27.07.2011
Справа №4-263/11
ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 липня 2011 року суддя Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області Озерянська Ж.М., розглянувши подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району ОСОБА_1, погоджене з прокурором Дніпропетровського району, про накладення арешту,-
ВСТАНОВИВ:
27 липня 2011 року до Дніпропетровського районного суду надійшло подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району ОСОБА_1, погоджене з прокурором Дніпропетровського району, про призупинення видаткових операцій на рахунку на рахунку № 26053060676617 відкритому в ПАТ КБ В«ПриватбанкВ»м. Дніпропетровськ, МФО 305299, який належить ТОВ В«МостплюссВ» (код ЄДРПОУ 37213506), з метою припинення подальшого незаконного руху грошових коштів, а також забезпечення можливого у майбутньому цивільного позову по кримінальній справі.
У поданні також ставиться питання про зобов’язання посадових осіб банківської установи:
- направити на ім’я прокурора Дніпропетровського району Дніпропетровської області повідомлення про призупинення видаткових операцій по рахунках, та заблокованих на них сумах грошових коштів;
- після пред’явлення постанови суду видаткові операції на рахунках призупинити негайно, про що зробити відмітку з зазначенням суми заблокованих грошових коштів в даній постанові в присутності співробітників прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області або співробітників УПМ ДПА в Дніпропетровській області, які пред’явили постанову. В ході проведення процедури призупинення видаткових операцій, в кожному екземплярі даної постанови зазначити дату та час призупинення видаткових операцій на рахунках, про що зробити відмітку в даній постанові;
- , у разі надходження грошових коштів на рахунок № 26053060676617 , піся призупинення руху коштів на рахунку, впродовж доби повідомляти в прокуратуру Дніпропетровського району Дніпропетровської області;
- Організацію та виконання зазначених дій доручити співробітникам прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області або співробітникам УПМ ДПА в Дніпропетровській області.
В обґрунтування вимог у поданні зазначено, щосСлужбові особи ТОВ ВКФ В«АгісВ» (код за ЄДРПОУ 36532298), склали та надали до Дніпропетровської МДПІ декларацію з податку на додану вартість з Додатком № 5 В«Розшифровки податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентівВ»за період вересня 2010 року, в якій відобразили відомості про придбання у ПП В«Будівельний крепіжВ» (код за ЄДРПОУ 34735662) товарів (дизельного пального) на сумму 320168,40 грн., в тому числі ПДВ на суму 53361,40 грн. , та занизили валовий прибуток, що призвело до заниження суми податку на прибуток підприємства на 81259,00 грн.
В ході перевірки встановлено, що фактично ТОВ ВКФ В«АгісВ»в зазначений період часу господарських відносин з ПП В«Будівельний крепіжВ»не мало, від вказаного суб’єкта господарювання товарів не одержувало.
Таким чином, службові особи ТОВ ВКФ В«АгісВ» , зловживаючи службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, використовуючи службове становище, внесли до офіційних документів, а саме: декларацій з податку на додану вартість, додатку № 5 В«Розшифровки податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентівВ»за період вересня 2010 року завідомо неправдиві відомості про придбання товарів у ПП В«Будівельний крепіжВ»на загальну суму 320168,40 грн., в тому числі ПДВ на суму 53361,40 грн. , та занизили валовий прибуток, що призвело до заниження суми податку на прибуток підприємства на 81259,00 грн., що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість на суму 53361,40 грн та податку на прибуток на суму 81259,00 грн., а всього на загальну суму 134620,40 грн., що більше ніж в 250 разів перевищує неоподаткований податком мінімум доходів громадян на момент скоєння.
06.06.2011 року прокурором Дніпропетровського району старшим радником юстиції ОСОБА_2 за даним фактом порушено кримінальну справу №4119022, за фактом службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, службовими особами ТОВ ВКФ В«АгісВ» , за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.
В ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що в реєстраційних даних ПП В«Будівельний крепіжВ»директором підприємства значиться ОСОБА_3, який показав, що ніякого відношення до діяльності зазначеного підприємства він не має. Організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції на зазначеному підприємстві не виконував та не виконує. Печатка підприємства у нього не знаходиться. Розрахунковими рахунками підприємства він не керує та готівкові грошові кошти з рахунків підприємства не отримує.
Проведеними оперативними заходами встановлено, що грошові кошти з рахунків ПП В«Будівельний крепіжВ»знімаються готівкою у банку громадянином ОСОБА_4.
Також, оперативним шляхом встановлено, що ОСОБА_4 значиться в реєстраційних даних директором товариства з обмеженою відповідальністю В«МостплюссВ» , з розрахункових рахунків якого також в повному обсязі знімаються готівкою грошові кошти у банку безпосередньо ним самим.
В ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі виникає необхідність вжити заходів до забезпечення можливо заявленого у майбутньому цивільного позову.
Враховуючи викладене, беручи до уваги, що по справі мають місце збитки державі, а обов’язок з забезпечення можливо заявлено у майбутньому цивільного позову по кримінальній справі покладений на слідчого, з метою накладання арешту на майно, яке у подальшому може бути використане для забезпечення відшкодування встановлених по даній кримінальній справі матеріальних збитків
Вивчивши матеріали подання, кримінальної справи, враховуючи, що злочином завдано тяжких наслідків у вигляді ненадходження до державного бюджету суми податку, з метою накладання арешту на грошові кошти, які у подальшому можуть бути використані для забезпечення відшкодування встановлених по кримінальній справі матеріальних збитків, керуючись ст.59 Закону України В«Про банки та банківську діяльністьВ» ст.ст. 29, 126 КПК України, -
ПОСТАНОВИВ:
Накласти арешт у витратній частині на рахунку № 26053060676617 відкритому в ПАТ КБ В«ПриватбанкВ»м. Дніпропетровськ, МФО 305299, який належить ТОВ В«МостплюссВ» (код ЄДРПОУ 37213506) , а також повідомити про наявність та суму грошових коштів наявних на даному розрахунковому рахунку на момент пред’явлення постанови.
Суддя Дніпропетровського
районного суду ОСОБА_5
Суд | Дніпропетровський районний суд Дніпропетровської області |
Дата ухвалення рішення | 27.07.2011 |
Оприлюднено | 17.09.2015 |
Номер документу | 50219682 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Каховський міськрайонний суд Херсонської області
Подіновська Г. В.
Кримінальне
Дніпропетровський районний суд Дніпропетровської області
Озерянська Ж. М.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні