Ухвала
від 05.02.2016 по справі 200/1924/16-к
БАБУШКІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Провадження №1-кс/200/1308/16

Справа №200/1924/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у приміщенні суду у м.Дніпропетровську клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , -

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся до Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська із клопотанням про арешт майна, яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 .

Відповідно до матеріалів клопотання, у провадженні СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12014040000000947 від 27.12.2014 року, про вчинення кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ДП «Таксі Сервіс» ТДВ «Автопромінь» (ЄДРПОУ 25014919) при здійсненні фінансово-господарської діяльності у період часу з 24.04.2014 року по 06.04.2015 року в порушення п.п. 135,5,4 п. 135.5 ст. 135, п.п. 138.1.1 п. 138.1, п. 138.8 ст. 138, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI (із змінами і доповненнями) умисно занизили податок на прибуток у сумі 3 165 333 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах.

Вказані порушення підтверджуються актом перевірки №458/04-66-22-02/25014919 від 03.06.2015 року «Про результати проведення документальної позапланової виїзної перевірки ДП «Таксі-Сервіс» ТДВ «Автопромінь» з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства за період з 24.04.2014 року по 06.04.2015 року».

Також встановлено, що ДП «Таксі-Сервіс» ТДВ «Автопромінь» відповідно до Розпорядження голови Дніпропетровської облдержадміністрації від 10.02.2014р. № Р-88/0/3-14, яким введено в дію рішення конкурсного комітету здійснює пасажирські перевезення за маршрутом м. Дніпропетровськ (станція «Новий Центр») м. Дніпродзержинськ (станція «Матеріал-Сервіс») та у зворотному напрямку.

Але, фактично у зворотному напрямку перевезення пасажирів здійснюється ПП «Матеріал-Сервіс» (код ЄДР 25023172), про що свідчать чеки РРО, які продаються на станції «Матеріал-Сервіс».

У податкових накладних виписаних ПП «Матеріал-Сервіс» в адресу ДП «Таксі-Сервіс» номенклатура проданих товарів, робіт/послуг зазначається: «Проходження мед. огляду», «Проходження технічного огляду», «надання послуг реалізації білетів». Вказані послуги виконуються ПП «Матеріал-Сервіс» відповідно до договору між підприємствами від 01.04.2014р. № 289.

Таким чином, в порушення умов надання підприємствам прав міжміських пасажирських перевезень, не маючи відповідного Розпорядження Дніпропетровської облдержадміністрації та відповідного договору з ДП «Адміністративно-господарське підприємство», ПП «Матеріал-Сервіс» здійснює незаконні перевезення пасажирів.

Крім того, в чеках РРО ПП «Матеріал-Сервіс» зазначено, що страхування пасажирів здійснюється ПАТ «УСК «Гарант-Авто» (м.Київ,вул. Червоноармійська 15/12). На теперішній час ПАТ «УСК «Гарант-Авто» є банкрутом, розпорядженням Національної комісії фінансових послуг від 28.06.2015р. № 1169 ПАТ «УСК «Гарант-Авто» скасовано ліцензію на надання страхових послуг.

На квитках, які надаються перевізником ДП «Таксі-Сервіс» пасажирам на станції «Новий центр» (м.Дніпропетровськ) взагалі відсутні дані страхової компанії, яка здійснює страхування пасажирів.

Виходячи з вище наведеного, службові особи ПП «Матеріал-Сервіс» в злочинній змові з службовими особами ДП «Таксі-Сервіс» ТДВ «Автопромінь» здійснюють протиправну діяльність, а неконтрольований прибуток отриманий від такої діяльності переводиться у тінь та у подальшому розподіляється між службовими особами.

Детальним аналізом фінансово-господарської діяльності ПП «Матеріал-Сервіс» встановлено, що отриманий від злочинної діяльності прибуток переводиться у тінь - на рахунки фіктивних підприємств ТОВ «Гідденіт» (код ЄДР 39140257) та ТОВ Прогрес ЮА (код ЄДР 39207845). В свою чергу ТОВ «Гідденіт» та ТОВ Прогрес ЮА переводять грошові кошти отримані злочинним шляхом на рахунки ТОВ «Ектобуд» (код ЄДР 39274246), ТОВ «Альман Груп» (код ЄДР 39159273), ТОВ «Альбион Груп» (код ЄДР 37611710), ТОВ «Сігма Центр Груп» (код ЄДР 39545027), ТОВ «Айвори-Груп» (код ЄДР 39371692), ТОВ «Інтарес Груп» (код ЄДР 39363372), ТОВ «Ронос Инвест» (код ЄДР 39696974).

В ході розслідування установлено, що ДП «Таксі - Сервіс» ТДВ «Автопромінь» знаходиться по юридичному адресу: Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Філософська б.39.

04.02.2016 року по кримінальному провадженню №12014040000000947 на підставі ухвали від 29.01.2016 року слідчого судді Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська проведено обшук за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Філософська, б.39, де фактично розташовано та здійснює свою фінансово-господарську діяльність ДП «Таксі - Сервіс» ТДВ «Автопромінь» (код 25014919), в ході якого окрім вказаних в ухвалі Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська документів та предметів було виявлено та вилучено грошові кошти, речі та документи, а саме: 1) в портфелі директора Кубрак ДП «Таксі - Сервіс» ТДВ «Автопромінь» знаходились грошові кошти на загальну суму 31 260 грн., а саме:

19 562 гривень з пояснювальним аркушем на якому міститься запис «Орбита за 25, 26»,

11 698 гривень з пояснювальним аркушем на якому міститься запис «за 27, 28 Терновка - 4 206 Покровка 644 Днепродз 6 848»

2) в сейфі в кімнаті відпочинку директора Кубрак ДП «Таксі - Сервіс» ТДВ «Автопромінь» знаходились грошові кошти на суму загальну суму 5 520 грн.

5 520 гривень, з двома пояснювальними аркушами

3) На третьому поверху в кабінеті, який позначений на план схемі №4 в сейфі знаходились грошові кошти на загальну суму 21 270 грн., а саме:

4 450 гривень з пояснювальним аркушем;

2775 гривень з пояснювальним аркушем;

14 045 гривень з пояснювальним аркушем.

Всього в офісі ДП «Таксі - Сервіс» ТДВ «Автопромінь» вилучено грошових коштів на загальну суму 58 050 гривень.

Крім цього, були вилучені документи, щодо яких не було прямо надано дозвіл на відшукання, а саме:

- Звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 2013 рік на 63 арк.;

- Звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 2014 рік на 81 арк.;

- Звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 2015 рік на 87 арк.;

- Звіт по роботі транспорту «Автопроминь » за 2013 - 2015 роки на 111 арк.;

- Звіт по роботі транспорту «Такси-Сервис» за 2013 рік на 154 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 13.09.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 11.09.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 22.09.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 21.09.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 28.09.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 23.09.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 12.09.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 04.09.2015 рік на 5 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 10.09.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 16.09.2015 рік на 5 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 17.09.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 26.09.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 06.09.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 29.09.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 27.09.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 03.09.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 09.09.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 19.09.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 05.09.2015 рік на 4 арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 21 вересня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 23 вересня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 22 вересня 2015р. на 1арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 01.09.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 02.09.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 31.08.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 28.08.2015 рік на 4 арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 23 серпня 2015р. на 1арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 30.08.2015 рік на 4 арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 30 серпня 2015р. на 1арк.

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 25.08.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 22.08.2015 рік на 3 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 19.08.2015 рік на 3 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 16.08.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 13.08.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 26.08.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 23.08.2015 рік на 3 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 29.08.2015 рік на 3 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 20.08.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 14.08.2015 рік на 5 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 21.08.2015 рік на 5 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 02.08.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 05.08.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 08.08.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 11.08.2015 рік на 5 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 17.08.2015 рік на 3 арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 26 серпня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 25 серпня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 20 серпня 2015р. на 1арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 18.08.2015 рік на 3 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 15.08.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 12.08.2015 рік на 5 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 10.08.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 27.08.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 24.08.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 07.08.2015 рік на 5 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 04.08.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 01.08.2015 рік на 4 арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 14 серпня 2015р. на 1арк.

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 15 серпня 2015р. на 1арк.

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 16 серпня 2015р. на 1арк.

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 17 серпня 2015р. на 1арк.

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 26.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 23.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 10.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 22.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 16.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 30.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 29.07.2015 рік на 3 арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 19 серпня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 18 серпня 2015р. на 1арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 19.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 25.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 06.07.2015 рік на 4 арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 12 серпня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 11 серпня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 08 серпня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 06 серпня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 07 серпня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 05 серпня 2015р. на 2арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 03 серпня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 26 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 02 серпня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 28 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 30 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 01 серпня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 24 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 23 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 22 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 28 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 25 липня 2015р. на 1арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 03.08.2015 рік на 5 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 09.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 08.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 17.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 02.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 06.08.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 09.08.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 09.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 07.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 13.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 28.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 27.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 24.07.2015 рік на 5 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 21.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 31.07.2015 рік на 5 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 15.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 14.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 12.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 20.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 04.07.2015 рік на 4 арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 20 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 04 та 5 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 06 липня 2015р. на 2арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 07 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 08 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 09 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 10 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 11 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 12 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 14 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 13 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 15 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 16 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 17 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 18 та 19 липня 2015р. на 1арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 05.07.2015 рік на 4 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 11.07.2015 рік на 4 арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 01 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 02 липня 2015р. на 1арк.;

- Ксерокопія таблиці про результати перевезень «ДП «Таксі Сервіс» за 03 липня 2015р. на 1арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 03.07.2015 рік на 5 арк.;

- Зведений звіт по роботі транспорту «По всем фирмам» за 18.07.2015 рік на 4 арк.;

- Договір про надання послуг між ПП «Матеріал-Сервіс» та ТДВ «Автопромінь» на 3 арк.;

- Договір № 140021 від 17.03.2014р. на 4арк.;

- Договір № ФД 30-11/15 від 30.11.2015 на 1 арк.;

- Договір № ФД 30-09/15 від 30.09.2015 на 1 арк.;

- Договір № ФД 30-06/15 від 30.06.2015 на 1 арк.;

- Договір № ФД 01-04/15 від 01.04.2015 на 1 арк.;

- Договір № ФД 13-02/15 від 13.02.2015 на 1 арк.;

- Договір № ФД 30-09/15 від 30.09.2015 на 1 арк.;

- Договір № ФД 30-06/15 від 30.06.2015 на 2 арк.;

- Договір № ФД 13-02/15 від 13.02.2015 на 2 арк.;

- Договір № ФД 30-06/15 від 30.06.2015 на 2 арк.;

- Договір № ФД 07-10/13 від 07.10.2015 на 2 арк.;

- Додаткова угода № 1 до договору № ФД 07-10/13 від 21.10.2013 на 3 арк.;

- Договір № ФП 05-08/13 від 05.08.2013 на 2 арк.;

- Таблиці з результатами роботи « ОСОБА_5 » за січень серпень 2013 р. на 8 арк.;

- Таблиці з результатами роботи « ОСОБА_6 » за січень серпень 2013 р. на 8 арк.;

- Таблиця «Задолженность по состоянию на 17.12.2015года» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 02 февраля 2016г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 01 февраля 2016г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 29 января 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 27 января 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 26 января 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 25 января 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 22 января 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 19 января 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 18 января 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 15 января 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 2 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 14 января 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 13 января 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 12 января 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 11 января 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 05 января 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 01 января 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 29 декабря 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 28 декабря 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 24 декабря 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 23 декабря 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 22 декабря 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 21 декабря 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 18 декабря 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 17 декабря 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 16 декабря 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 14 декабря 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 3 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 11 декабря 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 10 декабря 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- Таблиця «Распределение денежных средств за 09 декабря 2015г. ДП «Такси-Сервис»» на 1 арк.;

- книга обліку розрахункових операцій №7000034859Г/ форми АП-12 ТОВ «Автопроминь» заповнена за період з 04.12.2015 по 03.02.2016 на автобус 69-94;

- квитки на автобус 69-94 з серії НОМЕР_1 по № НОМЕР_2 на маршрут «Павлоград- Дніпропетровськ»;

- квитки на автобус 69-94 з серії НОМЕР_3 по № НОМЕР_4 на маршрут «Дніпропетровськ-Павлоград»;

- книга обліку розрахункових операцій № НОМЕР_5 / форми АП-12 ТОВ «Автопроминь» заповнена за період з 04.12.2015 по 03.02.2016 на автобус 07-96;

- квитки на автобус 07-96 з серії НОМЕР_6 по № НОМЕР_7 на маршрут «Павлоград- Дніпропетровськ»;

- квитки на автобус 07-96 з серії НОМЕР_8 по № НОМЕР_9 на маршрут «Дніпропетровськ-Павлоград»;

- книга обліку розрахункових операцій № НОМЕР_10 / форми АП-12 ТОВ «Автопроминь» заповнена за період з 04.12.2015 по 03.02.2016 на автобус 69-96;

- квитки на автобус 69-96 з серії НОМЕР_11 по № НОМЕР_12 на маршрут «Павлоград- Дніпропетровськ»;

- квитки на автобус 69-96 з серії НОМЕР_13 по № НОМЕР_14 на маршрут «Дніпропетровськ-Павлоград»;

- книга обліку розрахункових операцій № НОМЕР_15 / форми АП-12 ТОВ «Автопроминь» заповнена за період з 04.12.2015 по 03.02.2016 на автобус 07-97;

- квитки на автобус 07-97 з серії НОМЕР_16 по № НОМЕР_17 на маршрут «Павлоград- Дніпропетровськ»;

- квитки на автобус 07-97 з серії НОМЕР_18 по № НОМЕР_19 на маршрут «Дніпропетровськ-Павлоград».

Вказані документи можуть мати значення для розкриття кримінального правопорушення, та рішення по них може бути прийнято лише після їх детального огляду, аналізу та проведення ряду судових експертиз та досліджень.

Під час проведення обшуку службовими особами ДП «Таксі - Сервіс» ТДВ «Автопромінь», документів, підтверджуючих походження вилучених коштів надано не було. При цьому, в приміщенні офісу ДП «Таксі - Сервіс» ТДВ «Автопромінь» встановлено та вилучено не обліковану готівку, отриману від перевезень здійснених ДП «Таксі - Сервіс» ТДВ «Автопромінь», що свідчить про можливе ухилення від сплати податків, шляхом не відображення фактичної виручки, отриманої від пасажирських перевезень ДП «Таксі - Сервіс» ТДВ «Автопромінь».

Таким чином, матеріали кримінального провадження №12014040000000947 від 27.12.2014 року, свідчать про те, що вилучені грошові кошти офіційно не обліковані та були отримані від здійснення пасажирських перевезень.

Також, матеріали досудового розслідування кримінального провадження №12014040000000947 дають підстави вважати, що вилучені грошові кошти можуть бути використанні для погашення завданих державі збитків у результаті вчинення службовими особами ДП «Таксі - Сервіс» ТДВ «Автопромінь» кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а саме: умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також, встановлено, що 11.07.2014 року під час рейсу, який виконував перевізник ДП «Таксі-Сервіс» ВАТ «Автопромінь» потерпілому ОСОБА_7 було спричинено тілесні ушкодження (термічні опіки), які згідно висновку СМЕ №452 від 21.10.2014 року відносяться до середнього ступеня тяжкості. 14.12.2015 року потерпілим ОСОБА_7 заявлено цивільний позов на стягнення з відповідача ДП «Таксі-Сервіс» ВАТ «Автопромінь» майнової шкоди на суму 30 000 грн. та моральної шкоди на суму 50 000 грн.

Таким чином, з метою припинення незаконної діяльності з перевезень пасажирів та відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів, відшкодування спричиненої шкоди потерпілому ОСОБА_7 виникла необхідність у накладенні арешту на вилучені грошові кошти, належні ДП «Таксі Сервіс» ТДВ «Автопромінь» (ЄДРПОУ 25014919).

Враховуючи те, що вилучені 04.02.2016 року за місцем розташування ДП «Таксі Сервіс» ТДВ «Автопромінь» (ЄДРПОУ 25014919) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Філософська, буд. 39, де знаходяться офісні приміщення грошові кошти у розмірі 58 050 грн., речі та документи, мають першочергове значення для встановлення обставин вчинення злочину, а також з метою забезпечення відшкодування збитків нанесених інтересам держави в результаті противоправних дій посадових осіб ДП «Таксі Сервіс» ТДВ «Автопромінь» (ЄДРПОУ 25014919), слідчий звернувся до суду з цим клопотанням.

Слідчий та прокурор в судовому засіданні підтримали клопотання та просили його задовольнити.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України у редакції арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Метою арешту майна є забезпечення кримінального провадження, забезпечення цивільного позову у кримінальному провадженні, забезпечення конфіскації або спеціальної конфіскації. Арештованим може бути майно, яким володіє, користується чи розпоряджається підозрюваний, обвинувачений, засуджений, треті особи, юридична особа, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру за рішенням, ухвалою суду, слідчого судді.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ст. 171 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що вилучені в ході обшуку квитки, звіти, документи, таблиці, є доказами вчинення злочину, а грошові кошти отримані внаслідок вчинення злочину та на них може бути звернуто стягнення, оскільки санкцією ч.3 ст.212 КК України передбачено конфіскацію майна та в межах кримінального провадження заявлено цивільний позов.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 103, 110, 167, 170-173, 309-310, 369, 371-372 КПК України, -

УХВАЛИЛА:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 - задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене 04.02.2016 року в ході обшуку майно, а саме: