи інших активів для можливого задоволення вимог кредиторів, в т.ч. перед державним бюджетом у значній сумі.

 Оскільки, вказана вище постанова про відмову в порушенні кримінальної справи прийнята без належного та повного зібрання належних доказів та кваліфікації дій чи бездіяльності колишнього керівника боржника з урахуванням диспозиції ст. 221 КК України, господарський суд приходить до висновку про відкладення розгляду даної справи на іншу дату та надсиланні даної ухвали та матеріалів про відмову в порушенні кримінальної справи до прокуратури Хмельницької області для перевірки  в порядку законності прийнятого  органом дізнання рішення в порядку ч.4 ст. 100 КПК України та зобов'язанні ліквідатора належним чином виконати свої обов'язки про що подати додаткові відповідні докази.

Керуючись ст. ст. 32, 52 Закону України „Про  відновлення платоспроможності боржника або  визнання  його  банкрутом”, ст. ст. 38, 77, 86 Господарського процесуального кодексу України, суд -

                                                       У Х В А Л И В :

Розгляд даної справи в частині затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу на 11 год. 00 хв. 23 жовтня 2009 р., який відбудеться в приміщенні господарського суду Хмельницької області (м. Хмельницький, м-н Незалежності,1, кімн. 317)

Зобов'язати прокуратуру Хмельницької області до дня розгляду справи в судовому засіданні надіслати в адресу господарського суду відповідну письмову інформацію із доданими відповідними процесуальними документами вжитих заходів, передбачених ч.4 ст. 100 КПК України щодо прийнятого рішення Хмельницьким МВ УМВСУ у Хмельницькій області 11.07.2008 р. про відмову в порушенні кримінальної справи щодо колишнього керівника боржника за відсутністю у його діях складу злочину, передбаченого ст. 221 КК України.  

Зобов'язати ліквідатора –арбітражного керуючого Гасюка І.Л. подати в судове засідання докази надсилання в адресу ДПІ у м. Хмельницькому повідомлення про можливе визнання вимог податкового органу до боржника у сумі  4 833 856 грн., а у разі визнання, додаток до звіту із зазначенням вимог такого кредитора та відповідно новий ліквідаційний (цифровий) баланс.

Копії ухвали надіслати в адреси кредиторів, ДПІ в м. Хмельницькому, ліквідатора,  прокуратури Хмельницької області з додатком (матеріали перевірки  № 767 від 12.05.2008 р. на 19-ти арк.).

Визнати явку ліквідатора, представників кредиторів, ДПІ у м.Хмельницькому та прокуратури Хмельницької області обов'язковою.

Суддя