Ухвала

від 17.09.2015 по справі 183/6053/15

НОВОМОСКОВСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

Справа № 183/6053/15

№ 1-кс/183/706/15

17 вересня 2015 року м. Новомосковськ

Слідчий суддя Новомосковського міськрайонного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 , секретар ОСОБА_2 , за участю слідчого СВ ФР Новомосковської ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку),

ВСТАНОВИЛА:

16 вересня 2015 року до Новомосковського міськрайонного суду надійшло клопотання слідчого СВ ФР Новомосковської ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погодженого з прокурором Новомосковської міжрайонної прокуратури ОСОБА_5 про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів первинних бухгалтерських документів з можливістю їх вилучення (виїмку) по взаємовідносинам та проведенню взаєморозрахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), стосовно здійснення фінансово-господарської діяльності в період березня 2012 року з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), а саме:

- договорів, специфікацій до угод, податкових накладних, накладних, видаткових накладних, актів здачі-прийняття продукції, рахунків фактури, товарно-транспортних накладних, розрахункових фінансових документів, документів, що підтверджують перерахування грошових коштів на підприємство або підприємству за надані послуги від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), реєстрів отриманих та виданих податкових накладних за період 2012 року, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , мотивуючи його тим, що на даний час здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015040000000014 від 30 січня 2015 року, за фактом ухилення службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) в період з березня 2012 року від сплати податків, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, навмисно здійснили безтоварні операції з підприємством ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", яке має ознаки "фіктивності", що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 3 482 903,33 грн. Кримінальне правопорушення кваліфіковано за ч. 3 ст. 212 КК України.

В судове засідання слідчий ОСОБА_4 не з`явився, а слідчий ОСОБА_3 , не підтвердив суду свої повноваження про те, що він входить до складу слідчо-оперативної групи,у витягу з ЄРДР (а.п.5), який доданий до матеріалів клопотання його прізвище відсутнє.

Таким чином в судовому засіданні слідчим не доведено необхідності надання тимчасового доступу до документів, а тому надане до суду клопотання задоволенню не підлягає.

При цьому суд не виключає можливість повторного звернення органами досудового слідства з клопотанням про доступ до вказаних документів

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 159,160, 162, 164, 166 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИЛА:

В задоволенні клопотання слідчого СВ ФР Новомосковської ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 про надання доступу до речей і документів, а саме оригіналів первинних бухгалтерських документів з можливістю їх вилучення (виїмку) по взаємовідносинам та проведенню взаєморозрахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), стосовно здійснення фінансово-господарської діяльності в період березня 2012 року з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), а саме договорів, специфікацій до угод, податкових накладних, накладних, видаткових накладних, актів здачі-прийняття продукції, рахунків фактури, товарно-транспортних накладних, розрахункових фінансових документів, документів, що підтверджують перерахування грошових коштів на підприємство або підприємству за надані послуги від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), реєстрів отриманих та виданих податкових накладних за період 2012 року, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1