Постанова

від 28.09.2009 по справі 4-426-2009

КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Дело № 4-426/2009 год

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

18 сентября 2009 года судья Красногвардейского районно го суда г. Днепропетровска Кононенко Е.Н., рассмотре в представление старшего сле дователя налоговой милиции г осударственной налоговой ин спекции в Красногвардейском районе г. Днепропетровска Корнеева Е.В . о наложе нии ареста на денежные средс тва, находящиеся на расчетно м счету,-

УСТАНОВИЛ:

17 сентября 2009 года в суд Кра сногвардейского района г. Дн епропетровска поступило пре дставление старшего следова теля налоговой милиции госуд арственной налоговой инспек ции в Красногвардейском райо не г. Днепропетровска Кор неева Е.В . о наложении а реста на денежные средства, н аходящиеся на расчетном счет у.

В обоснование представлен ия следователь ссылался на т о, что в его производстве нахо дится уголовное дело № 99096602, воз бужденное в отношении директ ора ООО «АК «Бизнес Авиация» ОСОБА_2 по факту умышленн ого уклонения от уплаты нало гов в бюджет государства, по п ризнакам преступления, преду смотренного ч. 3 ст. 212 УК Украин ы.

Так, в период с 30.08.2005 года по 31.03.20 09 года ОСОБА_2, являясь дире ктором ООО «АК «Бизнес Авиац ия» (код ЕГРПОУ 33717695), по адресу: АДРЕСА_1, путем занижения об ъекта налогообложения, в нар ушение п. 5.1, п.п. 5.3.9 п. 5.3 ст. 5 Закона Украины № 334/94-ВР от 28.12.1994 года «О н алогообложении прибыли пред приятий» и п.п. 7.2.4, п.п. 7.2.6 п. 7.2 и п.п. 7 .4.5 п.7.4 ст. 7 Закона Украины №168/97-ВР от 03.04.1997 года «О налоге на добав ленную стоимость», умышленно уклонился от уплаты налога н а прибыль в размере 1 230 766,29 грн. и налога на добавленную стоим ость в размере 969 411 грн., а всего на общую сумму 2 200 177,29 грн., что пр ивело к фактическому не пост уплению денежных средств в б юджет государства в особо кр упных размерах.

Кроме того, по данному уголо вному делу установлено, что с 01.06.2009 года директором ООО «АК « Бизнес Авиация» является О СОБА_3 Однако, допрошенная в качестве свидетеля ОСОБА_3 пояснила, что об ООО «АК «Би знес Авиация» и о том, что она является директором данного предприятии она слышит впер вые. Никаких документов по да нному предприятию она не под писывала, налоговую отчетнос ть этого предприятия она ник огда не составляла и в налого вую инспекцию не подавала, до говоров никогда не заключала . ОСОБА_2 она не знает и о не м слышит впервые, с ним она ник огда не встречалась, никаких документов с ним не подписыв ала (договоров, актов приема-п ередачи или каких-либо други х). Никаких документов и печат и ООО «АК «Бизнес Авиация» у н ее нет, и никогда не было.

В ходе досудебного следств ия по указному уголовному де лу установлено, что ООО «АК «Б изнес Авиация» для осуществл ения финансово-хозяйственно й деятельности в ЗАО «Хоум кр едит банк» г. Днепропетровск а (МФО 307123) 22.02.2009 года открыт расче тный счет № 26059001048053 (гривна), на кот ором могут находиться денежн ые средства.

С целью обеспечения гражданского иска и обеспеч ения исполнения приговора в части возможной конфискаци и имущества или в части денеж ного взыскания, следователь просит наложить арест на ден ежные средства, находящиеся на расчетном счету.

Исследовав предоставленн ые следователем материалы, п олагаю, что представление по длежит удовлетворению части чно, поскольку имеются доста точные основания полагать, ч то своими умышленными действ иями директор ООО «АК «Бизне с Авиация» ОСОБА_2 причини л охраняемым законом правам и интересам государства ущер б, выразившийся в не поступле нии в доход государства нало гов на сумму 2 200 177,29 грн., что отно сится к тяжким последствиям, однако считаю возможным нал ожить арест на денежные сред ства только в размере причин енного ущерба.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 59 Закона У краины «О Банках и банковско й деятельности», ст. ст. 125, 126 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Наложить арест на дене жные средства в размере 2 200 177,29 г рн., находящиеся на расчетном счете № 26059001048053 (гривна) в ЗАО «Хоум кредит банк» г. Днепроп етровска (МФО 307123), принадлежащ их ООО «АК «Бизнес Авиация» (к од ЕГРПОУ 33717695).

Постановление направить для исполнения в налоговую м илицию государственной нало говой инспекции в Красногвар дейском районе г. Днепропетр овска.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: Е.Н. Кононенко