Постанова

від 08.10.2008 по справі

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

ПОСТАНОВА

08 жовтня 2008 року м. Житоми р

Богунський районний су д м.Житомира в складі

головуючого судді Григо русь Н.Й.

секретаря с/з Лисенко Н.О.

за участю прокурора Хоме нко А.В.

розглянувши подання ст . слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Жит омирській області по криміна льній справі № 08/109011 про надання дозволу на розкриття інформ ації, що містить банківську т аємницю та згоди на проведен ня виїмки документів, що стан овлять банківську таємницю -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС С В ПМ ДПА в Житомирській облас ті звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з п оданням про надання дозволу на розкриття інформації, що м істить банківську таємницю т а згоди на проведення виїмки документів, що становлять ба нківську таємницю ТОВ "Строй будторг" (код ЄДР 34936282). В поданні вказано, що кримінальна спра ва порушена за фактами умисн ого ухилення від сплати пода тків в особливо великих розм ірах та фіктивного підприємн ицтва вчиненого повторно за ознаками злочинів передбаче них ч.3 ст.212, ч.2 ст. 205 КК України. В х оді проведення досудового сл ідства по даній кримінальній справі було встановлено, що в березні 2008 року службові особ и ПП «Фаріон БКВ» (код ЄДР 35584440), в порушення вимог п.п. 7.3.1 п.7.3 ст. 7 З акону України «Про податок н а додану вартість» від 03.04.1997 рок у № 168/97-ВР (зі змінами та доповне ннями) шляхом приховування о б'єкту оподаткування, умисно ухилилися від сплати податк у на додану вартість на 1 685 669 грн ., що призвело до фактичного не надходження до державного бю джету коштів в особливо вели ких розмірах. Вказана сума за ниження податкового зобов'яз ання з податку на додану варт ість виникла внаслідок того, що службові особи ПП «Фаріон БКВ» код ЄДР 35584440, в березні 2008 ро ку не включили до складу пода ткового зобов'язання з подат ку на додану вартість ПДВ в су мі 1 685 669 грн., яке виникло у підпр иємства внаслідок здійсненн я фінансово-господарських оп ерацій з продажу товарів(роб іт, послуг) для ТОВ "Ініціатива груп" код ЄДРПОУ 34936193, ТОВ "Строй будторг" код ЄДРПОУ 34936282, ТОВ "Са нтекс ЛТД" код ЄДРПОУ 35159222, ТОВ "К Ф "Apr - Креатив" код ЄДРПОУ 35575435, ТОВ "Скайлайн ЛТД" код ЄДРПОУ 34979038 н а загальну суму 10 114 014 грн., в тому числі ПДВ 1 685 669 грн. Крім того, в х оді проведення досудового сл ідства по кримінальній справ і встановлено, що засновник т а головний бухгалтер ПП «Фар іон-БКВ» ОСОБА_2, з метою пр икриття незаконної діяльнос ті, без наміру здійснювати ді яльність підприємства пов'яз ану з виробництвом товарів, в иконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в устано вчих документах підприємств а, створив шляхом реєстрації в державних органах влади ТО В "КФ "АРТ-КОМПЛЕКС" (код ЄДР 35557217), ТОВ "КФ "АРТ-ТРЕЙД" (код ЄДР 35557662), Т ОВ "ГАРАНТ АВТО-СЕРВІС" (код ЄД Р 34616517), ПП "ЕДГАРД КР" (код ЄДР 35601171), Т ОВ "КФ АРАКС" (код ЄДР 35573401), ТОВ "КИ ЇВСЬКИЙ ФІНАНСОВО-БУДІВЕЛЬН ИЙ КОМПЛЕКС" (код ЄДР 33994956). За вка заним фактом відносно ОСОБ А_2, порушено кримінальну сп раву за ознаками злочину, пер едбаченого ч.2 ст. 205 КК України. Враховуючи те, що інформація про рух грошових коштів по ра хунку ТОВ "Стройбудторг" (код Є ДР 34936282) № № 260063017050 (українська грив ня), відкритому в ВАТ "КОМЕРЦІЙ НИЙ БАНК"АКТИВ-БАНК"М.КИЇВ (МФО 300852), має суттєве значення для в становлення істини по кримін альній справі, слідчий проси ть дозволити ВАТ "КОМЕРЦІЙНИ Й БАНК"АКТИВ-БАНК,,М.КИЇВ (МФО 300 852) розкрити банківську таємни цю клієнта банку - ТОВ "Стройбу дторг" (код ЄДР 34936282) та надати зг оду на проведення виїмки ори гіналів, а у разі їх відсутнос ті копій документів, що стано влять банківську таємницю. В ивчивши подання, дослідивши матеріали кримінальної спра ви, заслухавши думку прокуро ра, який підтримав подання та слідчого, суд вважає, що подан ня підлягає задоволенню Керу ючись ст. 178 КПК України, суд -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Дозволити проведення виїмки інформації, що містит ь банківську таємницю в ВАТ "К ОМЕРЦІЙНИЙ БАНК"АКТИВ-БАНК"М .КШВ (МФО 300852) по рахунку ТОВ "Стр ойбудторг" (код ЄДР 34936282) № 260063017050 (ук раїнська гривня), а саме:

2

· роздруківку руху кош тів по рахунку ТОВ "Стройбудт орг" (код ЄДР 34936282№ 260063017050 (українсь ка гривня), із зазначенням іде нтифікаційних кодів кореспо ндентів, МФО банківських уст анов, номерів рахунків корес пондентів, назв кореспондент ів, призначення платежів, обі гу грошових коштів по дебету та кредиту на вищевказаному рахунку за період з моменту в ідкриття по теперішній час, в тому числі на магнітних носі ях.

· карток із зразками підписів службових осіб ТОВ "Стройбудторг" (код ЄДР 34936282).

· договір на обслугов ування клієнта - ТОВ "Стройбуд торг" (код ЄДР 34936282) в системі "клі єнт-банк", з документами на уст ановку програмного забезпеч ення та обслуговування клієн та.

· оригіналу справи з юрид ичного оформлення ТОВ "Строй будторг" (код ЄДР 34936282) на рахуно к № 260063017050 (українська гривня).

· - оригіналів платіжни х доручень за якими проводил ось перерахування коштів на рахунку № 260063017050 (українська гри вня), який належить ТОВ "Стройб удторг" (код ЄДР 34936282), відкритом у в ВАТ'КОМЕРЩЙНИЙ БАНК"АКТИВ -БАНК"М.КИЇВ (МФО 300852), поза межам и системи обслуговування "кл ієнт-банк" за період часу з мом енту відкриття рахунку по те перішній час.

· оригіналів будь-яких ін ших документів за допомогою яких можливо ідентифікувати фізичну особу -яка здійснюва ла відкриття рахунку ТОВ "Стр ойбудторг" (код ЄДР 34936282) № 260063017050 (ук раїнська гривня) та перераху вання по ньому коштів (кредит них договорів, договорів куп івлі-продажу цінних паперів (в тому числі ощадних (депозит них) сертифікатів), договорів поруки, довіреностей, розпор яджень, документів по наданн ю перепустки до банку, отрима ння векселів та інші.).

· оригіналів заявок на от римання чекових книг з підпи сами службових осіб ТОВ "Стро йбудторг" (код ЄДР 34936282) та осіб, я кі мали право підпису за дору ченням за період часу з момен ту відкриття по теперішній ч ас.

· оригіналів документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови з абезпечення охороною та тран спортом, чеки, видаткові орде ри) за якими службові особи ТО В "Стройбудторг" (код ЄДР 34936282) та особи, які мали відповідні до ручення, отримували готівку з рахунку № 260063017050 (українська гр ивня), за період часу з моменту відкриття по теперішній час .

Постанова оскарженню не п ідлягає.