Постанова

від 28.09.2009 по справі 4-426-2009

КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Дело № 4-426/2009 год

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

18 сентября 2009 года судья Красногвардейского районно го суда г. Днепропетровска Кононенко Е.Н., рассмотре в представление старшего сле дователя налоговой милиции г осударственной налоговой ин спекции в Красногвардейском районе г. Днепропетровска ОСОБА_1 о наложении арест а на денежные средства, наход ящиеся на расчетном счету,-

УСТАНОВИЛ:

17 сентября 2009 года в суд Кра сногвардейского района г. Дн епропетровска поступило пре дставление старшего следова теля налоговой милиции госуд арственной налоговой инспек ции в Красногвардейском райо не г. Днепропетровска ОСО БА_1 о наложении ареста на де нежные средства, находящиеся на расчетном счету.

В обоснование представлен ия следователь ссылался на т о, что в его производстве нахо дится уголовное дело № 99096602, воз бужденное в отношении директ ора ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_2 . по факту умышленного уклон ения от уплаты налогов в бюдж ет государства, по признакам преступления, предусмотренн ого ч. 3 ст. 212 УК Украины.

Так, в период с 30.08.2005 года по 31.03.20 09 года ОСОБА_2 являясь дире ктором ІНФОРМАЦІЯ_1 (код Е ГРПОУ 33717695), по адресу: г. Днепроп етровск, ул. Фабрично-заводск ая, д. 3-а, кв. 2, путем занижения об ъекта налогообложения, в нар ушение п. 5.1, п.п. 5.3.9 п. 5.3 ст. 5 Закона Украины № 334/94-ВР от 28.12.1994 года «О н алогообложении прибыли пред приятий» и п.п. 7.2.4, п.п. 7.2.6 п. 7.2 и п.п. 7 .4.5 п.7.4 ст. 7 Закона Украины №168/97-ВР от 03.04.1997 года «О налоге на добав ленную стоимость», умышленно уклонился от уплаты налога н а прибыль в размере 1 230 766,29 грн. и налога на добавленную стоим ость в размере 969 411 грн., а всего на общую сумму 2 200 177,29 грн., что пр ивело к фактическому не пост уплению денежных средств в б юджет государства в особо кр упных размерах.

Кроме того, по данному уголо вному делу установлено, что с 01.06.2009 года директором ІНФОРМ АЦІЯ_1 является ОСОБА_3 О днако, допрошенная в качеств е свидетеля ОСОБА_3 поясни ла, что об ІНФОРМАЦІЯ_1 и о т ом, что она является директор ом данного предприятии она с лышит впервые. Никаких докум ентов по данному предприятию она не подписывала, налогову ю отчетность этого предприят ия она никогда не составляла и в налоговую инспекцию не по давала, договоров никогда не заключала. ОСОБА_2. она не з нает и о нем слышит впервые, с ним она никогда не встречала сь, никаких документов с ним н е подписывала (договоров, акт ов приема-передачи или каких -либо других). Никаких докумен тов и печати ІНФОРМАЦІЯ_1 у нее нет, и никогда не было.

В ходе досудебного следств ия по указному уголовному де лу установлено, что ІНФОРМА ЦІЯ_1 для осуществления фин ансово-хозяйственной деятел ьности в ЗАО «Хоум кредит бан к» г. Днепропетровска (МФО 307123) 22 .02.2009 года открыт расчетный сче т № 26059001048053 (гривна), на котором мог ут находиться денежные средс тва.

С целью обеспечения гражданского иска и обеспеч ения исполнения приговора в части возможной конфискаци и имущества или в части денеж ного взыскания, следователь просит наложить арест на ден ежные средства, находящиеся на расчетном счету.

Исследовав предоставленн ые следователем материалы, п олагаю, что представление по длежит удовлетворению части чно, поскольку имеются доста точные основания полагать, ч то своими умышленными действ иями директор ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_2. причинил охраня емым законом правам и интере сам государства ущерб, выраз ившийся в не поступлении в до ход государства налогов на с умму 2 200 177,29 грн., что относится к тяжким последствиям, однако считаю возможным наложить а рест на денежные средства то лько в размере причиненного ущерба.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 59 Закона У краины «О Банках и банковско й деятельности», ст. ст. 125, 126 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Наложить арест на дене жные средства в размере 2 200 177,29 г рн., находящиеся на расчетном счете № 26059001048053 (гривна) в ЗАО «Хоум кредит банк» г. Днепроп етровска (МФО 307123), принадлежащ их ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЕГРПО У 33717695).

Постановление направить для исполнения в налоговую м илицию государственной нало говой инспекции в Красногвар дейском районе г. Днепропетр овска.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: Е.Н. Кононенко