Ухвала

від 01.10.2015 по справі 201/15466/15-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа №201/15466/15-к

провадження 1кс/201/9177/2015

У Х В А Л А

01 жовтня 2015 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №32015040650000045 від 27.07.2015 року, слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:

01 жовтня 2015 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про накладення арешту на тимчасово вилучене майно.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32015040650000045 від 27.07.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, службові особи ТОВ «Протон» (код ЄДРПОУ 30740705), зареєстрованого за адресою: м. Дніпродзержинськ, пр.-т. Металургів, буд. 6, кв.4, яке знаходиться на податковому обліку в Дніпродзержинській ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період 2013-2015 років, в порушення вимог «Порядку заповнення і подачі податкової декларації з податку на додану вартість» затвердженої наказом міністерства фінансів України від 23.09.2014 року №966, п.п. 139.1.9, п.п. 201.1 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI (зі змінами та доповненнями), безпідставно зависили податковий кредит з податку на додану вартість по операціям з підприємствами які мають ознаки «транзитності», чим ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 233 436,82 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження №32015040650000045 від 27.07.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Протон» (код ЄДРПОУ 30740705) в період 2013-2015 року шляхом проведення безтоварних операцій безпідставно включено до складу податкового кредиту з ПДВ суму в розмірі 3 233 436,82 грн. по фінансово-господарським операціям з ТОВ «Брокбункерсервіс» (код ЄДРПОУ 38326811), ПП «Агропром 2000» (код ЄДРПОУ 30815445), ТОВ «Гранд Полімер ЛТД» (код ЄДРПОУ 31987126), ТОВ «Інтервенто» (код ЄДРПОУ 38198809), ТОВ «ТД «Белтім Полімери» (код ЄДРПОУ 39634787), чим порушено вимоги «Порядку заповнення і подачі податкової декларації з податку на додану вартість» затвердженої наказом міністерства фінансів України від 23.09.2014 року №966, п.п. 139.1.9, п.п. 201.1 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI (зі змінами та доповненнями).

30.09.2015 року по кримінальному провадженню №32015040650000045 на підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська, проведено обшук за місцем розташування офісних приміщень ПП «Агропром 2000» (код ЄДРПОУ 30815445) за адресою: м. Дніпродзержинськ, вул. Долматова, буд. 16, приміщення №1.

В ході обшуку окрім вказаних в ухвалі слідчого судді Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська документів та предметів було вилучено Документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Дніпроелеватор» (32815960), ТОВ «Інфа Сервіс СТК» (24236312), ПП «Агропром - 2000» (30815445), ПП «Старик О.М.» (2292216769), ПП «Старик ОСОБА_5 » (3136000865), ПП «Старик Є.В.» (2191563258), ФОП « ОСОБА_6 » ( НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_7 » ( НОМЕР_2 ), ТОВ «Бізнес Агро - Капітал» (39701349), ФОП « ОСОБА_8 » ( НОМЕР_3 ), ФОП « ОСОБА_9 » ( НОМЕР_4 ). 7 печаток: ПП «Базис-Опора» (32697930), ТОВ «Інфра Сервіс СТК» (24226312), ТОВ «Дніпроелеватор» (32815960), ПП «Агропром - 2000» - 2 одиниці, ПП «Савік» (32697992), ТОВ «Бізнес Агро - Капітал» (39701349). Чернові записи, 32 зошита з черновими записами. 4 системних блока комп`ютерів. 3 ноутбуки із зарядними пристроями. З`ємний жорсткий диск. грошові кошти 127200,0 грн., 9730 дол. США.

Крім того, в ході досудового слідства встановлено, що згідно бази даних «Податковий блок» оним із засновників ТОВ «Протон» (код ЄДРПОУ 30740705), ПП «Агропром 2000» (код ЄДРПОУ 30815445) та ТОВ «Інфра-Сервіс СТК» (код ЄДРПОУ 24226312) є гр. ОСОБА_10 , який фактично здійснював управління не тільки діяльністю ТОВ «Протон» (код ЄДРПОУ 30740705), ПП «Агропром 2000» (код ЄДРПОУ 30815445) та ТОВ «Інфра-Сервіс СТК» (код ЄДРПОУ 24226312), а і ПП «Старик О.М.» (2292216769), ПП «Старик ОСОБА_5 » (3136000865), ПП «Старик Є.В.» (2191563258), ФОП « ОСОБА_6 » ( НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_7 » ( НОМЕР_2 ), ТОВ «Бізнес Агро - Капітал» (39701349), ФОП « ОСОБА_8 » ( НОМЕР_3 ), ФОП « ОСОБА_9 » ( НОМЕР_4 ), які були зареєстровані на різних осіб.

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на тимчасово вилучене майно.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

У судове засідання інші сторони кримінального провадження не з`явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, а саме на:

1.Три системних блока комп`ютерів;

2.? Ноутбук «ASUS» з зарядним пристроем К53Е, В9№ОА936538037Р 1 шт.;

3.? Жорсткий диск «Transcend» - 1 шт.;

4.? Ноутбук з зарядним пристроєм та зйомникй жорсткий диск;

5.? Грошові кошти в сумі 127 200,0 грн. та 9730,0 дол. США;

6.? Кругла печатка ПП «Базис-Опора» (код ЄДРПОУ 32697930) 1 шт.;

7.? Кругла печатка ТОВ «Інфра Сервіс СТК» (код ЄДРПОУ 24226312) 1 шт.;

8.? Кругла печатка ТОВ «Дніпроелеватор» (код ЄДРПОУ 32815960) 1 шт.;

9.? Кругла печатка ПП «Агропром - 2000» (код ЄДРПОУ 30815445)- 2 шт.;

10.? Кругла печатка ПП «Савік» (код ЄДРПОУ 32697992) 1 шт.;

11.? Кругла печатка ТОВ «Бізнес Агро - Капітал» (код ЄДРПОУ 39701349) 1 шт.;

12.? папка чорного кольору з надписом «ООО Бізнес агро капитал», в зазначеній папці знаходяться Астату ТОВ «Бізнес агро капітал» на 15 арк., документи по реєстрації ТОВ «Бізнес агро капітал» на 37 арк..;

13.? папка синього кольору з надписом «ТОВ Інфра сервіс СТК.», в зазначеній папці знаходяться реєстраційні документи ТОВ «Інфра-сервіс СТК» з контрагентами на 175 аркушах;

14.? папка чорного кольору з надписом «ФОП ОСОБА_8 .», в зазначеній папці знаходяться реєстраційні документи ФОП ОСОБА_8 на 249 аркушах;

15.? папка з надписом «ТОВ Дніпроелеватор Податкові зобов`язання за 2014р.», в зазначеній папці знаходяться податкові декларації з плати за землю на 112 арк.;

16.? папка з надписом «ТОВ Дніпроелеватор Податковий кредит за 2014р.», в зазначеній папці знаходяться податкові декларації з плати за землю на 244 арк.;

17.? папка з надписом «ОТП банк кредит», в зазначеній папці знаходяться договори постачання в адресу АТБ маркет « продукції від ПП «Агропром 2000», фінансові звіти суб`акта малого підприємництва ТОВ «Дніпроелеватор» на 69 аркушах;

18.? папка з надписом «ПП Агропром-2000» Авансова звітність», в зазначеній папці знаходяться звіт про використання коштів ПП «Агропром 2000», листи державного виконавця на 20 аркушах;

19.? папка з надписом «ПП Агропром 2000» Листування 2015 рік» листи від ПП «Агропром 2000» з податковою інспекцією, пенсійним фондом, на 70 аркушах;

20.? папка з надписом «ПП «Агропром - 2000» , в зазначеній папці знаходяться статутні документи, виписки з єдиного державного реєстру, накази на 344 аркушах;

21.? папка з надписом «ТОВ «Дніпроелеватор» Статистика 2014 рік.», в зазначеній папці знаходяться статистична звітність ТОВ «Дніпроелеватор» на 56 аркушах;

22.? папка з надписом «ТОВ Дніпроелеватор» Листування 2015 рік», в зазначеній папці знаходяться листи ТОВ «Дніпроелеватор» з підприємствами на 9 аркушах;

23.? папка з надписом «ТОВ Дніпроелеватор» Приход 2014 рік.», в зазначеній папці знаходяться видаткові накладні, на 54 аркушах;

24.? папка з надписом «ТОВ «Дніпроелеватор» Вхідна первинна документація 2015 рік, в зазначеній папці знаходиться податкові накладні, рахунки фактури , акти прийому здачи на 282 аркушах;

25.? папка з надписом «ТОВ «Дніпроелеватор» Банк (валютний рахунок) 2014рік» звітність про дебітові та кредитові операції на 14 аркушах;

26.? папка з надписом «Перевірки ТОВ «Дніпроелеватор», в зазначеній папці знаходяться довідка про перевірку підприємства ДПІ на 29 аркушах;

27.? папка з надписом «ТОВ «Дніпроелеватор» оказание послуг 2015рік.» , в зазначеній папці відомості нарахування за послуги, акти здачі-прийняття робіт, на 86 аркушах;

28.? папка з надписом «ФОП « ОСОБА_9 . Банк 2014-2015рр», в зазначеній папці знаходяться банківські квитанції на 167 аркуші;

29.? папка з надписом «ТОВ «Дніпроелеватор» Банк 2014 рік.» , в зазначеній папці знаходяться звітність про дебітові та кредитова операції на 153 аркушах;

30.? папка з надписом «ПП «Агропром-2000» земля 2014-2015», в зазначеній папці знаходяться договори оренди землі, податкові декларації плати за землю на 94 аркушах;

31.? папка з надписом «ЧП «Агропром-2000» договори з фінансової допомоги», в зазначеній папці знаходяться договори фінансової допомоги на 118 аркушах;

32.? папка з надписом «ПП «Агропром-2000» статистика 2014», в зазначеній папці знаходяться звіти про залишки та використання енергетичних матеріалів і продуктів перероблення нафти, звіти по реалізації товарів, підсумки збору врожаю на 92 аркушах;

33.? папка з надписом «ПП «Агропром-2000» статистика 2013», в зазначеній папці знаходяться основні економічні показники роботи с/г підприємств, реалізація с/г продукції, звіти про залишки та використання енергитинчих матеріалів і продуктів перероблення нафти, на 108 аркушах;

34.? папка з надписом «ПП «Агропром-2000» судові питання», в зазначеній папці знаходяться постанови суду, акти перевірок на 312 аркушах;

35.? папка з надписом «ФОП « ОСОБА_9 » рахунки, акти, прибуток», в зазначеній папці знаходяться книга обліку доходів, книга обліку доходів та витрат при наданні послуг, рахунки-фактури, акти здачі-прийняття робіт на 212 аркушах;

36.? папка з надписом «ТОВ «Дніпроелеватор» акти звірок», в зазначеній папці знаходяться акт звірки взаємних розрахунків на 9 аркушах;

37.? папка з надписом «ТОВ «Дніпроелеватор» каса 2015р.», в зазначеній папці знаходяться каса, прибуткові касові ордери на 75 аркушах;

38.? папка з надписом «Лікарняний рахунок «ТОВ «Дніпроелеватор» ПП «Агропром-2000» банк 2014р.», в зазначеній папці знаходяться звіти про дебет та кредит по банківських операціях на 16 аркушах;

39.? папка з надписом «ФОП ОСОБА_9 вихідна первинна документація 2015р.», в зазначеній папці знаходяться акти здачі-прийняття робіт, акти звірки, на 28 аркушах;

40.? папка з надписом « ОСОБА_9 договори», в зазначеній папці знаходяться податкові договори про надання послуг, квитанції, договори складського зберігання зерна, договори оренди землі,, договори суборенди нежитлового приміщення, договори фінансової допомоги на 282 аркушах;

41.? папка з надписом «ПАИ 2014 р. 2014-2015 рр. ПП «Аропром-2000» в зазначеній папці знаходяться паї на 26 аркушах;

42.? папка з надписом «Акты сверок 2010-2015 гг. ЧП «Агропром-2000», в зазначеній папці знаходяться акти звірки рахунків ЧП «Агропром-2000», на 78 аркушах;

43.? папка з надписом «Первинна документація вхідна та вихідна 2014р. ФОП « ОСОБА_9 »» в зазначеній папці знаходяться попередження про припинення електропостачання ,акт здачі прийняття робіт, рахунок-фактур, акт здачі-приймання робіт та послуг на 45 аркушах;

44.? папка з папка з надписом «Прикази по кадрам ТОВ «Дніпроелеватор». в зазначеній папці знаходяться журнал регистрации проверок ТОВ «Дніпроелеватор», накази ТОВ «Дніпроелеватор», особові картки працівників .,заяви ТОВ «Дніпроелеватор». акти здачі-приймання повністю закінчення метрологічної роботи на 112 аркушах;

45.? папка з надписом «Договора финансовой помощи ТОВ «Днепроелеватор» в зазначеній папці знаходяться договора фінансової помічі на 38 аркушах;

46.? Картонна папка швидкозшивач білого кольору з написом « ТОВ «Дніпроелеватор» НДС 2014г.» . В папці знаходяться податкові декларації з ПДВ та розшифровки ПЗ та ПК, уточнюючі розрахунки з ПДВ на 187 арк.

47.? Картонна папка швидкозшивач білого кольору з написом « ТОВ «Дніпроелеватор» БАНК РАЙФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ 2014рік». В папці знаходяться виписки р/р 26001435036 на 39 арк

48.? папка з надписом «ПП Агропром-2000, расход 2014», в зазначеній папці знаходяться видаткові накладні ПП Агропром-2000, акти здачі прийняття робіт ПП Агропром-2000 на 63 арк.;

49.? папка з надписом «ПП Агропром-2000, расход 2013», в зазначеній папці знаходяться видаткові накладні ПП Агропром-2000, акти здачі прийняття робіт ПП Агропром-2000 на 60 арк.;

50.? папка з надписом «ООО Днепроелеватор, Банк (депозитный счет) 2014 г.», в зазначеній папці знаходяться звіти про дебетові та кредитові операції по рахунку ТОВ Дніпроелеватор на 69 арк.;

51.? папка з надписом «ТОВ Дніпроелеватор, Статистика 2013», в зазначеній папці знаходяться фінансові звіти, звіти про обсяги реалізованих послуг, декларації про готовність об`єкта до експлуатації ТОВ Дніпроелеватор на 65 арк.;

52.? папка з надписом «ЧП Агропром-2000, ТОВ Днепроелеватор, ТОВ Инфрасервис-СТК, отчетность фонды 2011, 2012, 2013», в зазначеній папці знаходяться звіти про зайнятість та працевлаштування інвалідів, звіт про прийнятих співробітників на 30 арк.;

53.? папка з надписом «Трудове книги, ТОВ Днепроелеватор», в зазначеній папці знаходяться книга обліку руху трудових книжок і вкладишів до них, трудова книга ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 на 351 арк.;

54.? папка з надписом «Папка для паперів», в зазначеній папці знаходяться виписки з банків на 329 аркушах;

55.? папка з надписом «ПП «Агропром-2000», в зазначеній папці знаходяться договори поставки хімічної продукції, договори купівлі-продажу, договори поставки, договори на відпуск паливно-мастильних матеріалів, договори на відпуск с/г культур, договори оренди

56.? на 507 аркушах;

57.? папка з надписом «ПП «Агропром-2000» приходні документи», в зазначеній папці знаходяться журнали-ордери та відомості по рахункам, рахунки на оплату, видаткові накладні на 117 аркушах;

58.? Картонна папка швидкозшивач з написом «ФОП ОСОБА_20 . Счета Акты входящие 2014 рік» В папці знаходяться: Акти надання послуг, рахунки-фактури, рахунки на оплату на 237 арк.

59.? Картонна папка швидкозшивач з написом «ПП ОСОБА_20 ДОГОВОРА 2003-2013». В папці знаходяться договори оренди нерухомого майна з додатками на 189 арк.

60.? Папка швидкозшивач червоного кольору. В папці знаходяться Податкові декларації з

фіксованого сільськогосподарського податку ПП «Агропром-2000» на 189 арк.

61.? папка з надписом «ФОП ОСОБА_20 . Счета, Акти, 2013-2014рр.» в зазначеній папці знаходяться акти здачі-прийняття робіт, рахунки - фактури на 67 аркушах;

62.? папка з надписом «ФОП ОСОБА_20 . Рахунки, Акти, вхідні 2013р», в зазначеній папці знаходяться платіжні доручення за газ, воду, акти прийняття робіт, на 184 аркушах;

63.? папка з надписом «ПП Агропром 2000» вхідна первинна документація 2015рік.» в зазначеній папці знаходяться платіжні доручення, видаткові накладні, акти здачі-прийняття робіт , на 199 аркушах;

64.? папка з надписом «ПП «Агропром 2000 Приходні документи 2 квартал 2015року» , в зазначеній папці знаходяться відомості по рахунку 631, видаткові накладні, акти прийому здачі, рахунок фактура, на 264 аркушах;

65.? папка з надписом «ФОП ОСОБА_21 , договора», в зазначеній папці знаходяться договори між ФОП ОСОБА_21 та ТОВ «Інфра-сервіс СТК», ФОП ОСОБА_22 , ФОП ОСОБА_23 , ТОВ «Танец огня Украина», фізична особа ОСОБА_24 , ФОП ОСОБА_25 , ФОП ОСОБА_26 , ФОП ОСОБА_27 , ФОП ОСОБА_28 , договір про надання дистанційного обслуговування за допомогою системи клієнт-банкінгу на 122 договори арк.;

66.? папка з надписом « ОСОБА_21 , банк, квитанции», в зазначеній папці знаходяться квитанції ПАТ «Платинум Банк», прибуткові касові ордери на арк.;

67.? папка з надписом «Счета,акты,акты сверок с контрагентами 2014-2015 рр. ОСОБА_21 » в зазначеній папці знаходяться рахунок-фактура ОСОБА_21 », акти здачі-прийняття робіт ОСОБА_21 , акти звірок ОСОБА_21 , рахунок-фактура на 77 аркушах;

68.? папка жовтого кольору в зазначеній папці знаходяться довідка,договори застави, договори поруки, договори комплексного банківського обслуговування,,договір добровільного страхування сільськогосподарської техніки,договір страхування ,витяг про реєстрацію майна,кредитний договір,платіжне доручення на 161 аркушах.

69.? папка з надписом «Декларація з податку на прибуток підприємства», в зазначеній папці знаходяться Додаток № 2 ,ТОВ «Інфра-сервіс СТК» на 14 арк., податкова декларація з податку на прибуток на 15 арк. на 15арк.;

70.? папка з надписом «Акты сверок по расчетам.», в зазначеній папці знаходяться Акти сверки ТОВ «Інфра-сервіс СТК» з контрагентами на 189 аркушах;

71.? папка з надписом «Земля 2015г.», в зазначеній папці знаходяться податкові декларації з плати за землю на 39 арк.;

72.? папка з надписом «Земля 2014г.», в зазначеній папці знаходяться податкові декларації з плати за землю на 23 арк.;

73.? папка з надписом «Земля 2013г.», в зазначеній папці знаходяться податкові декларації з плати за землю на 57 арк.;

74.? папка з надписом «Земля 2012г.», в зазначеній папці знаходяться податкові декларації з плати за землю на 38 арк.;

75.? папка з надписом «Земля 2011г.», в зазначеній папці знаходяться податкові декларації з плати за землю на 27 арк.;

76.? папка з надписом «Земля 2010г.», в зазначеній папці знаходяться податкові декларації з плати за землю на 33 арк.;

77.? папка з надписом «Налоговые обязательства февраль 2014.», в зазначеній папці знаходяться податкові накладні ТОВ «Промметалінвест» з контрагентами на 177 аркушах;

78.? книга з надписом реєстрації наказів ТОВ «Дніпроелеватор» за 2012р. на 50 арк.;

79.? папка з надписом «Наказа поп підприємству» за 2012р., в зазначеній папці знаходяться накази по підприємству на 62 аркушах;

80.? папка з надписом «Каса» за 2014р., в зазначеній папці знаходяться касові ордери на 81 аркуші;

81.? папка з надписом «Зарплата» за 2014р., в зазначеній папці знаходяться відомості по заработній платі на 216 аркушах;

82.? папка з надписом « ТОВ «Дніпроелеватор» Особові картки Посадові інструкції», в зазначеній папці знаходяться особові картки працівників та паспортні дані на 104 аркушах;

83.? папка з надписом «ТОВ «Інфра-Сервис СТК зарплата 2015р.», в зазначеній папці знаходяться відомості розподілу заробітної плати, розрахунково-платіжні відомості на 72 аркушах;

84.? папка з надписом «Агропром-2000 баланс 2011, 2012, 2013, 2014, 2015р.р. форма 21 СГ29СГ-50СГ», в зазначеній папці знаходяться фінансовий звіт, реалізація с/п, основні економічні показники роботи с/г підприємств, підсумки збору врожаю на 148 аркушах;

85.? папка з надписом «ТОВ «Інфра-Сервис СТК НДС 2015р.» в зазначеній папці знаходяться витяг з системи електронного адміністрування, податкові декларації ПДВ, розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту на 104 аркушах;

86.? папка з надписом «ПП «Агоропром-2000 НДС 2015», в зазначеній папці знаходяться витяг з системи електронного адміністрування ПДВ, розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту на 159 аркушах;

87.? папка з надписом «Банк», в зазначеній папці знаходяться звіти про дебет та кредит по банківських операціях на 57 аркушах;

88.? папка з надписом «ПП «Агропром-2000» накази по підприємству» в зазначеній папці знаходяться книга реєстрації наказів, штатний розпис та накази по підприємству на 48 аркушах;

89.? папка з надписом «ПП «Агропром-2000 каса 2015р.», в зазначеній папці знаходяться прибуткові ордери, каса, видаткові ордери, на 59 аркушах;

90.? папка з надписом «НДС ТОВ Дніпроелеватор 2015 рік», в зазначеній папці знаходяться витяги з системи електронного адміністрування ПДВ, Податкові декларації ПДВ на 119 аркушах;

91.? папка з надписом «Договора, исходящая и входящая почта 2015р. Сектор - Д», в зазначеній папці знаходяться договори постачання товару, додаткові угоди податкові на 14 аркушах;

92.? папка з надписом «Приходные документы Сектор Д» 2015г. », в зазначеній папці знаходяться рахунки на сплату, накладні, договори постачання, видаткові накладні, довіреності, на 106 аркушах;

93.? папка з надписом «ПП «Агропром - 2000» Зарплата 2015 рік», в зазначеній папці знаходяться зарплатні відомості по підприємству ПП «Агропром 2000» на 94 аркушах;

94.? папка з надписом «ТОВ «Дніпроелеватор» Звільнені працівники Трудові книжки», в зазначеній папці знаходяться особові картки працівників, ксерокопії паспортів на 95 аркушах;

95.? папка з надписом «ТОВ Дніпроелеватор», в зазначеній папці знаходяться реєстраційні документи підприємства ТОВ «Дніпроелеватор», Статут, Витяг з єдиного державного реєстру, листування з провоохороними органами, ростанови про накладання штрафів на 384 аркушах;

96.? папка з надписом «Договора входящие» 2009г ТОВ Інфра Сервіс СТК.», в зазначеній папці знаходяться договори з підприємствами та ФОП, на 205 аркушах;

97.? Сегрегатор фіолетового кольору з написом «Договора Инфра-сервис 2014 год. В зазначеній папці знаходяться: Договори оренди нерухомого майна ТОВ «Інфра сервіс СТК» з додатками на 242 арк.

98.? Картонна папка швидкозшивач білого кольору з написом «ТОВ «Інфра сервис СТК» Статистика Балансы (налоговая) 2013-2014г.» В зазначеній папці знаходяться: фінансові звіти суб`єкта малого підприємництва, державні статистичні спостереження, звіти про обсяги реалізованих послуг на 38 арк.

99.? Файл з написом «Виписки Агропром» В файлі знаходяться виписки з банківського рахунку ПП «Агропром-2000» на 67 арк;

100.? папка з надписом «ТОВ Інфра-сервіс СТК, накази по підприємству, штатний розклад 2012, 2013, 2014», в зазначеній папці знаходяться накази та штатний розпис ТОВ Інфра-сервіс СТК на 29 арк.;

101.? папка з надписом «ТОВ Інфра-сервіс СТК, вхідна первинна документація 2015», в зазначеній папці знаходяться, журнал ордери по рахунку 631, видаткові накладні, акти надання послуг ТОВ «Астра» на 304 арк.;

102.? папка чорного кольору без написів, в зазначеній папці знаходяться договори складського зберігання, відомості з ЄДРП та організацій України, договори на поставку придбаного газу, договори з послуг налагодження автоматики, договори транспортно експедиційного обслуговування, договори на виконання метрологічних робіт ТОВ «Дніпроелеватор» з контрагентами на 431 аркуші;

103.? папка синього кольору з написом ТОВ «Інфра Сервіс СТК» надані послуги за 2015, в зазначеній папці знаходяться Акти здачі прийняття робіт з контрагентами на 204 аркушах.

104.? папка з надписом «Декларація з податку на прибуток підприємства 2013- 2014 р. ТОВ «Інфа-сервіс СТК», в зазначеній папці знаходяться Акти на 14 аркушах,та податкові декларації ТОВ «Інфа-сервіс СТК» на 17 аркушах;

105.? папка з надписом «Акты сверок по расчетам по июнь 2015 г. ООО «Инфа-Сервис СТК», в зазначеній папці знаходяться акти звірки рахунків ТОВ «Інфа-сервіс СТК», на 248 аркушах;

106.? папка з надписом «Договора, акти, накладні лабораторії ТОВ «Дніпроелеватор»

107.? 2010 р. в зазначеній папці знаходяться акт здачі-приймання робіт та послуг ТОВ «Дніпроелеватор» на 2 аркушах, договір-заказ ТОВ «Манометр» на 11 аркушах, Акт ТОВ «Дніпроелеватор» на 3 аркушах,акти ТОВ «Дніпроелеватор» на 9 аркушах, до`говора ТОВ «Ремоптком» на 8 аркушах;

108.? папка з папка з надписом «Договора, акти, накладні лабораторії ТОВ «Дніпроелеватор»2011-2013р. в зазначеній папці знаходяться податкові накладні, договора, акти здачі-приймання повністю закінчення метрологічної роботи на 58 аркушах.

109.? Картонна папка швидкозшивач білого кольору з написом « ТОВ «Інфра-сервіс СТК». В папці знаходяться зарплатні відомості та чорнові записи на 112 арк.

110.? Папка-сегрегатор сірого кольору в якій знаходяться: договори та додаткові угоди між ПП «Агропром-2000» (ЄДРПОУ 30815445) та його контрагентами, на 294 арк.

111.? Файл з додатком №7 від 31.03.2015 між ТОВ «Нафто-Трейд» та ПП «Агропром-2000», податковими накладними та рахунками-фактурами, на 19 арк.;

112.? Файл з договорами поставки та рахунками-фактурами між ДПзІІ «Сантрейд» та ПП «Агропром-2000», на 24 арк.;

113.? Картонна папка з надписом «ПП Агропром-2000, 2015 рік, податкові декларації з фіксованого сільськогосподарського податку», з відповідними деклараціями, актами та розрахунками, на 143 арк.;

114.? Картонна папка з надписом «ПП ОСОБА_29 , Банк квитанції, 2012г.-2015г.», з відповідними банківськими квитанціями відділення №2 ПАТ «Платинум Банк» в м. Дніпродзержинську, на 198 арк.;

115.? Пластикова папка зеленого кольору з оригіналами та копіями реєстраційних документів ФОП ОСОБА_10 , приказами про призначення, копією реєстраційної справи та договором оренди земельної ділянки, на 147 арк.;

116.? Картонна папка з надписом «Гражданин Украини Старик Е.В., Договора», в якій знаходяться договори про надання фінансової допомоги між ОСОБА_10 та ТОВ «Протон», ПП «Агропром-2000», ТОВ «Інфра-Сервіс СТК», ТОВ «Дніпроелеватор», та договори оренди нерухомого майна, на 89 арк.;

117.? Картонна папка з надписом «ПП ОСОБА_20 , Договора, 2014 рік», в якій знаходяться договори оренди нерухомого майна, на 78 арк.;

118.? Картонна папка з надписом «ПП ОСОБА_20 , вихідна первинна документація, 2015 рік», в якій знаходяться акти здачі-приймання робіт з розрахунками, на 45 арк.;

119.? Картонна папка з надписом «ФОП ОСОБА_20 , Банк, 2015 рік», в якій знаходяться банківські квитанції відділення №2 ПАТ «Платинум Банк» в м. Дніпродзержинську, на 148 арк.;

120.? Картонна папка з надписом «Фізична особа - підприємець ОСОБА_7 , ІПН НОМЕР_2 », в якій знаходяться виписка з ЄДРЮО та ФОП, книга обліку доходів, запит про отримання витягу з реєстру, видаткова накладна від 14.07.2015 та повідомлення про об`єкти оподаткування, всього на 68 арк.;

121.? Картонна папка з надписом «Фізична особа - підприємець ОСОБА_6 , ІПН НОМЕР_1 », в якій знаходяться виписка з ЄДРЮО та ФОП, книга обліку доходів, запит про отримання витягу з реєстру, повідомлення про об`єкти оподаткування та договір оренди нерухомого майна, всього на 59 арк.;

122.? Картонна папка з надписом «Старик-Авдеева Ада Евгеньевна, Декларации, Земельний налог, ул.Долматов, 16», в якій знаходяться повідомлення про держ. реєстрацію, та податкові декларації, на 8 арк.;

123.? Картонна папка з надписом «ПП ОСОБА_10 , Отчетность, 2012-2014», в якій знаходяться податкові декларації та інша звітність, на 106 арк.;

124.? Файл з рахунками та актами здачі-приймання, на 89 арк.;

125.? Файл з листами формату А-4, з відтисками печаток ПП «Агропром», на 17 арк.;

126.? Книга обліку розрахункових операцій №0403005039/3 ТОВ «Інфро-Сервіс СТК» з наклеєними чеками, на 156 арк.;

127.? Книга обліку розрахункових операцій №0403005039/2 ТОВ «Інфро-Сервіс СТК» з наклеєними чеками, на 150 арк.;

128.? Книга обліку розрахункових операцій б/н ТОВ «Інфро-Сервіс СТК» з наклеєними чеками, на 79 арк.;

129.? Картонна папка з надписом «ТОВ Інфра-Сервіс СТК, Арендная плата, Возмещение, 2014 г.», с розрахунками оплати за оренду, на 67 арк.;

130.? Файл з договорами оренди приміщення, на 58 арк.;

131.? Файл з роздруківкою руху грошових коштів по рахунку відділення №2 ПАТ «Платинум Банк» в м. Дніпродзержинську, на 8 арк.;

132.? Картонна папка з надписом ООО «Инфра-Сервис СТК, Касса, с июля 2015г. по декабрь 2015г.», з реєстрами касових документів на 187 арк.;

133.? Папка для паперів картонна з написом «приватне підприємство Агропром 2000 приходные документы 3 квартал 2015 года» в якій знаходяться видаткові накладні, зразки заповнення платіжного доручення, рахунок-фактури, акти звірки розрахунків на 247 арк.;

134.? Папка для паперів картонна з написом «продолжение договора агропром-2000 2015 г.» в якій знаходяться договори з ФОП ОСОБА_30 , ООО «Консалтингова компанія України», на 23 арк.;

135.? Папка для паперів картонна з написом «ПП ОСОБА_31 -2000 РАСХОД 2 2015р.» в якій знаходяться журнали-ордері і відомості по рахунках з покупцями на 130 арк.;

136.? Папка пластикова синього кольору з написом «ПП ОСОБА_29 уставные договора» в якій знаходяться заяви про застосування спрощеної системи оподаткування, договора суборенди, акти здачі-прийому робіт, книга обліку доходів і витрат, книга учета доходов и расходов при оказании услуг на 378 арк.;

137.? Папка для паперів картонна з написом «ПП ОСОБА_29 вихідна первинна документація 2015 рік» в якій знаходяться акти здачі-прийняття робіт на 7 арк.;

138.? Папка для паперів картонна з написом «ФОП ОСОБА_29 вихідні рахунки акти 2 2014р.» в якій знаходяться акти здачі-прийняття робіт та рахунки на 23 арк.;

139.? Папка для паперів картонна з написом «ФОП ОСОБА_29 вихідна первинна документація 2015 рік» в якій знаходяться акти здачі-прийняття робіт на 96 арк.;.

140.? Папка для паперів картонна з написом «громадянин України ОСОБА_29 БАНК, АКТИ, ДОГОВОРА» в якій знаходяться податкові декларації про майновий стан і доходи, рух грошових коштів по рахунку, платіжні доручення, договори оренди нежитлових приміщень на 88 арк.;

141.? Папка для паперів картонна з написом «ФОП ОСОБА_29 первинна документація 2015 рік» в якій знаходяться рахунки-фактури, акт прийняття товарної продукції, рахунки на акти, рахунки на оплату на 149 арк.;

142.? папка для паперів картонна з написом «ПП ОСОБА_29 первинна документація 2014 рік» в якій знаходяться платіжні вимоги, акт прийняття товарної продукції, рахунки на акти, рахунки на оплату на 73 арк.;

143.? Папка для паперів картонна з написом « ОСОБА_29 ДОХОД 2013 рік» в якій знаходяться акт прийняття робіт, рахунки, акти про використану електричну енергію на 101 арк.;

144.? Папка для паперів картонна з написом «ФОП ОСОБА_29 . Очетность + Земля» в якій знаходяться податкові декларації з плати за землю на 85 арк.;

145.? Папка для паперів картонна з написом «Физ.лицо ОСОБА_20 . БАНК 2012 рік 2013 рік 2014 рік» в якій знаходяться заяви на видачу готівки, банківські чеки, платіжні доручення, квитанції, рух грошових коштів по рахунку на 337 арк.;

146.? Папка для паперів картонна з написом «ФОП ОСОБА_20 Очетность 2013» в якій знаходяться податкові декларації з плати за землю та книга обліку доходів і витрат ФОП ОСОБА_20 на 89 арк.;

147.? Папка для паперів картонна з написом «ТОВ Дніпроелеватор ЗАРПЛАТА» в якій знаходяться відомості розподілу заробітної плати ООО Днепроелеватор на 133 арк.;

148.? Папка - сегрегатор червоного кольору з написом «ТОВ Днипроелеватор» ДОГОВОРА 2014 рік.» в якій знаходяться договори складського зберігання зерна, договори надання послуг по впровадженню програмного забезпечення, договори оренди нежитлового приміщення, договори поставки, договори надання платних ветеринарних послуг на 337 арк.;

149.? Книга обліку доходів ОСОБА_20 ін. 2191563258 на 50 арк.

150.? Зошит чорного кольору з написом Diamond. В зошиті чорнові записи на 72 арк.

151.? Зошит з написом «Raspberry. В зошиті чорнові записи на 24 арк.

152.? Зошит з написом «Тетрадь № 18 с 25.05.07г. по 30.09.08г.» з чорновими записами на 96 арк.

153.? Зошит чорного кольору з написом «Domino». В зошиті знаходяться чорнові записи на 80 арк.

154.? Зошит з написом «Night City». В зошиті чорнові записи на 37 арк.

155.? Зошит з написом «Night City». В зошиті чорнові записи на 60 арк.

156.? папка з надписом «Таможня 2015 Армянск», в зазначеній папці знаходяться Чернові записи по таможенному оформленню на 78 аркушах;

157.? чернетки, листи з розрахунками на 524 аркушах;

158.? папка з надписом «Відомості на виплату паїв» в зазначеній папці знаходяться договори з банками на 48 аркушах.

159.? Зошит сіро-зеленого кольору з рукописними записами на 80 аркушах;

160.? Зошит синього кольору з рукописними записами на 96 аркушах;

161.? Зошит сірого кольору з зображенням футболіста з рукописними записами на 80 аркушах;

162.? Зошит чорного кольору з рукописними записами на 48 аркушах;

163.? Зошит з зображенням квітів з рукописними записами на 80 аркушах;

164.? Зошит оранжевого кольору з рукописними записами на 24 аркушах;

165.? Зошит зеленого кольору з рукописними записами на 60 аркушах;

166.? Зошит голубого кольору з рукописними записами на 96 аркушах;

167.? Зошит зелено-коричневого кольору з рукописними записами на 96 аркушах;

168.? Зошит фіолетового кольору з рукописними записами на 60 аркушах;

169.? Зошит зеленого кольору з рукописними записами на 60 аркушах;

170.? Зошит сіро-коричневого кольору з рукописними записами на 96 аркушах;

171.? Зошит фіолетового кольору з рукописними записами на 60 аркушах;

172.? Зошит п`ятнистий з рукописними записами на 96 аркушах;

173.? Зошит сіро-зеленого кольору з рукописними записами на 80 аркушах;

174.? Зошит з зображенням риб з рукописними записами на 80 аркушах;

175.? Зошит з зображенням природи з рукописними записами на 96 аркушах;

176.? Зошит коричневого кольору з рукописними записами на 96 аркушах;

177.? Зошит сірого кольору з рукописними записами на 32 аркушах;

178.? Зошит з зображенням автомобілю з рукописними записами на 96 аркушах;

179.? Зошит з зображенням годинників з рукописними записами на 96 аркушах;

180.? Зошит сірого кольору з рукописними записами на 96 аркушах;

181.? Зошит зеленого кольору з рукописними записами на 8 аркушах;

182.? Зошит зеленого кольору з рукописними записами на 10 аркушах;

183.? Зошит з зображенням звірів з рукописними записами на 16 аркушах;

184.? Зошит червоного кольору з рукописними записами на 16 аркушах;

185.? Зошит з зображенням автомобілю з рукописними записами на 12 аркушах;

186.? Зошит жовтого кольору з рукописними записами на 40 аркушах;

187.? Зошит коричневого кольору з рукописними записами на 78 аркушах;

188.? Зошит з зображенням дівчини з рукописними записами на 96 аркушах;

189.? Зошит з зображенням природи з рукописними записами на 96 аркушах;

190.? Зошит з зображенням тварин з рукописними записами на 96 аркушах;

191.? 44 чеки « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про здійснення валютно-обмінних операцій ОСОБА_10 .

192.? Чекова книжка на 25 чеків ФОП ОСОБА_9 , за №№ ЛЗ6597776 до ЛЗ6597800- 1 шт.;

193.? Чекова книжка на 25 чеків ФОП ОСОБА_9 , за №№ ЛЄ9435551 до ЛЄ9435575- 1 шт.;

194.? Чекова книжка на 25 чеків ФОП ОСОБА_7 , за №№ ЛЗ6597801 до ЛЗ6597825- 1 шт.;

195.? Чекова книжка на 25 чеків ПП «Агропром-2000» за №№ ЛЗ6598101 до ЛЗ6598125- 1 шт.;

196.? Чекова книжка на 25 чеків ПП «Агропром-2000» за №№ ЛИ8648601 до ЛИ8648625-

1 шт.

197.? Чекова книжка на 25 чеків ТОВ «Дніпроелеватор», №№ ЛЗ6598026 до ЛЗ6598050- 1 шт.;

198.? Чекова книжка на 25 чеків ФОП ОСОБА_32 , №№ НОМЕР_5 до МА0514850- 1 шт.

Строк оскарження ухвали п`ять днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1