Постанова

від 24.01.2008 по справі 4-128/08

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа № 4-128 /08

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 січня 2008 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі:

головуючого - судді Слюсарч ук Н.Ф.

секретаря с/з Хоць кої Л.М.

з участю прокурора Капин ос О.В.

розглянув подання старшог о слідчого СВ ПМ ДПА в Житомир ській області старшого лейте нанта податкової міліції Дми тренка О.В. по кримінальній сп раві № 039001/08, порушеної відносно головного бухгалтера ВАТ І НФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_1, ІН ФОРМАЦІЯ_2 року народження, по факту умисного ухилення в ід сплати податку в особливо великих розмірах, за ознакам и злочину передбаченого ч.3 с т. 212 КК України про проведення виїмки інформації, що містит ь банківську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з поданням про надання дозво лу на проведення виїмки інфо рмації, що містить банківськ у таємницю, у Філії ВАТ „Укре ксімбанк" у м. Житомирі, МФО 3113 24.

В поданні вказано, що голов ний бухгалтер ОСОБА_1 відк ритого акціонерного товарис тва ІНФОРМАЦІЯ_1 зареєстр ованого за юридичною адресою : АДРЕСА_1, код ЄДРПОУ 13554349, п ротягом 2006 року, проводячи фін ансово - господарську діяльн ість, діючи умисно, в порушен ня п.п. 1.22.1 п. 1.22 ст. 1, пп. 4.1.1, п. 4.1.6 п. 4.1 ст. 4, пп. 5.2.1, пп. 5.2.9 п. 5.2, пп. 5.3.2 п. 5.3, п. 5.9 ст. 5, пп. 8.3.2 п. 8.3 ст. 8 тапп. 8.6.1. п. 8.6 ст. 8, пп. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закону Укр аїни «Про оподаткування приб утку підприємств» № 283/97-ВР від 22.05.1997 року (із змінами та доповн еннями), п.7.3.1. п.7.3 п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 За кону України «Про податок на додану вартість» № 168/97-ВР від 03. 04.1997 року (із змінами та доповне ннями), протиправно, шляхом б езпідставного заниження об'є кту оподаткування, завищенн я податкового кредиту та зан иження податкового зобов'яза ння, умисно ухилилась від спл ати до державного бюджету по датку на прибуток підприємст в та податку на додану вартіс ть на загальну суму понад 900 000 г рн., що призвело до фактичног о ненадходження коштів в осо бливо великих розмірах.

Приймаючи до уваги те, що до кументи про відкриття та обс луговування банківського ра хунку, а також інформація про рух коштів на розрахунковом у рахунку НОМЕР_1 (німецьк а марка), НОМЕР_1 (російськ ий рубль), НОМЕР_1 (долар СШ А) відкритому ВАТ ІНФОРМАЦІ Я_1 код 13554349, у Філії ВАТ „Укрек сімбанк" у м. Житомирі, МФО 311324, має суттєве значення для вст ановлення істини по кримінал ьній справі, слідчий просить дозволити проведення виїмки інформації, що містить банкі вську таємницю.

Дослідивши матеріали спра ви, заслухавши думку слідчог о, прокурора, яка підтримала подання, суд вважає, що подан ня підлягає до задоволення, о скільки документи про відкри ття та обслуговування банків ських рахунків, а також інфор мація про рух коштів на розра хункових рахунках мають сутт єве значення для справи.

Керуючись вимогами ст. 178 КП К України, п.2 ч.1 ст. 62 Закону Ук раїни «Про банки та банківсь ку діяльність», суд, -

ПОСТАНОВИВ:

2. Дозволити проведення виї мки інформації, що містить ба нківську таємницю у Філії ВА Т „Укрексімбанк" у м. Житомир і, МФО 311324, по рахунку НОМЕР_1 (німецька марка), НОМЕР_1 (р осійський рубль), НОМЕР_1 ( долар США), що належать ВАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 код 13554349, а саме:

1. Інформації про ру х коштів на розрахунковому р ахунку НОМЕР_1 (німецька м арка), НОМЕР_1 (російський рубль), НОМЕР_1 (долар США) В АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 код 13554349, із зазначенням ідентифікаційн их кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номері в розрахункових рахунків кор еспондентів, назв кореспонд ентів, призначення платежів , обігу грошових коштів по де бету та кредиту на вищевказа ному рахунку за період з дати відкриття до даного часу, в т ому числі на магнітному носі ї.

2. Оригіналів догов орів укладених між банком та ВАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 код 13554349, в тому числі про банківське об слуговування в системі "кліє нт-банк" та інших документів д о них (заявки або накази про пр изначення відповідальних ос іб за отримання ключів, довір еності на отримання ключів, д окументи з підписами відпові дальних осіб за отримання кл ючів) з підписами службових о сіб ВАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 код 1355 4349.

3. Оригіналів платі жних доручень за якими прово дилось перерахування коштів на розрахунковому рахунку НОМЕР_1 (німецька марка), Н ОМЕР_1 (російський рубль), НОМЕР_1 (долар США) ВАТ ІНФО РМАЦІЯ_1 код 13554349 поза межами с истеми обслуговування "клієн т-банк".

4. Оригінал банківс ької картки із зразками підп исів та печаткою ВАТ ІНФОРМ АЦІЯ_1 код 13554349, у випадку коли до даної картки вносились зм іни в частині підписів - та док ументи на підставі яких внос ились такі зміни.

5. Оригіналів заяво к на отримання чекових книг з підписами службових осіб ВА Т ІНФОРМАЦІЯ_1 код 13554349.

6. Оригіналів докум ентів на отримання готівки (л ист на отримання готівки за у мови забезпечення охороною т а транспортом, чеки, видатко ві ордери) за якими ВАТ ІНФО РМАЦІЯ_1 код 13554349 отримувало г отівку з власного рахунку.

7. Оригіналу будь-як их інших документів за допом огою яких можливо ідентифіку вати фізичну особу - яка здійс нювала відкриття рахунку ВАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 код 13554349 та пер ерахування по ньому коштів (ю ридична справа, видача переп устки до банку, отримання век селів, отримання кредитів та ін.)

постанова оскарженню не п ідлягає.