Постанова

від 23.01.2008 по справі 4-98/08

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа № 4-98/08

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 січня 2008 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі:

головуючого - судді Слюсарч ук Н.Ф.

секретаря с/з Хоць кої Л.М.

з участю прокурора Капи нос О.В.

розглянув подання старшог о слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА в Жи томирській області капітана податкової міліції Паламарч ука О.А., по кримінальній спра ві № 08/029001 про проведення виїмки інформації, що містить банкі вську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з поданням про надання дозво лу на проведення виїмки інфо рмації, що містить банківськ у таємницю, у АКБ «Східно-Євр опейський банк» у м. Києві, МФ О 322658.

В поданні вказано, що дана к римінальна справа порушена 1 7.01.2008 року СВ ПМ ДПА в Житомирськ ій області відносно директор а ТОВ «Баранівський фарфоров ий завод» ОСОБА_1 по факту умисного ухилення від сплат и податків в особливо велики х розмірах за ознаками злочи ну передбаченого ст. 212 ч.3 КК У країни.

Згідно матеріалів справи в становлено, що директор това риства з обмеженою відповіда льністю (ТОВ) «Баранівський ф арфоровий завод» (код ЄДРПОУ 05502812, юридична та фактична АД РЕСА_1) ОСОБА_1, діючи за п опередньою змовою з невстано вленими особами, що мали в св оєму розпорядженні печатку т а можливість розпорядження б анківським рахунком ПП «Дель та-капітал» (код ЄДРПОУ 32492241), як е має ознаки фіктивності, пер еслідуючи мету на ухилення в ід сплати податків шляхом бе зпідставного завищення суми валових витрат та отримання податкового кредиту з подат ку на додану вартість, в пері од з 2005-2006 років провів операції , згідно яких ТОВ «Баранівськ ий фарфоровий завод» придбав ало у ПП «Дельта-капітал» тов арно-матеріальні цінності. З агальна сума операцій між ТО В «Баранівський фарфоровий з авод» та ПП «Дельта-капітал» становить 6627932, 16 грн.

У вищевказаний період, ТОВ «Баранівський фарфоровий за вод» мало фінансово-господар ські відносини з суб'єктами п ідприємницької діяльності в икористовуючи рахунки, відк риті у АКБ «Східно-Європейсь кий банк» у м. Києві, МФО 322658. Од нак встановити остаточний пе релік підприємств-покупців і підприємств-постачальників та суми угод ТОВ «Баранівськ ий фарфоровий завод» (код ЄДР ПОУ 05502812) на даний момент неможл иво без отримання вичерпної інформації банку про операці ї по вищевказаних рахунках.

Приймаючи до уваги, що доку менти про обслуговування бан ківських рахунків, а також ін формація про рух коштів на ро зрахункових рахунках, відкр итих службовими особами ТОВ «Баранівський фарфоровий за вод» (код ЄДРПОУ 05502812) у АКБ «Схі дно-Європейський банк» у м. К иєві, МФО 322658, має суттєве знач ення для встановлення істини по кримінальній справі, слід чий просить дозволити провед ення виїмки інформації, що мі стить банківську таємницю.

Дослідивши матеріали спра ви, заслухавши думку слідчог о, прокурора, яка підтримала подання, суд вважає, що подан ня підлягає до задоволення, о скільки документи про обслуг овування банківських рахунк ів, а також інформація про ру х коштів на розрахункових ра хунках мають суттєве значенн я для справи.

Керуючись вимогами ст. 178 К ПК України, п.2 ч.1 ст. 62 Закону У країни «Про банки та банківс ьку діяльність», суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задовольнити .

2. Дозволити проведення виїмки інформації, що містит ь банківську таємницю у АКБ

«Східно-Європейський банк » у м. Києві, МФО 322658, по рахунку НОМЕР_1 (коди

валют 840, 978, 980), НОМЕР_2 (код в алюти 980) ТОВ «Баранівський фа рфоровий

завод» (код ЄДРПОУ 05502812) за пер іод з моменту відкриття раху нку по момент

проведення виїмки, а саме:

1. Інформації про рух коштів по розрахункових рах унках ТОВ «Баранівський фарф оровий завод» (код ЄДРПОУ 05502812), із зазначенням ідентифікаці йних кодів кореспондентів, М ФО банківських установ, номе рів розрахункових рахунків к ореспондентів, назв кореспо ндентів, призначення платеж ів, обігу грошових коштів по дебету та кредиту на вищевка заному рахунку за період з мо менту відкриття рахунку по д аний час.

2. Належним чином зав ірених копій договорів, укла дених між банком та ТОВ «Бара нівський фарфоровий завод» ( код ЄДРПОУ 05502812) про банківське обслуговування в системі "кл ієнт-банк" та інших документі в до них (заявки або накази про призначення відповідальних осіб за отримання ключів, до віреності на отримання ключі в, документи з підписами відп овідальних осіб за отримання ключів) з підписами службови х осіб.

2.3.Належним чином завірених копій платіжних доручень за якими проводилось

перерахування коштів на ра хунках ТОВ «Баранівський фар форовий завод» (код ЄДРПОУ

05502812) поза межами системи обсл уговування "клієнт-банк".

4. Належним чином за вірених копій документів, що містять дані про номери теле фонів або інших засобів кому нікації, з яких здійснюється керування рахунками ТОВ «Ба ранівський фарфоровий завод » (код ЄДРПОУ 05502812) в системі "клі єнт-банк".

5. Належним чином за вірених копій банківських ка рток із зразками підписів сл ужбових осіб та печаткою ТОВ «Баранівський фарфоровий за вод» (код ЄДРПОУ 05502812), у випадку коли до даних карток вносили сь зміни в частині підписів с лужбових осіб ТОВ «Баранівсь кий фарфоровий завод» (код ЄД РПОУ 05502812) - документи на підстав і яких вносились такі зміни.

6. Належним чином за вірених копій заявок на отри мання чекових книг з підписа ми службових осіб ТОВ «Баран івський фарфоровий завод» (к од ЄДРПОУ 05502812).

7. Належним чином за вірених копій документів на отримання готівки (лист на от римання готівки за умови заб езпечення охороною та трансп ортом, чеки, видаткові ордер и) за якими службові особи ТОВ «Баранівський фарфоровий за вод» (код ЄДРПОУ 05502812) отримувал и готівку з власних рахунків .

8. Належним чином за вірених копій будь яких інши х документів, за допомогою як их можливо ідентифікувати фі зичних осіб - які здійснювали відкриття рахунків ТОВ «Бар анівський фарфоровий завод» (код ЄДРПОУ 05502812) та перерахуван ням по ньому коштів (юридична справа, видача перепустки до банку, отримання векселів, о тримання кредитів та ін.).

постанова оскарженню не пі длягає.