Ухвала

від 10.12.2015 по справі 826/8426/15

КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД

КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД

Справа: № 826/8426/15 Головуючий у 1-й інстанції: Погрібніченко І.М. Суддя-доповідач: Грибан І.О.

У Х В А Л А

Іменем України

10 грудня 2015 року м. Київ

Київський апеляційний адміністративний суд у складі колегії суддів:

Головуючий-суддя Грибан І.О.

судді Беспалов О.О., Парінов А.Б.

за участі :

секретар с/з Артюхіна М.А.

пр-к апелянта Стаднік О.А.

пр-к відповідача Кареліна І.О.

розглянув в судовому засіданні в м. Києві апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю «Нові системи» на постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 23 жовтня 2015 року у справі за адміністративним позовом Товариства з обмеженою відповідальністю «Нові системи» до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про визнання протиправними та скасування рішення в частині, акту та постанови -

ВСТАНОВИВ:

Позивач звернувся в суд з позовом до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, в якому просив:

- визнати протиправним та скасувати рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів та зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів» від 09.12.2014 № 1686 в частині зобов'язання ТОВ «НОВІ СИСТЕМИ», код ЄДРПОУ 24596724, усунути порушення вимог законодавства шляхом подання документів для скасування реєстрації випуску акцій та повідомленням про усунення порушення;

- визнати протиправним та скасувати акт Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 154-ЦД-1-Е про правопорушення на ринку цінних паперів від 24 березня 2015 року;

- визнати протиправним та скасувати постанову Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 378-ЦД-1-Е від 02 квітня 2015 року про накладення на ТОВ «НОВІ СИСТЕМИ» санкції за правопорушення на ринку цінних паперів у вигляді штрафу в розмірі 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17 000,00 грн.

Ухвалою Окружного адміністративного суду м. Києва від 25.06.2015 провадження в адміністративній справі в частині позовних вимог щодо визнання протиправним та скасування акту № 154-ЦД-1-Е від 24.03.2015 Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про правопорушення на ринку цінних паперів закрито.

Постановою Окружного адміністративного суду міста Києва від 23 жовтня 2015 року в задоволенні позову відмовлено.

Не погоджуючись з рішенням суду першої інстанції позивач подав апеляційну скаргу, в якій, вказуючи на неповне з'ясування судом першої інстанції обставин, що мають значення для справи, невідповідність висновків суду першої інстанції обставинам справи, просить оскаржувану постанову скасувати та ухвалити нову про задоволення позовних вимог.

Заслухавши доповідь судді-доповідача, пояснення представників сторін, дослідивши матеріали справи, перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга підлягає залишенню без задоволення, а постанова суду - без змін.

У відповідності до ст. 200 КАС України суд апеляційної інстанції залишає апеляційну скаргу без задоволення, а постанову або ухвалу суду-без змін, якщо визнає, що суд першої інстанції правильно встановив обставини справи та ухвалив судове рішення з додержанням норм матеріального і процесуального права.

Як вбачається з матеріалів справи та встановлено судом першої інстанції, на підставі листів Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку у зв'язку з виявленням в діях товариств, які є правонаступниками акціонерних товариств, порушення вимог пункту 3 розділу III Порядку скасування реєстрації випусків акцій, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23.04.2013 № 737, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 28.05.2013 за № 822/23354 (пункту 3.1 глави 3 розділу III Порядку скасування реєстрації випусків акцій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску акцій, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 30.12.1998 № 222, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 24.03.1999 за № 180/3473), з метою захисту інтересів держави та інвесторів у цінні папери, Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку 09.12.2014 року прийнято Рішення «Щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів та зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів» № 1686, яким: Товариству в строк до « 09» березня 2015 року надано термін для усунення порушень вимог вказаних вище пунктів Порядків, шляхом подання до Комісії документів для скасування реєстрації випуску акцій та протягом одного робочого дня після отримання розпорядження уповноваженої особи Комісії про скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску акцій письмового повідомлення Комісії про усунення порушення; з 09.12.2014 зупинено внесення змін до системи депозитарного обліку щодо цінних паперів акціонерних товариств відповідно до додатку 2 до цього рішення, на строк до усунення порушення.

В зв'язку з невиконанням ТОВ «НОВІ СИСТЕМИ» Рішення № 1686, уповноваженою особою Комісії 11.03.2015 року винесено постанову, якою порушено справу про правопорушення на ринку цінних паперів у відношенні ТОВ «НОВІ СИСТЕМИ»; керівнику (або повноважному представнику) необхідно було з'явитись на підписання акта про правопорушення на ринку цінних паперів та надання письмових пояснень « 24» березня 2015 року о 11 год. 20 хв. до Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку за адресою: 03680, м. Київ, вул. Горького, 51, кім. 802.

У зв'язку з невиконання Товариством Рішення Комісії від 09.12.2014 року № 1686 про усунення порушень законодавства про цінні папери (термін виконання до 09.03.2015 року), уповноваженою особою Комісії 24.03.2015 року складено Акт про правопорушення на ринку цінних паперів № 154-ЦД-1-Е.

24 березня 2015 року уповноваженою особою Комісії винесено Постанову про розгляд справи про правопорушення на ринку цінних паперів, якою розгляд справи про правопорушення на ринку цінних паперів у відношенні ТОВ «НОВІ СИСТЕМИ» призначено на « 02» квітня 2015 року о 10 год. 08 хв.

За наслідками розгляду матеріалів справи про правопорушення на ринку цінних паперів, Уповноважена особа Комісії дійшла висновку, що ТОВ «НОВІ СИСТЕМИ» не виконано Рішення Комісії від 09.12.2014 № 1686 про усунення порушень законодавства про цінні папери (термін виконання до 09.03.2015), а саме: Товариством в термін до 09.03.2015 не скасовано реєстрацію випуску акцій ЗАТ «Інтасіс Менеджемент Сістемс» (свідоцтво про реєстрацію випуску цінних паперів № 517/10/1/98 від 30.06.1998), чим порушено вимоги законодавства про цінні папери, та прийняла Постанову про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів № 378-ЦД-1-Е від 02 квітня 2015 року, якою

За невиконання Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 1686 від 09 грудня 2014 року накладено штрафну санкцію у розмірі 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17 000,00 грн.

Відмовляючи в задоволенні позовних вимог суд першої інстанції виходив з того, що оскільки позивачем не виконано рішення щодо усунення порушень вимог законодавства про цінні папери, то відповідачем правомірно винесено оскаржувану постанову про накладення штрафних санкцій на підставі та в межах повноважень, наданих чинним законодавством.

Колегія суддів апеляційної інстанції не може не погодитися з такими висновками суду першої інстанції виходячи з наступного.

Відповідно до пункту 10 частини 1 статті 8 Закону України від 30.10.1996 року №448/96-ВР «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» (далі - Закон №448/96-ВР). Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право надсилати емітентам, особам, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, фондовим біржам та саморегулівним організаціям обов'язкові для виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери та вимагати надання необхідних документів відповідно до чинного законодавства.

У зв'язку з виявленням в діях товариств, які є правонаступниками акціонерних товариств, порушення вимог пунктів 3.1 глави 3 розділу III Порядку № 222 та 3 розділу III Порядку № 737, Комісією на підставі листів Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку було прийнято оскаржуване Рішення від 09.12.2014 № 1686, яким зокрема, зобов'язано позивача в термін до 09.03.2015 року подати до Комісії документи для скасування реєстрації випуску акцій та протягом одного робочого дня після отримання розпорядження уповноваженої особи Комісії про скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску акцій письмово повідомити Комісію про усунення порушення.

Як встановлено судом першої інстанції, ЗАТ «Інтасіс Менеджемент Сістемс» було реорганізовано шляхом перетворення в ТОВ «НОВІ СИСТЕМИ».

12 травня 2003 року за підписом Генерального директора ЗАТ «Інтасіс Менеджемент Сістемс» до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку було подано заяву № 28/5, в якій ЗАТ «Інтасіс Менеджемент Сістемс» просило скасувати реєстрацію випуску цінних паперів ЗАТ «Інтасіс Менеджемент Сістемс».

Дійшовши висновку про неможливість скасування реєстрації випуску акцій ЗАТ «Інтасіс Менеджемент Сістемс», листом від 10.06.2003 № 6859/07 ТОВ «НОВІ СИСТЕМИ» було повідомлено про таку неможливість із зазначенням факторів що вплинули на неприйняття такого рішення.

Позивач листом від 16.09.2003 року за № 60/9 вдруге звернувся до Управління корпоративних фінансів Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку з проханням скасувати реєстрацію випуску акцій ЗАТ «Інтасіс Менеджемент Сістемс».

Відповіді на вказаний лист чи розпорядження про зупинення обігу цінних паперів до позивача не надходило.

Станом на момент проведення державної реєстрації ТОВ «НОВІ СИСТЕМИ» (21.04.2003) діяли норми Порядку скасування реєстрації випусків акцій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випусків акцій, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 30 грудня 1998 року № 222, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 24 березня 1999 року за № 180/3473.

Так, відповідно до п. п. 1-3 Порядку № 222 (в редакції норм, що діяли станом на момент проведення державної реєстрації підприємства позивача) у разі ліквідації акціонерного товариства на підставі рішення вищого органу товариства, суду або арбітражного суду здійснюється скасування реєстрації випусків акцій.

Протягом трьох робочих днів після прийняття рішення про ліквідацію акціонерного товариства або отримання рішення суду чи арбітражного суду про ліквідацію акціонерного товариства емітент повинен надати до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) рішення про ліквідацію акціонерного товариства та (при документарній формі випуску цінних паперів) довідку про реєстроутримувача або (при бездокументарній формі випуску цінних паперів) про депозитарія, який обслуговує цінні папери цього емітента.

Після надходження зазначених у пункті 2 цього Порядку документів начальник управління корпоративних фінансів (згідно з повноваженнями, встановленими Комісією) видає розпорядження про зупинення обігу цінних паперів цього емітента.

Позивачем, як правонаступником ЗАТ «Інтасіс Менеджемент Сістемс» наведена вимога законодавства виконана не була, що стало підставою для прийняття Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку рішення від 09.12.2014 № 1686, яким товариство зобов'язано усунути порушення вимог п. 3 розділу ІІІ Порядку скасування реєстрації випусків акцій, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23.04.2013 № 737.

Враховуючи, що рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 30 грудня 1998 року № 222 втратило чинність, виявлені порушення підпадали під дію Порядку скасування реєстрації випусків акцій, затвердженим рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23.04.2013 №737.

Так, з 27.06.2013 року діє Порядок скасування реєстрації випусків акцій, затверджений Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку 23.04.2013 року № 737 (далі - Порядок № 737).

Порядок №737 встановлює механізм вчинення дій з метою скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій у разі припинення акціонерного товариства шляхом перетворення.

Розділом ІІІ вказаного Порядку передбачені вимоги для скасування реєстрації випусків акцій у зв'язку з припиненням акціонерного товариства шляхом перетворення. Пунктом 3 вказаного розділу визначено, що протягом десяти робочих днів з дати затвердження передавального акта комісія з припинення подає до реєструвального органу для скасування реєстрації випуску акцій заяву про скасування реєстрації випусків акцій; копію рішення засновників (учасників) створюваного товариства-правонаступника про затвердження його установчих документів і обрання (призначення) органів управління відповідно до вимог законодавства, засвідчену підписом голови комісії з припинення та печаткою акціонерного товариства, що припиняється; копію затверджених установчих документів створюваного товариства-правонаступника, підписаних його засновниками (учасниками) або їх уповноваженими особами, засвідчену підписом голови комісії з припинення та печаткою товариства, що припиняється, або нотаріально. Перелік засновників (учасників) створюваного товариства-правонаступника, зазначений у його установчих документах, має включати усіх акціонерів товариства, що припиняється, станом на день затвердження установчих документів створюваного товариства-правонаступника, із зазначенням розміру частки (паю) кожного засновника (учасника). Розподіл часток (паїв) створюваного товариства-правонаступника відбувається із збереженням співвідношення кількості акцій, що було між акціонерами у статутному капіталі акціонерного товариства, що перетворюється. Також, комісія з припинення повинна подати інші документи, що визначені в цьому пункті.

Отже, законодавством, як чинним та момент прийняття товариством рішення про перетворення, так і на момент прийняття оскаржуваного від 09.12.2014 № 1686 передбачено порядок вчинення дій з метою скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва та перелік обов'язкових документів, які має подати товариство з метою реалізації обов'язку для скасування реєстрації випусків акцій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску акцій у разі припинення діяльності товариства шляхом його перетворення.

Апелянт стверджує, що оскільки з часу подання заяви про скасування реєстрації випуску акцій у 2003 році ТОВ «НОВІ СИСТЕМИ» займалось діяльністю та не отримувало жодних попереджень стосовно скасування реєстрації випусків акцій, у діях товариства та його посадових осіб відсутні ознаки правопорушення.

Втім, позивачем в період з 2003 року не вчинялися будь-які дії щодо скасування реєстрації випуску акцій. Позивачем не оскаржувалося рішення реєструвального органу щодо відмови в скасуванні реєстрації випуску акцій ЗАТ «Інтасіс Менеджемент Сістемс» або бездіяльність відповідача щодо не розгляду листа від 16.09.2003 року щодо скасування реєстрацію випуску акцій ЗАТ «Інтасіс Менеджемент Сістемс».

Отже, доводи позивача щодо протиправності рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 09.12.2014 року № 1686 є необґрунтованими.

Крім того, позивачем на виконання оскаржуваного рішення від 09.12.2014 № 1686 не було вчинено жодних дій щодо подання до реєструвального органу документів необхідних для скасування реєстрації випуску акцій. Доводи апелянта щодо неможливості надати, зокрема оригіналу свідоцтва про реєстрацію випуску акцій акціонерного товариства, у зв'язку із поданням його Комісії у 2003 році та неповерненням в подальшому, колегія суддів вважає неспроможними, оскільки позивач не позбавлений можливості витребувати його від реєструвального органу.

Посилання апелянта на той факт, що з 2003 року до товариства не було жодних претензій з приводу питання скасування реєстрації випуску цінних паперів, не звільняє останнього, як правонаступника акціонерного товариства від виконання обов'язку щодо скасування реєстрації випуску акцій реорганізованого підприємства.

Отже, рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів та зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів» від 09.12.2014 № 1686 в частині зобов'язання ТОВ «НОВІ СИСТЕМИ», код ЄДРПОУ 24596724, усунути порушення вимог законодавства шляхом подання документів для скасування реєстрації випуску акцій та повідомленням про усунення порушення є правомірним.

Відповідно до пункту 8 частини 1 статті 11 Закону України №448/96-ВР Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за невиконання або несвоєчасне виконання рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку або розпоряджень, постанов або рішень уповноважених осіб Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів - у розмірі від тисячі до п'яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. За ті самі дії, вчинені повторно протягом року, - у розмірі від п'яти до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Оскільки, позивачем не виконано рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів та зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів» від 09.12.2014 № 1686 у встановлений строк, Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку правомірно застосовано до ТОВ «НОВІ СИСТЕМИ» санкції за правопорушення на ринку цінних паперів у вигляді штрафу.

За таких підстав, оскаржувана постанова № 378-ЦД-1-Е від 02 квітня 2015 року про накладення на ТОВ «НОВІ СИСТЕМИ» санкції за правопорушення на ринку цінних паперів у вигляді штрафу в розмірі 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а саме 17 000,00 грн. прийнята відповідачем на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені чинним законодавством.

Враховуючи викладене, колегія суддів приходить до переконання, що висновки суду першої інстанції є обґрунтованими, а доводи апеляційної скарги відповідача не спростовують висновки суду першої інстанції.

Оскільки судове рішення ухвалене судом першої інстанції з дотриманням норм матеріального та процесуального права, на підставі повно і всебічно з'ясованих обставин в справі, підтверджених доказами, а доводи апеляційної скарги висновків суду не спростовують, то колегія суддів апеляційної інстанції підстав для його скасування не вбачає.

Керуючись ст.ст. 41,160, 195, 196, 200, 205, 206 КАС України, суд -

У Х В А Л И В:

Апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю «Нові системи» залишити без задоволення, а постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 23 жовтня 2015 року - залишити без змін.

Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення та може бути оскаржена протягом двадцяти днів шляхом подання касаційної скарги безпосередньо до Вищого адміністративного суду України.

Головуючий-суддя І.О.Грибан

Суддя О.О.Беспалов

Суддя А.Б.Парінов

Повний текст виготовлено - 11.12.2015 р.

.

Головуючий суддя Грибан І.О.

Судді: Парінов А.Б.

Беспалов О.О.