Постанова
від 29.08.2008 по справі 4-1159/08
БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №4-1159/08 ПОСТАНОВА

29 серпня 2008 року м. Житомир

Богунський районний суд м.Житомира в складі:

Головуючого - судді Коломієць О.С.,

при секретарі - Дехтієвській Т.О.

з участю прокурора - Хоменка А.В. розглянувши подання ст. слідчого СВ ПМ ДПА в Житомирській області про накладення арешту на банківські рахунки по кримінальній справі № 08/019003 -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ПМ ДПА в Житомирській області звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з поданням про накладення арешту на банківські рахунки клієнта Житомирського управління АКІБ «Укрсіббанк», МФО 351005 - ОСОБА_1 (інд. код НОМЕР_1).

В поданні вказано, що дана кримінальна справа порушена за ознаками злочинів передбачених ст.ст. 27 ч.5, ст. 212 ч.3 КК України.

Досудовим слідством по даній кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_2, будучи зареєстрованою як приватний підприємець, тобто маючи можливість самостійно здійснювати підприємницьку діяльність, діючи за попередньою змовою з рядом керівників підприємств різних регіонів України, організувала злочинну схему направлену на сприяння підприємствам - фактичним платникам податку на додану вартість в ухиленні від сплати даного податку до державного бюджету.

Суть злочинної схеми полягала в незаконному формуванні податкового кредиту по податку на додану вартість для підприємств-платників ПДВ, а саме: ПП «Тетіїв» (код ЄДР 34232332), ТОВ «Граніт» (код ЄДР 13712742), ТОВ «Берізка-Київ» (код ЄДР 32776107) - шляхом документального оформлення придбання товарно-матеріальних цінностей (проведення безтоварних операцій) через ряд приватних підприємців зареєстрованих в Житомирській області.

За таких обставин, податкові зобов'язання по сплаті до державного бюджету податку на додану вартість від діяльності підприємств-платників ПДВ різних регіонів України, незаконно перекладались на приватних підприємців і до бюджету не сплачувались.

Так встановлено, що ОСОБА_2 вступивши в злочинну змову з громадянкою ОСОБА_3, яка не мала намірів здійснювати підприємницьку діяльність, 18.04.2006 року в ДГО Андрушівського району провела реєстрацію останньої як суб'єкта підприємницької діяльності.

Крім того, ОСОБА_2 вступивши в злочинну змову з громадянкою ОСОБА_1, яка не мала намірів здійснювати підприємницьку діяльність, 27.10.2006 року в ДНІ Олевського району провела реєстрацію останньої як суб'єкта підприємницької діяльності.

У подальшому, в період з моменту реєстрації ОСОБА_3, та ОСОБА_1, як суб'єктів підприємницької діяльності та відкриття рахунків в установах банків, тобто в період з квітня 2006 року по серпень 2008 року, від підприємств, що в ході здійснення фінансово-господарської діяльності, були зацікавлені в отриманні готівкових коштів та в отриманні документів, що надають право на незаконне формування кредиту з податку на додану вартість, на банківські рахунки ряду приватних підприємців задіяних в схемі, надходили грошові кошти в якості плати за фактично не надані товари, роботи, послуги, в тому числі 20% податку на додану вартість, які в свою чергу ОСОБА_2 знімалися готівкою.

Внаслідок проведення ОСОБА_2 протягом 2006-2008 років вказаних безтоварних операцій, останньою було переведено в готівкові кошти близько 8 000 000 грн., а для підприємств - фактичних платників ПДВ до бюджету, було незаконно сформовано кредит з податку на додану вартість в сумі понад 1,5 млн. грн.

В якості плати за надані послуги ОСОБА_2 отримувала 2% від суми переведених в готівку коштів.

Проведеним по справі розслідуванням встановлено, що в протиправній діяльності використовується рахунок відкритий на ім'я суб'єкта підприємницької діяльності ОСОБА_1 (інд. код НОМЕР_1) НОМЕР_2 в Житомирському управлінні АКІБ «Укрсіббанк», МФО 351005, на якому знаходяться грошові кошти здобуті злочинним шляхом.

З у рахуванням викладених вище обставин, а також інших матеріалів справи, з метою відшкодування збитків завданих бюджету злочинними діями ОСОБА_2, забезпечення цивільного позову та виконання вироку в частині конфіскації майна, слідчий просить накласти арешт на грошові кошти на рахунках №

2

26008057296200 у Житомирському управлінні АКІБ «Укрсіббанк», МФО 351005, який належить ОСОБА_1 (інд. код НОМЕР_1).

Дослідивши матеріали справи, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання, суд вважає, що є достатні підстави для накладення арешту на грошові кошти на рахунках НОМЕР_3, відкритому ОСОБА_1 (інд. код НОМЕР_1) у Житомирському управлінні АКІБ «Укрсіббанк», МФО 351005.

Тому, керуючись ст. 125, 126, ст.59 Закону України «Про банки та банківську діяльність»,-

ПОСТАНОВИВ:

Накласти арешт на грошові кошти на рахунках НОМЕР_3 у Житомирському управлінні АКІБ «Укрсіббанк», МФО 351005, що належать ОСОБА_1 (інд. код НОМЕР_1), які знаходяться на рахунках та які будуть надходити на рахунки, в частині видаткових операцій, крім обов'язкових платежів до державного бюджету.

Постанова оскарженню не підлягає.

СудБогунський районний суд м. Житомира
Дата ухвалення рішення29.08.2008
Оприлюднено13.12.2022
Номер документу5323042
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —4-1159/08

Постанова від 29.08.2008

Кримінальне

Богунський районний суд м. Житомира

Коломієць О.С.

Постанова від 29.08.2008

Кримінальне

Богунський районний суд м. Житомира

Коломієць О.С.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні