Вирок

від 05.04.2007 по справі 1-961/07

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Дело № 1-961/07 ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

05 апреля 2007 г. Приморский районный суд г. Одессы

в составе: пред - щего су дьи Цильмак К. П.

при секретаре Горецко й Е.М.

с участием прокурора Абловой Ю.Ю. рассмотрев в откр ытом судебном заседании в г. О дессе уголовное дело по обви нению ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1 рож дения, уроженца г. Шахтерск, До нецкой области, гражданина У краины, украинца, со средним о бразованием, женатого, ЧП, про живающего: АДРЕСА_1 ранее не су димого, в совершении преступ ления, предусмотренного п.5 ст . 27 - ч.2 ст. 205 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

В сентябре 2005 года ОСОБА_ 1. умышленно, из корыстных побу ждений, не имея намерения осу ществлять финансово-хозяйст венную деятельность предпри ятия и руководить им, по предл ожению лица, материалы в отно шении которого выделены в от дельное производство, зареги стрировал на свое имя предпр иятие 000 «Строительный мир», п одписал документы, необходим ые для государственной регис трации предприятия, а именно : решение №1 от 06.09.2005г. о создании предприятия 000 «Строительный мир» и назначении себя на дол жность директора, устав 000 «Ст роительный мир», доверенност ь от 06.09.2005г., на основании которо й отделом государственных ре гистраторов Исполнительног о комитета Одесского городск ого совета 12.09.2005г. было зарегист рировано 000 «Строительный мир » (код ОКПО 33722448), о чем выдано сви детельство от государственн ой регистрации юридического лица серии А00 №261331 от 12.09.2005 г. и ста л формальным учредителем и д иректором предприятия 000 «Стр оительный мир», при этом не им ея намерения заниматься пред принимательской деятельнос тью и осуществлять финансово -хозяйственные операции.

После чего лицо, матери алы в отношении которого выд елены в отдельное производст во, на основании доверенност и от 06.09.2005г. подписанной ОСОБА_1., 07.10.2005г. представило в ГНИ Суворо вского района г.Одессы решен ие №1 от 06.09.2005г. о создании предпр иятия 000 «Строительный мир», у став 000 «Строительный мир», по дписанные им же, а также други е регистрационные документы , в результате чего, получило с видетельство о регистрации п лательщика налога »на добавл енную стоимость №23088685 НБ №278942 от 07.10. 2,005г.

После ..чего ОСОБА_1. 17.10.2005г. в АБ «Пивденный» г. Одессы; отк рыл расчетный счет НОМЕР_1, 17.10.200 5г. в 000 КБ «СКВ» открыл расчетны й счет НОМЕР_2, 25.11.2005г. в ОАО «Морс кой транспортный банк» он от крыл расчетный счет НОМЕР_3 пр едставив, подписанные им выш еуказанные регистрационные документы, и передал "учредит ельные документы 000 «Строител ьный мир» лицу, материалы в от ношении которого выделены в отдельное производство.

000 «Строительный мир» у чредителем и директором, кот орого формально являлся ОСОБ А_1., за период с 10.10.2005г. по

25.10.2006г. в нарушении п.п.7.3.1 п.7.3 с т.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» № 168/97-В Р от 03.04.1997г. с изменениями и допо лнениями, в декларации по НДС за указанный период в строке 9 раздела 1 «Налоговые обязате льства», не была отражена сум ма налоговых обязательств в размере 69 556 427,54 грн., в связи с чем , в бюджет государства фактич ески не поступила сумма НДС 69 556 427,54 грн., что в тысячу и более, р аз превышает установленный з аконодательством необлагае мый налогом минимум доходов граждан и является крупным м атериальным ущербом.

Постановлением Примор ского районного суда г.Одесс ы от 19.12.2006г. решения ОСОБА_1. о соз дании 000 «Строительный мир» от 12.09.2005г., устав предприятия, свид етельство о регистрации плат ельщика НДС признаны недейст вительными с момента их прин ятия, регистрации, подписани я и выдачи.

Кроме того, в сентябре 20 05 года ОСОБА_1. умышленно, из кор ыстных побуждений, не имея на мерения осуществлять финанс ово-хозяйственную деятельно сть предприятия и руководить им, по предложению лица, матер иалы в отношении которого вы делены в отдельное производс тво, зарегистрировал на свое имя предприятие 000 «Моя оселя », подписал документы, необхо димые для государственной ре гистрации предприятия, а име нно: протокол №1 от 05.04.2006г. о созда нии предприятия 000 «Моя оселя» и назначении себя на должнос ть директора, устав 000 «Моя осе ля», на основании которых отд елом государственных регист раторов Исполнительного ком итета Одесского городского с овета 13.04.2006г. было зарегистриро вано 000 «Моя оселя» (код ОКПО 343215 58), о чем выдано свидетельство от государственной регистра ции юридического лица серии А00 №267665 от 13.04.2006г. и стал формальны м учредителем и директором п редприятия 000 «Моя оселя», при этом намерения заниматься п редпринимательской деятель ностью и осуществлять финанс ово-хозяйственные операции.

После чего лицо, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, на основании доверенности от 23.0 9.2005г., подписанной ОСОБА_1, 10.0 5.2005г. представило в ГНИ Малинов ского района г. Одессы проток ол №1 от 05.04.2006г. о создании предпр иятия 000 «Моя оселя», устав 000 «М оя оселя», подписанные им же, а также другие регистрационны е документы, в результате чег о, получило свидетельство о р егистрации плательщика нало га на добавленную стоимость №22326641 НБ №412908 от 10.05.2006 г.

ОСОБА_1. 21.08.2006г. в Одесско м Областном Филиале АППБ «Ав аль» открыл расчетный счет № 26007117536, 16.11.2006г. открыл расчетный сче т №26004303993000 в 000 КБ «СКВ», 06.04.2006г. откры л расчетный счет №26.000254891 в ОАО «М орской транспортный банк», п редставив подписанные им выш еуказанные регистрационные документы, и передал учредит ельные документы 000 «Моя оселя » лицу, материалы в отношении которого выделены в отдельн ое производство.

000 «Моя оселя» учредите лем и директором, которого фо рмально являлся ОСОБА_1., за пе риод с мая по октябрь 2006 года в нарушении п.п.7.3.1 п.7.3 ст.7 Закона У краины «О налоге на добавлен ную стоимость» № 168/97-ВР от 03.04.1997г. с изменениями и дополнениями , в декларации по НДС за указан ный период в строке 9 раздела 1 «Налоговые обязательства», не была отражена сумма налог овых обязательств в размере 5 827 995,90 грн., в связи с

чем, в бюджет государст ва фактически не поступила с умма НДС 5 827 995,90 грн., что в тысячу и более, раз превышает устано вленный законодательством н еоблагаемый налогом минимум доходов граждан и является к рупным материальным ущербом .

Постановлением Суворов ского районного суда г.Одесс ы от 19.12.2006г. решения ОСОБА_1. о соз дании 000 «Моя оселя», устав пре дприятия, свидетельство о ре гистрации плательщика НДС пр изнаны недействительными с м омента их принятия, регистра ции, подписания и выдачи.

В судебном заседании п одсудимый ОСОБА_1 свою вин у в инкриминируемом ему прес туплении, предусмотренном п. 5 ст. 27 - ч.2 ст. 205 УК Украины, призна л полностью, от дачи показани й отказался и подтвердил сво и показания, данные им на досу дебном следствии, согласно к оторых, Когда он занимался по дключением телефонов, то поз накомился с ОСОБА_2., для ко торого подключал корпоратив ную сеть. Спустя некоторое вр емя он рассказал ОСОБА_2. о своем бизнесе и о том, что хот ел открыть несколько отделов в магазине «Сельпо» по прода же мобильных аксессуаров. О СОБА_2 предложил помочь и да ть некоторую сумму для разви тия бизнеса. Они договорилис ь, что ОСОБА_2 будет получа ть 50% от прибыли. В сентябре 2005 г. , с целью исполнения условий д истрибьютора с компанией «Ки евстар», ОСОБА_2. было пред ложено создать предприятие п од названием 000 «Аристо-Карт» для ведения их бизнеса. Приме рно в сентябре 2005 года, ОСОБА _2 сообщил, что на него и ОСО БА_3. необходимо зарегистри ровать по две компании, котор ые, якобы, покажут компании «К иевстар» дееспособность в ре ализации карточек пополнени я счёта. Он не собирался откры вать на свое имя предприятия , но ОСОБА_2 говорил, что дея тельностью предприятия он бу дет заниматься самостоятель но от его имени. На предложени и ОСОБА_2 он и ОСОБА_3 со гласились. Первыми созданным и предприятиями стали 000 «Стро ительный мир, где он выступил директором и учредителем и 000 «Ларош", где директором высту пил ОСОБА_3 Регистрация ук азанных предприятий происхо дила следующим образом: ОСО БА_2 познакомил его и ОСОБ А_3 с ОСОБА_4 который был д иректором Одесского филиала адвокатской компании «ОСО БА_5 и ОСОБА_6» и должен бы л заниматься непосредственн о регистрацией фиктивных пре дприятий. В сентябре 2005 года по звонил ОСОБА_4. и сообщил, ч то необходимо прийти к нотар иусу, офис которого располож ен по ул. Пантелемоновской в г .Одессе, куда они и прибыли. О СОБА_4. взял их паспорта и код ы, которые .отнёс* нотариусу, п осле чего через пять минут вы звал их для подписания ряда' у чредительных документов по у казанным выше предприятиям, что они и сделали. На следующи й день, они вместе с ОСОБА_4 . поехали в банки, названия ко торых он не помнит, где по указ анным предприятиям были откр ыты расчетные счета. Печать п редприятий. он видел один раз в банке, они находились у ОС ОБА_4. и он проставлял оттиск и на различных документах. Вс е регистрационные" документы остались у ОСОБА_4. Финанс ово-хозяйственную деятельно сть 000 «Строительный мир» он н е вёл, никаких документов бух галтерской и налоговой отчёт ности не подписывал. После ре гистрации указанных предпри ятий, им с помощью ОСОБА_4. б ыло зарегистрировано фиктив ное предприятие 000 «Моя оселя» . Финансово-хозяйственной де ятельности на указанных пред приятиях он не вел, и намерени я не имел. Регистрация указан ных

предприятий произошла п о просьбе ОСОБА_2 Регистра цией фиктивных предприятий з анимался непосредственной ОСОБА_4 Денежного вознагра ждения за регистрацию предпр иятий он не получал. Также ему известно, что ОСОБА_5, кото рый являлся компаньоном ОС ОБА_2, звонил ОСОБА_6 кото рая в свою очередь проставля ла в дальнейшем печати на раз личных документах (т.З л.д. 240-244).

Кроме полного признан ия своей вины подсудимым ОС ОБА_1 в совершении преступл ения, предусмотренного п.5 ст. 27 - ч.2 ст. 205 УК Украины, она подтве рждается:

протоколом выемки от 01.1 1.2006 г., согласно которого у нача льника отдела регистрации пл ательщиков налогов ОСОБА_7 . изъяты документы: оригинал учетного дела ТОВ «Моя оселя » на 37 листах, декларация по на логу на прибыль за полгода 2006 г . ТОВ «Моя оселя», учетное дело по НДС ТОВ «Моя оселя» (34321558), дек ларации по НДС за сентябрь 2006 г . - май 2006 г. включительно (т.1 л.д. 65);

протоколом осмотра от 15.02 .2007 г., согласно которого, осмот рены: свидетельство № 22326641 от 10.05. 2006 г. о регистрации плательщик а налога на добавленную стои мость, регистрационное заявл ение плательщика налога на д обавленную стоимость с оттис ком печати 000 «Моя оселя», квит анция № 82 от 10.05.2006 г., справка о взя тии на учет плательщика нало гов от 21.04.2006 г. № 7396/29-007, налоговая де кларация по налогу на добавл енную стоимость от 24.10.2006 г. с отт иском печати 000 «Моя оселя», на логовая декларация по налогу на добавленную стоимость от 20.09.2006 г. с оттиском печати 000 «Моя оселя», налоговая деклараци я по налогу на добавленную ст оимость от 19.08.2006 г. с оттиском пе чати 000 «Моя оселя», налоговая декларация по налогу на доба вленную стоимость от 24.07.2006 г. с о ттиском печати 000 «Моя оселя», налоговая декларация по нал огу на добавленную стоимость от 23.06.2006 г. с оттиском печати 000 «М оя оселя», налоговая деклара ция по налогу на добавленную стоимость от 25.09.2006 г. с оттиском печати 000 «Моя оселя», письмо № 05 от 16.02.2006 г. с оттиском печати пр едприятия 000 «Строительный ми р», заявление для юридически х лиц; копия доверенности от 05 .04.2006 г. от имени ОСОБА_8; копия доверенности от 05.04.2006 г., выданн ая от имени ОСОБА_8, копия с правки № 3135 единого государст венного реестра предприятий и организаций Украины; копия свидетельства о государстве нной регистрации предприяти я 000 «Моя оселя» серии АОО № 2 67 665 о т 13.04.2006 г., копия устава предприя тия 000 «Моя оселя», копия прото кола № 1 сборов участников 000 «М оя оселя» от 05.04.2006 г., копия "догов ора субаренды от 14.03.2006 г., копии г ражданских паспортов на имя ОСОБА_1., ОСОБА_8, регистраци онная карточка от 10.04.2006 г. (т.1 л.д. 1 18-119);

- протоколом-;- выемки от 20.02.2007 г., согласно которого, у упр авляющего филиалом ОАО «МТБ» , МФО 328168, в подвальном помещени и каб. К[' 8 по адресу: г. Одесса, Ек атерининская площадь, 7-А, изъя ты: договор обслуживания СЭП «Клиент-Банк» с приложением , договор банковского счета № 2548 9 от 04.05.2006 г., выписка по расчетн ому счету № 26000254891, заявление на о ткрытие текущего счета № 26000254891, копия паспорта и идентифика ционного номера на ОСОБА_9 , 2 копии доверенностей, копия устава 000 «Моя оселя», копии пр отокола собрания учредителе й № 1 и № 2, приказ № 1-К от 21.04.2006 г., коп ия паспорта и идентификацион ного кода на имя

ОСОБА_1., копия уведомлени я пенсионного фонда, копия св идетельства о государственн ой регистрации 000 «Моя оселя», заявления об открытии и о зак рытии текущего счета, карточ ка с образцами подписей и отт исков печати 000 «Моя оселя» (т.1 л.д. 126-127);

протоколом осмотра от 15.02.2007 г., согласно которого, осмо трены: заявление о закрытии р асчетного счета от 26.10.2006г. предп риятия 000 «Моя оселя»; заявлен ие об открытии расчетного сч ета от 03.05.2006г. предприятия 000 «Моя оселя»; копия свидетельства о государственной регистрац ии предприятия 000 «Строительн ый мир» серии А00 №267665 от 13.04.2006г.; коп ия справки о взятии на учет пл ательщика налогов от 21.04.2006г. №7396/ 2 9-007; копия справки №3135 единого г осударственного реестра пре дприятий и организаций Украи ны; копия страхового свидете льства от 26.04.2005г.; копия уведомл ения о взятии на учет юридиче ского лица от 28.04.2006г.; копия граж данского паспорта на имя ОСО БА_1.; приказ №1-к от 21.04.2006г.; копия п ротокола №1 сборов участнико в 000 «Моя оселя» от 05.04.2006г.; копия п ротокола №2 сборов участнико в 000 «Моя оселя» от 17.04.2006г.; копия у става предприятия 000 «Моя осел я»; копия доверенности от 05.04.2006г .; копия доверенности от 05.04.2006г.; к опия гражданского паспорта н а имя ОСОБА_9; заявление об открытии расчетного счета о т 06.04.2006г. предприятия 000 «Моя осел я»; выписка по лицевому счету №26000254891 за период с 04.05.2006г. по 08.02.2007г. п редприятия 000 «Моя оселя»; кар точка с образцами подписей и оттисками печати предприяти я

000 «Моя оселя»; договор б анковского счета №2548 9 от 04.05.2006г.; д оговор о расчетном обслужива нии посредством системы элек тронных платежей «Клиент-Бан к» №25489/кб от 04.05.2006г.; приложение №1 к договору о порядке работы в системе «Клиент-Бангк»; прил ожение №2 к договору об исполь зовании электронной подписи при работе с системой «Клиен т-Бангк»; приложение №4 к догов ору акт приема-передачи от 04.05.2 006г. (т.1 л.д. 178-180);

протоколом выемки от 13.02 .2007 г., согласно которого, у дире ктора департамента безопасн ости «СоцКом Банк» изъято: ко пия устава предприятия 000 «Моя оселя»; копия протокола №1 сбо ров участников 000 «Моя оселя» от 05.04.2005г.; письмо предприятия 000 «Моя оселя; письмо от 04.12.2006г.; коп ия гражданского паспорта на имя ОСОБА_10.; копия справки №51174 от 14.11.2001г. о присвоении идент ификационного кода; копия гр ажданского, паспорта на имя О СОБА_1.; копия свидетельства о государственной регистраци и предприятия 000 «Строительны й мир» серии АОО №267665 от 13.04.2006г.; до говор банковского счета №030/4-523 от 15.11.2006г.; заявление об открыти и расчетного счета от 16.11.2006г." пр едприятия 000 «Моя оселя»; карт очка с образцами подписей-• и . .оттисками печати предприя тия 000 «Моя оселя»; выписка по р асчетному счету №26004303993000 за пери од с 05.04.2006г. по 08.12.20,07'r.Vпредприятия 0 00 «Моя оселя» (т.1 л.д. 188);

протоколом осмотра от 15.02.2007 г., согласно которого, осмо трены: копия устава предприя тия 000 «Моя оселя»; копия прото кола №1 сборов участников 000 «М оя оселя» от 05.04.2005г.; письмо пред приятия 000 «Моя оселя; письмо о т 04.12.2006г.; копия гражданского па спорта на имя ОСОБА_10.; копи я справки №51174 от 14.11.2001г. о присвоении

идентификационного код а; копия гражданского паспор та на имя ОСОБА_1.; копия свидет ельства о государственной ре гистрации предприятия 000 «Стр оительный мир» серии А00 №2 67 665 от 13.04.2006г.; договор банковского сч ета №030/4-523 от 15.11.2006г.; заявление об о ткрытии расчетного счета от 16.11.2006г. предприятия 000 «Моя оселя »; карточка с образцами подпи сей и оттисками печати предп риятия 000 «Моя оселя»; выписка по расчетному счету №26004303993000 за период с 05.04.2006г. по 08.12.2007г. предприя тия 000 «Моя оселя» (т.1 л.д. 224-225); - про токолом выемки от 26.02.2007 г., согла сно которого, в ОАО «Райффайз енбанк Аваль» изъяты: выписк а из истории движения по счет у №26007117536 предприятия 000 «Моя Осел я» за период с 21.08.2006г. по 23.02.2007г.; опи сь документов; служебная зап иска; копия уведомления плат ельщика налогов об открытии расчетного счета предприяти я 000 «Моя оселя»; копия квитанц ии №R27|684-79 от 18.08.2006г.; корешок уведом ления плательщика налогов об закрытии расчетного счета п редприятия 000 «Моя оселя»; кар точка с образцами подписей и оттисками печати предприяти я 000 «Моя оселя»; распоряжение на открытия счета для клиент а АППБ «Аваль» от 18.08.2006г.; анкета клиента - юридического лица р езидента; договор №15-27/43-27 от 18.08.2006г . на осуществление расчетног о кассового обслуживания обс луживании; расчет установлен ия лимитного остатка налично сти в кассе от 18.08.2006г.; копия стра хового свидетельства от 26.04.2006г .; копия уведомления о взятии н а учет юридического лица от 28. 04.2006г.; копия справки о взятии на учет плательщика налогов от 21.04.2006г. N'7396/29-007; копия справки №3135 еди ного государственного реест ра предприятий и организаций Украины; копия свидетельств а о государственной регистра ции предприятия 000 «Строитель ный мир» серии АОО №267665 от 13.04.2006г.; копия протокола №1 сборов уча стников 000 «Моя оселя» от 05.04.2005г.; копия гражданского паспорта на имя ОСОБА_8; копия справ ки на имя ОСОБА_8; копия гра жданского паспорта на имя ОС ОБА_1.; заявление об открытии р асчетного счета от 18.08.2006г. предп риятия 000 «Моя оселя»; копия ус тава предприятия 000 «Моя оселя » (т.1 л.д. 232);

протоколом осмотра от 14.02.2007 г., согласно которого, осмо трены: выписка из истории дви жения по счету №26007117536 предприят ия 000 «Моя Оселя» за период с 21.08. 2006г. по 23.02.2007г.;, опись документов; служебная записка; копия уве домления плательщика налого в об открытии расчетного сче та предприятия 000 .«Моя оселя» ; копия квитанции №R27I684-79 от 18.08,. 2006г . ; корешок уведомления плател ьщика налогов об закрытии ра счетного счета предприятия 0 00 «Моя оселя»; карточка с обра зцами подписей и оттисками п ечати предприятия 000 «Моя осел я»; распоряжение ,на открытия счета для клиента АППБ «Авал ь» от 18.08.2006г.; анкета клиента - юри дического лица резидента; до говор №15-27/43-27 от 18.08.2006г. на осуществ ление расчетного кассового- обслуживания обслуживании; р асчет установления лимитног о остатка наличности в кассе от 18.08.2006г.; копия страхового сви детельства от 26.04.2006г.; копия уве домления о взятии на учет юри дического лица от 28.04.2006г.; копия справки о взятии на учет плат ельщика налогов от 21.04.2006г. №7396/29-007; копия справки №3135 единого гос ударственного реестра предп риятий и организаций Украины ; копия свидетельства о гос ударственной регистрации

предприятия 000 «Строите льный мир» серии А00 №267 665 от 13.04.2006г .; копия протокола №1 сборов уч астников 000 «Моя оселя» от 05.04.2005г .; копия гражданского паспорт а на имя ОСОБА_8; копия спра вки на имя ОСОБА_8; копия гр ажданского паспорта на имя О СОБА_1.; заявление об открытии расчетного счета от 18.08.2006г. пред приятия 000 «Моя оселя»; копия у става предприятия 000 «Моя осел я» (т.1 л.д. 269-271);

протоколом выемки от 03.11.20 06 г., согласно которого, у начал ьника отдела налогообложени я юридических лиц ГНИ Суворо вского района г. Одессы изъят ы: материалы юридического де ла по 000 «Будівельний світ» и н алоговое дело 000 «Будівельний світ» (т. 2 л.д. 3-5) ;

протоколом осмотра от 15.02.2007 г., согласно которого, осмо трены: уведомление от плател ьщика об открытии (закрытия) с чета в финансовой учреждении от 20.10.2005г.; уведомление от плате льщика налогов о закрытии сч ета в финансовом учреждении от 25.11.2005г.; уведомление от плате льщика об открытии счета в фи нансовой учреждении от 25.11.2005г.; уведомление от плательщика н алогов о закрытии счета в фин ансовом учреждении от 25.11.2005г.; у ведомление от плательщика на логов о закрытии счета в фина нсовом учреждении от 18.10.2005г.; ко пия свидетельства №23088685 от 07.10.2005г .; регистрационное заявление №2185 плательщика налога на доб авленную стоимость; квитанци я №50283418 от 29.09.2005г.; заявление для юр идических лиц; копия справки №8 990 единого государственног о реестра предприятий и орга низаций Украины; копия свиде тельства о государственной р егистрации предприятия 000 «Ст роительный мир» серии А00 №261331 о т 12.09.2005г.; копия гражданского па спорта на имя ОСОБА_1.; копия ус тава предприятия 000 «Строител ьный мир»; копия свидетельст ва на праве собственности на жилище №887 от 26.06.1998 г.; копия решен ия №1 сборов участников 000 «Стр оительный мир» от 06.09.2005г.; регис трационная карточка от 12.09.2005г.; копия гражданского паспорта на имя ОСОБА_7.; копия довер енности от 06.09.2005г.; письмо №530/15-01 от 26.09.2006г.; налоговая декларация п о налогу на добавленную стои мость; налоговая декларация по налогу на добавленную сто имость; налоговая декларация по налогу на добавленную сто имость; уточняющий расчет на логовых обязательств по нало гу на добавленную стоимость; уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на до бавленную стоимость; уточняю щий расчет налоговых обязате льств по налогу на добавленн ую стоимость; уточняющий рас чет налоговых обязательств п о налогу на добавленную стои мость; уточняющий расчет нал оговых обязательств ;по нало гу на добавленную стоимость; уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на до бавленную стоимость; налогов ая декларация по налогу на до бавленную стоимость; уточняю щий расчёт налоговых обязате льств по налогу на добавленн ую стоимость; отчет за 9 месяце в предприятия 000 «Строительны й мир»; налоговая декларация по налогу на добавленную сто имость; налоговая декларация по налогу на добавленную сто имость; налоговая декларация по налогу на добавленную сто имость; отчет за 2005 года предпр иятия 000 «Строительный мир»; н алоговая декларация по налог у на добавленную стоимость; н алоговая декларация по налог у на добавленную стоимость; налоговая декларация по на логу на

добавленную стоимость; налоговая декларация по нал огу на добавленную стоимость ; декларация по налогу на приб ыль предприятия добавленную стоимость; декларация по нал огу на прибыль предприятия д обавленную стоимость от 16.01.2006г .; декларация по налогу на приб ыль предприятия добавленную стоимость от 29.11.2005г.; деклараци я по налогу на прибыль предпр иятия добавленную стоимость ; декларация по налогу на приб ыль предприятия добавленную стоимость; уточняющий расче т налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимо сть; уточняющий расчет налог овых обязательств по налогу на добавленную стоимость; ко пия доверенности от 06.09.2005г.; коп ия доверенности от 06.09.2005г.; спра вка о взятии на учет плательщ ика налогов от 22.09.2005г. №2419/29-02.; копи я свидетельства №23088685; служебн ая записка от 11.03.2006г. № 115/15-02; письмо от 06.03.2006г. №5226/10/1501; письмо от 06.03.2006г. №52 26/10/1501; заключение кабинетного а удита (т.2 л.д. 92-98);

протоколом выемки от 03.1 1.2006 г., согласно которого, в поме щении кабинета № 13 000 «СоцКом Ба нк» изъяты: устав 000 «Будівель ний світ», карточка с образца ми подписей и оттисков печат ей 000 «Будівельний світ», заяв ление об открытии счета, дого вор банковского счета, ксеро копия паспорта и идентификац ионного номера на имя ОСОБА_1., решение № 1, копия свидетельст ва о государственной регистр ации (т.2 л.д. 108);

протоколом осмотра от 14.02.2007 г., согласно которого, осмо трены: письмо №060/093 от 24.01.2007г.; копи я устава предприятия 000 «Строи тельный мир»; заявление об от крытии расчетного счета от 17.1 0.2005г. предприятия 000 «Строитель ный мир»; договор банковског о счета №030/3-397 от 17.10.2005г.; копия граж данского паспорта на имя ОСО БА_1.; копия справки №51174 от 14.11.2001г.; к опия решения №1 сборов участн иков 000 «Строительный мир» от 06.09.2005г.; карточка с образцами по дписей и оттисками печати пр едприятия 000 «Строительный ми р» от 17.10.2005г.; копия свидетельст ва о государственной регистр ации предприятия 000 «Строител ьный мир» серии А00 №261331 от 12.09.2005 г.(т .2 л.д. 133-134);

протоколом выемки от 29.01.20 07 г., согласно которого, в помещ ении управления безопасност и АИБ «Пивденний», изъяты: коп ия страхового свидетельства от 22.09.2005г; копия уведомления о в зятии на учет юридического л ица от 21.09.2005г.; копия справки о вз ятии на учет плательщика нал огов от 22.09.2005г. №2419/29-02; копия гражда нского паспорта на имя ОСОБА _1,, дополнение к договору,,.-банк овского счета №1258/11311 от 17.10.2005г.; коп ия решений №І Сборов участни ков 000 «Строительный мир» от 06.0 9,2005г.; копия свидетельства го г осударственной регистрации предприятия::|-000 «Строительны й мир» серии АОО №2611331 от 12.09.2005г.; ко пия справки №8990 единого госуд арственного реестра предпри ятия и! . организаций Украины; заявление об открытии расчет ного счета' от 17.10.2005г.; заявление о закрытии расчетного счет а от 24.11.2005г. предприятия 000 «Строит ельный мир»; договор банковс кого' счета №1258/11311 от 17.10.2005г.; копия устава предприятия 000 «Строит ельный мир» от 31.10.2005г.; карточка с образцами подписей и оттис ками печати предприятия 000 «Ст роительный мир»; карточка с о бразцами подписей и печати п редприятия 000 «Строительный м ир» от 31.10.2005г.; карточка с образц ами подписей и оттисками печати предприятия 000

«Строительный мир» от 17.10. 2005г.; корешок уведомления плат ельщика об открытии счета пр едприятия 000 «Строительный ми р», выписка по расчетному сче ту НОМЕР_1 за период с 17.12.2005г. по 24.1 1.2006г. (т.2 л.д. 142-143);

протоколом осмотра от 14.02.2007 г., согласно которого, осмо трены: копия страхового свид етельства от 22.09.2005г; копия уведо мления о взятии на учет юриди ческого лица от 21.09.2005г.; копия сп равки о взятии на учет плател ьщика налогов от 22.09.2005г. №2419/29-02; коп ия гражданского паспорта на имя ОСОБА_1, , дополнение к дого вору банковского счета №1258/11311 о т 17.10.2005г.; копия решения №1 сборов участников 000 «Строительный м ир» от 06.09.2005г.; копия свидетельс тва го государственной регис трации предприятия 000 «Строит ельный мир» серии А00 №2611331 от 12.09.200 5г.; копия справки №8 990 единого г осударственного реестра пре дприятия и организаций Украи ны; заявление об открытии рас четного счета от 17.10.2005г.; заявле ние о закрытии расчетного сч ет а от 24.11.2005г. предприятия 000 «Ст роительный мир»; договор бан ковского счета N'1258/11311 от 17.10.2005г.; ко пия устава предприятия 000 «Стр оительный мир» от 31.10.2005г.; карто чка с образцами подписей и от тисками печати предприятия 0 00 «Строительный мир»; карточк а с образцами подписей и печа ти предприятия 000 «Строительн ый мир» от 31.10.2005г.; карточка с обр азцами подписей и оттисками печати предприятия 000 «Строит ельный мир» от 17.10.2005г.; корешок у ведомления плательщика об от крытии счета предприятия 000 «С троительный мир», выписка по расчетному счету НОМЕР_1 за пе риод с 17.12.2005г. по 24.11.2006г. (т.2 л.д. 181-183);

- протоколом выемки от 14.12.200 6 г., согласно которого, в АКБ «М ТБ», изъяты: договор на обслуж ивание от 25.11.2005 г., заявления на о ткрытие и закрытие счета, кар точка с образцами подписей и печатей, копия свидетельств а о государственной регистра ции, копии справок управлени я статистики, копия справки Ф -4, копия уведомления пенсионн ого фонда, копия страхового с видетельства, копия паспорта и идентификационного номера на имя ОСОБА_1., копия приказа, в ыписка по лицевому счету, дог овор банковского счета, копи я устава, копия решения (т.2 л.д. 190-191);

протоколом осмотра от 14.0 2.2007 г., согласно которого, осмот рены: договор о расчетном обс луживании посредством систе мы электронных платежей «Кли ент-Банк» №25255/кб от 25.11.2005г.; прилож ение №1 к договору о порядке ра боты в системе «Клиент-Банк» ; приложение №2 к договору об и спользовании электронной по дписи при работе с системой « Клиент-Банк»; приложение №3 к д оговору; акт приема-передачи от 28.11.2005г. (приложение №5 к догово ру); договор банковского счет а №25255 от 25.11.2005г.; копия устава пред приятия 000 ^«Строительный мир» ; копия решения №1 сборов участ ников «Строительный мир» о т 0 6.09.2005г.; копия приказа от- 15 09.2005г . ; копия гражданского паспорт а на имя ОСОБА_1 копия стр ахового свидетельства от 22.09.200 5г.; копия уведомления о взятии на учет юридического лица от 21.09.2005г.; копия справки о взятии н а учет плательщика налогов о т 22.09.2005г. №2419/29-02; копия справки о вз ятии на учет плательщика нал огов от 22.09.2005г. №2419/29-02; копия справк и №8 990 единого государственно го реестра предприятий и орг анизаций Украины; копия спр авки №8 990 единого государств енного реестра

предприятий и организа ций Украины; копия свидетель ства о государственной регис трации предприятия 000 «Строит ельный мир» серии А00 №261331 от 12.09.2005 г.; карточка с образцами подпи сей и оттисками печати предп риятия 000 «Строительный мир»; заявление об открытии расчет ного счета от 25.11.2005г. предприяти я 000 «Строительный мир»; заявл ение о закрытии расчетного с чета юридического лица от 26.10.20 06г. предприятия 000 «Строительн ый мир»; выписка по лицевому с чету №26007252551 за период с 25.11.2005г. по 13. 11.2006г. предприятия 000 «Строитель ный мир» (т.2 л.д. 298-300);

- протоколом выемки от 22.01.2007 г ., согласно которого, ОСОБА_1. пр едъявил и выдал: акт № 04004092/к4, кор ешок уведомления от

2005 г., договор банковского уче та № 2044 от 14.07.2005 г., трудовой догово р № 167 86 от 27.06.2006 г., трудовой догово р № 16859 от 03.07.2006 г., заявление от 05.12.2005 г., заявление от

2006 г., расчет сумм страховых взно сов, справку за декабрь 2005 г., пл атежное поручение № 17 от 02.12.2005 г., квитанцию № 24, квитанцию № 23, до говор купли-продажи № 18-ОД/к от 01.03.2005 г., трудовой договор № 14297, тр удовой договор № 14300, копию граж данского паспорта на имя ОСО БА_1. (т.З л.д. 8 6-87);

заключением эксперта № 5/739 от 29.01.2007 г., согласно которого, сумма НДС, подлежащего уплат е в бюджет, по 000 «Моя оселя» дол жна составить 1530041,66 гривен (т.З л . д. 146-150, 158-162);

заключением эксперта № 24/1370 от 22.02.2007 г., согласно которого , по данным распечатки движен ия средств по расчетному сче ту № 26000254891 в ОАО «МТБ», МФО 328168, за п ериод с мая по октябрь 2006 г. за т овары и услуги предприятию б ыло перечислено 34 9717 67,4 гривны, в том числе НДС - 5828 627,90 гривен; нал ог на добавленную стоимость за период с мая по октябрь 2006 г. , подлежащий уплате в бюджет с учетом задекларированной су ммы должен составить 5827995,90 грив ен (т.З л.д. 209-212);

заключением эксперта № 27/1379 от 22.02.2007 г., согласно которого , по данным распечатки движен ия средств по расчетному сче ту № 26007252551 в ОАО «МТБ», МФО 328168, за п ериод с 25 ноября 2005 г. по 25 октябр я 2006 г., и распечатки движения с редств по расчетному счету № 26009311131101 в ОАО «МТБ», МФО 328209 за пери од с 10 октября 2005 г. по 24 ноября 2005 г ., всего на расчетные счета пре дприятия поступило 417399899,42 гривн ы; налоговые обязательства п о НДС за период с октября 2005 г. п о август 2006 г. должны составить 69566649,54 гривны, налоговый кредит документально не подтвержде н; налог на добавленную стоим ость^, за исследуемый период, п одлежащий уплате в бюджет с у четом задекларированной сум мы должен составить 69556427,54 гривн ы (т.З л.д. 219-223).

Действия подсудимого О СОБА_1. суд квалифицирует по п. 5 ст. 2І - .4.2 ст. 205 УК Украины, по при знакам: пособничество в фикт ивном Vпредпринимательстве, то есть пособничество в созд ании субъекта .предпринимате льской деятельности (юридиче ского лица) с целью прикрытия ''незаконной деятельности, со вершенное повторно, причинив шее крупный материальный уще рб государству.

Назначая .подсудимому ОСОБА_1. наказание, суд учи тывает степень тяжести'" сове ршенного преступления, лично сть виновного -положительную характеристику по месту жит ельства (т.З л.д. 252),

обстоятельства, смягчаю щие наказание: чистосердечно е раскаяние, активное способ ствование раскрытию преступ ления, и считает, что его испра вление возможно без изоляции от общества.

Руководствуясь ст. ст. 321 - 324 УПК Украины, суд, -

ПРИГОВОРИЛ:

ОСОБА_1 признать виновн ым в совершении преступления , предусмотренного п.5 ст. 27 - ч.2 с т. 205 УК Украины, и назначить ему наказание в виде 3 (трех) лет ли шения свободы.

В соответствии со ст. 7 5 УК Украины, освободить осужден ного ОСОБА_1. от отбывания нака зания с испытанием сроком на 1 (один) год.

В соответствии со ст. 7 6 У К Украины, возложить на осужд енного ОСОБА_1. следующие обяз анности: не выезжать за преде лы Украины на постоянное мес то проживания без разрешения органа уголовно - исполнител ьной системы; уведомлять орг аны уголовно -исполнительной системы об изменении места ж ительства, работы или учебы.

Меру пресечения осужденн ому ОСОБА_1. - подписку о нев ыезде - оставить прежней до вс тупления приговора в законну ю силу, а затем - отменить.

Взыскать с осужденного ОСОБА_1 судебные издержки в сумме 410 (четыреста десять) гр ивен 00 копеек в пользу НИЭКЦ п ри УМВД Украины в Одесской об ласти.

Взыскать с осужденного ОСОБА_1 судебные издержки в сумме 1336 (тысяча триста тридц ать шесть) гривен 76 (семьдесят шесть) копеек в пользу ОНИИСЭ Министерства юстиции Украин ы.

Вещественные доказател ьства: свидетельство №22326641 от 10. 05.2006г. о регистрации плательщик а налога на добавленную стои мость; регистрационное заявл ение плательщика налога на д обавленную стоимость; квитан цию №82 от 10.05.2006г.; справку о взяти и на учет плательщика налого в от 21.04.2006г. №7396/29-007; налоговую декл арацию по налогу на добавлен ную стоимость от 24.10.2006г.; налого вую декларацию по налогу на д обавленную стоимость от 20.09.2006г .; налоговую декларацию по нал огу на добавленную стоимость от 19.08.2006г.; налоговую деклараци ю по налогу на добавленную ст оимость от 24.07.2006г.; налоговую де кларацию по налогу на добавл енную стоимость от 23.06.2006г.; нало говую декларацию по налогу н а добавленную стоимость от 25.0 9.200.6агґ; --письмо №05 от 16.02.2006г.; заявл ение для юридических -лиц;,'-«..к опию доверенности от 05.04.2006г.; ко пию доверенности от 05.04.2006г.; коп ию справки №3135 единого госуда рственного, реестра предприя тий и организаций Украины; ко пию свидетельства ; о государ ственной регистрации предпр иятия 000 «Моя оселя» серии АОО №267665 от 13.04.2006г.; копию устава пред приятия 000 «Моя оселя»; копию п ротокола №1 сборов участнико в 000 «Моя оселя» -от 05.04.2006г. ; копию договора субаренды от 14.03.2006г.; к опию гражданского паспорта н а имя ОСОБА_1; копию гражда нского паспорта на имя ОСОБ А_8 регистрационная карточк а от 10.04.2006г., заявление о закрыти и расчетного счета от 26.10.200 6г. пр едприятия 000 «Моя оселя»; заяв ление об открытии расчетного счета от 03.05.2006г. предприятия

000 «Моя оселя»; копию свидете льства о государственной рег истрации предприятия 000 «Стро ительный мир» серии А00 №267 665 от 1 3.04.2006г.; копию справки о взятии н а учет плательщика налогов о т 21.04.2006г. №7396/29-007; копию справки №3135 е диного государственного рее стра предприятий и организац ий Украины; копию страхового свидетельства от 26.04.2005г.; копию уведомления о взятии на учет юридического лица от 28.04.2006г.; ко пию гражданского паспорта на имя ОСОБА_1.; приказ №1-к от 21.04.2006г.; копию протокола №1 сборов уча стников 000 «Моя оселя» от 05.04.2006г.; копию протокола №2 сборов уча стников 000 «Моя оселя» от 17.04.2006г.; копию устава предприятия 000 « Моя оселя»; копию довереннос ти от 05.04.2006г.; копию доверенност и от 05.04.2006г.; копию гражданского паспорта на имя ОСОБА_9; за явление об открытии расчетно го счета от 06.04.2006г. предприятия 000 «Моя оселя»; выписку по лице вому счету №26000254891 за период с 04.05.2 006г. по 08.02.2007г. предприятия 000 «Моя оселя»; карточку с образцами подписей и оттисками печати предприятия 000 «Моя оселя»; до говор банковского счета №25489 о т 04.05.2006г.; договор о расчетном об служивании посредством сист емы электронных платежей «Кл иент-Банк» №254 8 9/кб от 04.05.2006г.; прил ожение №1 к договору о порядке работы в системе «Клиент-Бан гк»; приложение №2 к договору о б использовании электронной подписи при работе с системо й «Клиент-Бангк»; приложение №4 к договору акт приема-перед ачи от 04.05.2006г., копию устава пред приятия 000 «Моя оселя»; копию п ротокола №1 сборов участнико в 000 «Моя оселя» от 05.04.2005г.; письмо предприятия 000 «Моя оселя; пис ьмо от 04.12.2006г.; копию гражданско го паспорта на имя ОСОБА_10 .; копию справки №51174 от 14.11.2001г. о пр исвоении идентификационног о кода; копию гражданского па спорта на имя ОСОБА_1.; копию св идетельства о государственн ой регистрации предприятия 0 00 «Строительный мир» серии А00 №267 665 от 13.04.2006г.; договор банковск ого счета №030/4-523 от 15.11.2006г.; заявлен ие об открытии расчетного сч ета от 16.11.2006г. предприятия 000 «Моя оселя»; карточку с образцами подписей и оттисками печати предприятия 000 «Моя оселя»; вы писку по расчетному счету №2600 4303993000 за период с 05.04.2006г. по 08.12.2007г. пре дприятия 000 «Моя оселя», выпис ку из истории движения по сче ту №2 6007117 536 предприятия 000 «Моя Ос еля» за период с 21.08.2006г. по 23.02.2007г.; о пись документов; служебную з аписку; копию уведомления пл ательщика налогов об открыти и расчетного дчета,,, предприя тия 000 «Моя оселя»; копию квита нции №R27|684-79 от 18.08.2006г.; корешок уве домления плательщика налого в об закрытии расчетного сче та предприятия 000 «Моя оселя»; карточку, с образцами подпис ей и оттисками печати предпр иятия 000 «Моя оселя»; распоряж ение на открытия счета для кл иента АППБ «Аваль» от 18.08.2006г.; ан кету клиента - юридического л ица резидента; договор ''№15-27/43-27 о т 18.08.2006г. на осуществление расче тного кассового обслуживани я обслуживании; расчет устан овления.лимитного остатка на личности в кассе от 18.08.2006г.; копи ю страхового свидетельства о т 26.04.2006г.; копию уведомления о вз ятии на учет юридического ли ца от 28.04.2006г.; копию справки о взя тии на учет плательщика нало гов от 21.04.2006г. №7396/29-007; копию справк и №3135 единого государственног о реестра предприятий и орга низаций Украины; копию сви детельства о государственн ой

регистрации предприятия 000 «Строительный мир» серии А00 № 267665 от 13.04.2006г.; копию протокола №1 с боров участников 000 «Моя оселя » от 05.04.2005г.; копию гражданского паспорта на имя ОСОБА_8; ко пию справки на имя ОСОБА_8 ; копию гражданского паспорт а на имя ОСОБА_1.; заявление об о ткрытии расчетного счета от 18.08.2006г. предприятия 000 «Моя оселя »; копию устава предприятия 000 «Моя оселя», уведомление от п лательщика об открытии (закр ытия) счета в финансовой учре ждении от 20.10.2005г.; уведомление о т плательщика налогов о закр ытии счета в финансовом учре ждении от 25.11.2005г.; уведомление о т плательщика об открытии сч ета в финансовой учреждении от 25.11.2005г.; уведомление от плате льщика налогов о закрытии сч ета в финансовом учреждении от 25.11.2005г.; уведомление от плате льщика налогов о закрытии сч ета в финансовом учреждении от 18.10.2005г.; копию свидетельства №23088685 от 07.10.2005г.; регистрационное заявление №218 5 плательщика на лога на добавленную стоимост ь; квитанцию №50283418 от 29.09.2005г.; заявл ение для юридических лиц; коп ию справки №8 990 единого госуда рственного реестра предприя тий и организаций Украины; ко пию свидетельства о государс твенной регистрации предпри ятия 000 «Строительный мир» сер ии АОО №261331 от 12.09.2005г.; копию гражд анского паспорта на имя ОСО БА_1; копию устава предприят ия 000 «Строительный мир»; копи ю свидетельства на праве соб ственности на жилище №887 от 26.06.19 98 г.; копию решения №1 сборов уча стников 000 «Строительный мир» от 06.09.2005г.; регистрационная кар точка от 12.09.2005г.; копию гражданс кого паспорта на имя ОСОБА_ 7.; копию доверенности от 06.09.2005 г.; письмо №530/15-01 от 26.09.2006г.; налогов ая декларация по налогу на до бавленную стоимость; налогов ая декларация по налогу на до бавленную стоимость; налогов ая декларация по налогу на до бавленную стоимость; уточняю щий расчет налоговых обязате льств по налогу на добавленн ую стоимость; уточняющий рас чет налоговых обязательств п о налогу на добавленную стои мость; уточняющий расчет нал оговых обязательств по налог у на добавленную стоимость; у точняющий расчет налоговых о бязательств по налогу на доб авленную стоимость; уточняющ ий расчет налоговых обязател ьств по налогу на добавленну ю стоимость; уточняющий расч ет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоим ость; налоговую декларацию п о налогу на добавленную стои мость; уточняющий расчет нал оговых обязательств по налог у на добавленную стоимость; о тчет за 9 месяцев предприятия 000 «Строительный мир»; налого вая декларациячпо налогу на добавленную стоимость; налог овую декларацию по налогу на добавленную стоимость; нало говую декларацию по налогу н § добавленную стоимость; отч ет за 2005 года предприятия 000 «Ст роительный мир»; налоговая д екларация по налогу на добав ленную стоимость; налоговая декларация по налогу на доба вленную стоимость; налоговую декларацию по налогу на доба вленную стоимость; налоговую декларацию по налогу на доба вленную стоимость; деклараци ю по налогу на прибыль предпр иятия добавленную стоимость ; декларацию по налогу на приб ыль предприятия добавленную стоимость от 16.01.2006г.; деклараци ю по налогу на прибыль предпр иятия добавленную стоимость от 29.11.2005г.; декларацию по налогу на прибыль предприятия доба вленную стоимость; деклараци ю по налогу на прибыль предпр иятия добавленную стоимость ;

уточняющий расчет налогов ых обязательств по налогу на добавленную стоимость; уточ няющий расчет налоговых обяз ательств по налогу на добавл енную стоимость; копию довер енности от Об.09.2005г.; копию довер енности от 06.09.2005г.; справку о взя тии на учет плательщика нало гов от 22.09.2005г. №2419/29-02.; копию свидет ельства №23088685; служебную запис ку от 11.03.2006г. № 115/15-02; письмо от 06.03.2006г. №5226/10/1501; письмо от 06.03.2006г. №5226/10/1501; закл ючение кабинетного аудита, п исьмо №060/093 от 24.01.2007г.; копию устав а предприятия 000 «Строительны й мир»; заявление об открытии расчетного счета от 17.10.2005г. пре дприятия 000 «Строительный мир »; договор банковского счета №030/3-397 от 17.10.2005г.; копию гражданско го паспорта на имя ОСОБА_1 ; копия справки №51174 от 14.11.2001г.; коп ию решения №1 сборов участник ов 000 «Строительный мир» от 0 6.09.2 005г.; карточку с образцами подп исей и оттисками печати пред приятия 000 «Строительный мир» от 17.10.2005г.; копию свидетельства о государственной регистрац ии предприятия 000 «Строительн ый мир» серии А00 №261331 от 12.09.2005г., коп ию страхового свидетельства от 22.09.2005г; копию уведомления о в зятии на учет юридического л ица от 21.09.2005г.; копию справки о вз ятии на учет плательщика нал огов от 22.09.2005г. №2419/29-02; копию гражда нского паспорта на имя ОСОБА _1,, дополнение к договору банк овского счета №1258/11311 от 17.10.2005г.; коп ию решения №1 сборов участник ов 000 «Строительный мир» от 06.09.20 05г.; копию свидетельства го го сударственной регистрации п редприятия 000 «Строительный м ир» серии АОО №2611331 от 12.09.2005г.; копи ю справки №8990 единого государ ственного реестра предприят ия и организаций Украины; зая вление об открытии расчетног о счета от 17.10.2005г.; заявление о за крытии расчетного счет а от 24. 11.2005г. предприятия 000 «Строитель ный мир»; договор банковског о счета №1258/11311 от 17.10.2005г.; копию уст ава предприятия 000 «Строитель ный мир» от 31.10.2005г.; карточку с об разцами подписей и оттисками печати предприятия 000 «Строит ельный мир»; карточку с образ цами подписей и печати предп риятия 000 «Строительный мир» о т 31.10.2005г.; карточку с образцами п одписей и оттисками печати п редприятия 000 «Строительный м ир» от 17.10.2005г.; корешок уведомле ния плательщика об открытии счета предприятия 000 «Строите льный мир», выписка по расчет ному счету НОМЕР_1 за период с 17.12.2005г. по 24.11.2006г., договор о расчет ном обслуживании посредство м системы электронных платеж ей «Клиент-Банк» №25255/кб от 25.11.2005г .; приложение №1 к договору о по рядке работы в системе «Клие нт-Банк»; приложение №2 к догов ору об использовании электро нной подписи при работе с сис темой «Клиент-Банк»; приложе ние №3 к дбговору; акт приема-п ередачи от 28.11.2005г. (приложение № 5 к договору); договор банковск ого счета №25255 от 25.11.2005г.; копия уст ава предприятия 000 «Строитель ный мир»; копия решения №1 сбор ов участников 000 «Строительны й мир» от 0 6. 0 9.20 05г'.;; копию приказа №1-л от 15.09.2005г.; копия гражданског о паспорта на имя ОСОБА_1.; копи ю страхового свидетельства о т 2-2". 09.2005г. ; копию уведомления о в зятии на учет юридического л ица от 21.09.2005г.; копию справки о вз ятии на учет плательщика нал огов от 22.09.2005г. №2419/29-02; копию справк и о взятии на учет плательщик а налогов от 22.09.2005г. №2419/29-02; копию с правки №8 9 90 единого государст венного реестра предприятий и

организаций Украины; ко пию справки №8 990 единого госуд арственного реестра предпри ятий и организаций Украины; к опию свидетельства о государ ственной регистрации предпр иятия 000 «Строительный мир» се рии А00 №261331 от 12.09.2005г.; карточку с об разцами подписей и оттисками печати предприятия 000 «Строит ельный мир»; заявление об отк рытии расчетного счета от 25.11.20 05г. предприятия 000 «Строительн ый мир»; заявление о закрытии расчетного счета юридическо го лица от 26.10.200 6г. предприятия 000 «Строительный мир»; выписку по лицевому счету №26007252551 за пер иод с 25.11.2005г. по 13.11.2006г. предприятия 000 «Строительный мир», хранящ иеся при материалах дела, - хра нить при материалах дела.

Приговор может быть об жалован в Апелляционный суд Одесской области в течение 15 с уток со дня оглашения.