Справа № 4-1950\12
П О С Т А Н О В А
про проведення виїмки
м. Черкаси 14 вересня 2012 року
Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Мельник І.О., розглянувши подання про винесення постанови про проведення виїмки слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1, погоджене заступником прокурора області по кримінальній справі № НОМЕР_1, -
В С Т А Н О В И В:
В СУ ДПС у Черкаській області розслідується кримінальна справа №3601200036, порушена стосовно директора ТОВ В«БКВ»ПірамідаВ»ОСОБА_2, по факту умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету України, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Як встановлено фактичними даними, що містяться в матеріалах кримінальної справи, директор ТОВ В«БК В«ПірамідаВ» (код ЄДРПОУ 35505855) ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи відповідно до наказу №1 від 02.04.2008 року директором ТОВ В«БК В«ПірамідаВ» (код ЄДРПОУ 35505855), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, будучи відповідальним за правильність нарахування та своєчасність сплати податків до державного бюджету України та інших цільових фондів, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, в порушення п.п.7.7.1 п.7 ст.7 Закону України В«Про податок на додану вартістьВ»№ 168/97 -ВР від 03.04.1997, з 01.01.2011 - ст.200 Податкового кодексу України від 02.12.2010, п.п.3.1 ст.3 Закону України В«Про оподаткування прибутку підприємствВ»від 22.05.1997 року та п.п.134.1.1 п.134.1 ст.134 Податкового кодексу України від 02.12.2010, у період з 01.01.2009 по 31.12.2011 завищив податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати, за рахунок відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності очолюваного підприємства нібито проведені фінансово-господарські операції з СГД, що мають ознаки В«фіктивностіВ» , а саме: ТОВ В«Інженерно-будівельне об'єднанняВ» (код ЄДРПОУ 35332508), ТОВ В«Ацтек групВ» (код ЄДРПОУ 35550997), ТОВ В«УТК В«АргументВ» (код ЄДРПОУ 34619880), ТОВ В«Буд-ПерспективаВ» (код 30640305), в результаті чого ухилився від сплати податку на додану вартість за період з 01.01.2009 по 31.12.2011 в загальній сумі 1028634,40 грн., та податку на прибуток в загальній сумі 1 282 186,67 грн., в т.ч. за 2009 рік в сумі 107 246 грн., за 2010 рік в сумі 880 944 грн., за 2011 рік в сумі 293 996, 67 грн., а всього в загальній сумі 2 310 821,07 грн., що є у особливо великих розмірах.
Як встановлено фактичними даними, що містяться в матеріалах кримінальної справи, у період з 01.01.2009 по 31.12.2011 ТОВ В«БК В«ПірамідаВ» (код ЄДРПОУ 35505855) мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ В«Буд-ПерспективаВ» (код 30640305), яке зареєстроване за юридичною адресою: м. Київ Шовковична, буд. 38 та за фактичною адресою: м. Київ, вул. Русанівська Набережна, буд. 4.
З метою повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінальної справи, виникла необхідність в приєднанні до матеріалів кримінальної справи оригіналів фінансово-господарських документів (договорів, накладних, податкових накладних, товарно -транспортних накладних, актів приймання-передачі, платіжних доручень, рахунків, довіреностей, прибуткових касових ордерів та інших бухгалтерських документів) ТОВ В«Буд-ПерспективаВ» (код ЄДРПОУ 30640305) підтверджуючих проведення фінансово -господарських взаємовідносин з ТОВ В«БК В«ПірамідаВ» (код ЄДРПОУ 35505855).
Дослідивши матеріали кримінальної справи, взявши до уваги доводи слідчого та думку прокурора, враховуючи, що виїмка на ТОВ В«Буд-ПерспективаВ» (код ЄДРПОУ 30640305), яке зареєстроване за юридичною адресою: м. Київ Шовковична, буд. 38 та за фактичною адресою: м. Київ, вул. Русанівська Набережна, буд. 4, оригіналів фінансово-господарських документів (договорів, накладних, податкових накладних, товарно -транспортних накладних, актів приймання-передачі, платіжних доручень, рахунків, довіреностей, прибуткових касових ордерів та інших бухгалтерських документів) по взаємовідносинам ТОВ В«Буд-ПерспективаВ» (код ЄДРПОУ 30640305) з ТОВ В«БК В«ПірамідаВ» (код ЄДРПОУ 35505855), мають значення для розслідування кримінальної справи, керуючись ст. 178 КПК України ,-
П О С Т А Н О В И В:
1. Провести виїмку на ТОВ В«Буд-ПерспективаВ» (код ЄДРПОУ 30640305), яке зареєстроване за юридичною адресою: м. Київ Шовковична, буд. 38 та за фактичною адресою: м. Київ, вул. Русанівська Набережна, буд. 4, оригіналів фінансово-господарських документів (договорів, накладних, податкових накладних, товарно -транспортних накладних, актів приймання-передачі, платіжних доручень, рахунків, довіреностей, прибуткових касових ордерів та інших бухгалтерських документів) по взаємовідносинам з ТОВ В«БК В«ПірамідаВ» (код ЄДРПОУ 35505855) за період з 01.01.2009 по 31.12.2011.
2. Проведення виїмки доручити працівникам податкової міліції.
3. Копію подання направити прокурору Черкаської області.
СУДДЯ:
Постанова мені оголошена:
Дата ухвалення рішення | 19.09.2012 |
Оприлюднено | 03.09.2015 |
Номер документу | 49318934 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Соснівський районний суд м.Черкас
Мельник І. О.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні