Справа № 210/4839/13-к
Провадження № 1-кс/210/822/13
У Х В А Л А
"11" липня 2013 р.
слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення, -
В С Т А Н О В И В:
11 липня 2013 року старший слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.
В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040230000116 від 20.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Промспецавтоматика» (код ЄДРПОУ 24612966), діючи з метою ухилення від сплати до державного бюджету податків, в період часу з січня 2009 року по грудень 2009 року в порушення положень Конституції України та Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 р.№168/97-ВР (із змінами та доповненнями), Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 27.09.1995 року №247/94-ВР (із змінами та доповненнями), шляхом неправомірного включення до складу податкового кредиту з ПДВ суми податку на додану вартість, сплаченого у зв'язку з придбанням товарів (робіт, послуг) від ТОВ «Теплосервіс Плюс» (код ЄДРПОУ 33249256), яке визнане фіктивним - (вирок Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 26.05.2011року), тобто мали нереальний товарний характер, не нарахували та не перерахували до державного бюджету, що знаходилось в межах їх повноважень, податок на додану вартість в розмірі 802 963,07 грн. та податок на прибуток в розмірі 900 363,62 грн., всього на загальну суму 1 703 326,69 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.
Також встановлено, що в ПАТ "Банк Перший", МФО 320995, м. Київ, вул. Дектярівська 48, ТОВ «Промспецавтоматика» (код ЄДРПОУ 24612966) були відкриті поточні рахунки №26006321003392 та №-26004301003392 (українська гривня), які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігаються обліково-реєстраційні юридичні справи ТОВ «Промспецавтоматика», роздруківка про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів і призначенням платежів, по вищевказаним рахункам з часу відкриття до теперішнього часу, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.
Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ «Промспецавтоматика» та ТОВ «Теплосервіс Плюс» (код 33249256), а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ «Промспецавтоматика», що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «Промспецавтоматика» податків до бюджету.
У зв’язку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Промспецавтоматика» (код ЄДРПОУ 24612966), що знаходяться в ПАТ "Банк Перший", МФО 320995, м. Київ, вул. Дектярівська 48, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Промспецавтоматика», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №26006321003392 та №-26004301003392 (українська гривня), за період з дати відкриття рахунку по 01.01.2013 року, з можливістю їх вилучення.
Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32013040230000116 від 20.06.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України, -
У Х В А Л И В :
1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Промспецавтоматика» (код ЄДРПОУ 24612966), що знаходяться в ПАТ "Банк Перший", МФО 320995, м. Київ, вул. Дектярівська 48, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Промспецавтоматика», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №26006321003392 та №-26004301003392 (українська гривня), за період з дати відкриття рахунку по 01.01.2013 року, з можливістю їх вилучення.
2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, або за її дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи чи оперативним підрозділам податкової міліції по кримінальному провадженню №32013040230000116.
3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ПАТ "Банк Перший", МФО 320995, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за її дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи, або оперативним підрозділам податкової міліції по кримінальному провадженню №32013040230000116) та надати йому можливість їх вилучення.
4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.
5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.
6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.
Суддя: ОСОБА_1
Суд | Дзержинський районний суд м.Кривого Рогу |
Дата ухвалення рішення | 11.07.2013 |
Оприлюднено | 31.08.2015 |
Номер документу | 48987485 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Дзержинський районний суд м.Кривого Рогу
Валуєва В. Г.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2025Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні