Постанова

від 09.04.2010 по справі 4-169/2010

СЛОВ'ЯНСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ІМЕНЕМ УКРАИНЫ

09 апреля 2010 года город Славянск

Славянский горрайонньш суд Донецкой области в составе: председательствующего судьи - Дубановской И.Д.; при секретаре - Котляровой Д.В. с участием прокурора - Винникова Н.В.

рассмотрев представление начальника СО НМ ГНИ в гор. Краматорске Шведьі А.М. о проведении обьіска в помещениях по месту фактического нахождения ООО «Восток Альянс Строй» и юридическому адресу указанного СПД: Донецкая область город Славянск переулок Андреевский, 18 А, в связи с возбуждением уголовного дела № 144- 43698 по факту уклонения от уплатьі налогов в особо крупньїх размерах ОСОБА_3 , по признакам преступления, предусмотренного ч.З ст.212 УК Украиньї,

УСТАНОВИЛ:

В Славянский горрайсуд поступило представление начальника СО НМ ГНИ в гор. Краматорске Шведьі А.М. о проведении обьіска в помещениях по месту фактического нахождения ООО «Восток Альянс Строй» и юридическому адресу указанного СПД: Донецкая область город Славянск переулок Андреевский, 18 А, в связи с возбуждением уголовного дела № 144-43698 по факту уклонения от уплатьі налогов в особо крупньїх размерах ОСОБА_3 , по признакам преступления, предусмотренного ч.З ст.212 УК Украиньї.

В вьіше названном представлений указано, что в период декабря 2006 года ОСОБА_3 юридический адрес : гор. Славянск пер. Андреевский, 18А) и фактически исполняя командно - распорядительньїе функции первого руководителя ООО «Восток Альянс Строй», состоящего на учете плательщиков налогов в Славянской ОГНИ с 30.06.2006 года под №3608 и являясь плательщиком налога на добавленную стоимость (свидетельство № 06587775 от 07.08.2006 г.), действуя умьішленно, путем необоснованного включення в состав валовьіх затрат и налогового кредита по НДС сумм стоимости субподрядньїх работ, якобьі вьіполненньїх для ООО «Восток Альянс Строй» со стороньї ООО «Кронверк» (ОКПО 24046053, гор. Алчевск) на обьектах заказчиков, где фактически обьемьі работ бьіли вьіполненьї непосредственно силами ООО «Восток Альянс Строй», с использованием поддельньїх документов бухгалтерского и налогового учетов, оформленньїх от имени ООО «Кронверк», в нарушение норм действующего законодательства Украиньї в сфере налогообложения, занизил налоговьіе обязательства по налогу на добавленную стоимость на сумму 467056 грн. и не начислил и не уплатил налог на прибьіль в сумме 579320 грн.

Всего, в результате преступной деятельности ОСОБА_3, в период 2006 года в бюджет Украиньї не уплачено в виде сокрьітьіх налогов денежньїх средств в сумме 1046376 грн., что является средствами в особо крупньїх размерах.

В процессе доследственной проверки, материальї которой послужили основанием к возбуждению настоящего уголовного дела, ОСОБА_3 в ОНМ Славянской ОГНИ документи бухгалтерского и налогового учетов предприятия за 2006-2007 г.г., отражающие взаимоотношения с предприятиями - подрядчиками и поставщиками, не предоставил.

В соответствии с регистрационньїми документами в юридическом деле ООО «Восток Альянс Строй», юридическим адресом предприятия является адрес : гор. Славянск пер. Андреевский, 18А. Фактически офис предприятия ООО «Восток Альянс Строй» располагается по зтому же адресу.

У досудебного следствия єсть основания считать, что по адресу фактического нахождения ООО «Восток Альянс Строй» могут находится первичньїе документи бухгалтерского и налогового учетов по деятельности данного предприятия, компьютерная техника с носителями информации о фактической деятельности названного СПД, иние предмети и документи, которие имеют значение для установления истини по делу.

Суд, изучив материальї уголовного дела, вьіслушав представителя СО НМ Славянской ОГНИ, заключение прокурора, поддерживающего представление, считает, что указанное представление должно бить удовлетворено в связи с тем, что по адресу фактического нахождения ООО «Восток Альянс Строй» могут находится первичньїе документи бухгалтерского и налогового учетов по деятельности данного предприятия, компьютерная техника с носителями информации о фактической деятельности названного СПД, иние предмети и документа, которие имеют значение для установления истини по делу.

На основании више изложенного. руководствуясь ст. 178 УПК Украиньї, ст.ст.60-62 Закона Украиньї «О банках и банковской деятельности» №2121-111 от 07.12.2000 г. (с изменениями и дополнениями),

ПОСТАНОВИЛ:

С целью установления местонахождения первичньїх документов бухгалтерского и налогового учетов по деятельности ООО «Восток Альянс Строй», компьютерной техники с носителями информации, иньїх предметов и документов, которие могут свидетельствовать о фактических товарно - денежньїх потоках при осуществлении финансово - хозяйственной деятельности данного предприятия дать разрешение на проведение обьіска в помещениях по месту фактического нахождения ООО «Восток Альянс Строй» и юридическому адресу указанного СПД: Донецкая область город Славянск переулок Андреевский, 18 А .

Копию настоящего постановления направить в СО НМ Славянской ОГНИ.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Славянского горрайонного суда И.Д.Дубановская