Постанова

від 08.10.2008 по справі

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

ПОСТАНОВА

08 жовтня 2008 року м. Житоми р

Богунський районний суд м.Житомира в складі

головуючого судді Григо русь Н.Й.

секретаря с/з Лисенко Н .О.

за участю прокурора Хоме нко А.В.

розглянувши подання ст . слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Жит омирській області по криміна льній справі № 08/109011 про надання дозволу на розкриття інформ ації, що містить банківську т аємницю та згоди на проведен ня виїмки документів, що стан овлять банківську таємницю -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській област і звернувся до Богунського р айонного суду м. Житомира з по данням про надання дозволу н а розкриття інформації, що мі стить банківську таємницю та згоди на проведення виїмки д окументів, що становлять бан ківську таємницю ТОВ "Ініціа тива груп" (код ЄДРПОУ 34936193),

В поданні вказано, що кримі нальна справа порушена за фа ктами умисного ухилення від сплати податків в особливо в еликих розмірах та фіктивног о підприємництва вчиненого п овторно за ознаками злочинів передбачених ч.З ст.212, ч.2 ст. 205 КК України.

В ході проведення досудово го слідства по даній криміна льній справі було встановлен о, що в березні 2008 року службові особи ПП «Фаріон БКВ» (код ЄДР 35584440), в порушення вимог п.п. 7.3.1 п.7.3 ст. 7 Закону України «Про пода ток на додану вартість» від 03. 04.1997 року № 168/97-ВР (зі змінами та до повненнями) шляхом приховува ння об'єкту оподаткування, ум исно ухилилися від сплати по датку на додану вартість на 1 6 85 669 грн., що призвело до фактичн ого ненадходження до державн ого бюджету коштів в особлив о великих розмірах.

Вказана сума заниження под аткового зобов'язання з пода тку на додану вартість виник ла внаслідок того, що службов і особи ПП «Фаріон БКВ» код ЄД Р 35584440, в березні 2008 року не включ или до складу податкового зо бов'язання з податку на додан у вартість ПДВ в сумі 1 685 669 грн., я ке виникло у підприємства вн аслідок здійснення фінансов о-господарських операцій з п родажу товарів(робіт, послуг ) для ТОВ "Ініціатива груп" код ЄДРПОУ 34936193, ТОВ "Стройбудторг" код ЄДРПОУ 34936282, ТОВ "Сантекс ЛТД " код ЄДРПОУ 35159222, ТОВ "КФ "Арт - Кре атив" код ЄДРПОУ 35575435, ТОВ "Скайл айн ЛТД" код ЄДРПОУ 34979038 на загал ьну суму 10 114 014 грн., в тому числі П ДВ 1 685 669 грн.

Крім того, в ході проведення досудового слідства по крим інальній справі встановлено , що засновник та головний бух галтер ПП «Фаріон-БКВ» ОСОБ А_2, з метою прикриття незако нної діяльності, без наміру з дійснювати діяльність підпр иємства пов'язану з виробниц твом товарів, виконанням роб іт або наданням послуг, зафік совану в установчих документ ах підприємства, створив шля хом реєстрації в державних о рганах влади ТОВ "КФ "АРТ-КОМПЛ ЕКС" (код ЄДР 35557217), ТОВ "КФ "АРТ-ТРЕ ЙД" (код ЄДР 35557662), ТОВ "ГАРАНТ АВТО -СЕРВІС" (код ЄДР 34616517), ПП "ЕДГАРД КР" (код ЄДР 35601171), ТОВ "КФ АРАКС" (ко д ЄДР 35573401), ТОВ "КИЇВСЬКИЙ ФІНАН СОВО-БУДІВЕЛЬНИЙ КОМПЛЕКС" (к од ЄДР 33994956).

За вказаним фактом відносн о ОСОБА_2, порушено кримін альну справу за ознаками зло чину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.

Враховуючи те, що інформаці я про рух грошових коштів по р ахунку ТОВ "Ініціатива груп" (к од ЄДРПОУ 34936193) № 260093017062 (українська гривня), відкритому в ВАТ"КОМЕ РГДЙНИЙ БАНК"АКТИВ-БАНК"М.КИЇ В (МФО 300852), має суттєве значення для встановлення істини по к римінальній справі, слідчий просить дозволити ВАТ"КОМЕРЦ ГЙНИЙ БАНК"АКТИВ-БАНК"М.КИЇВ (М ФО 300852) розкрити банківську тає мницю клієнта банку - ТОВ "Ініц іатива груп" (код ЄДРПОУ 34936193) та надати згоду на проведення в иїмки оригіналів, а у разі їх в ідсутності копій документів , що становлять банківську та ємницю.

Вивчивши подання, дослідив ши матеріали кримінальної сп рави, заслухавши думку проку рора, який підтримав подання та слідчого, суд вважає, що по дання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 178 КПК Украї ни, суд -

2

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Дозволити проведення виїмки інформації, що містит ь банківську таємницю в ВАТ"К ОМЕРЦІЙНИЙ БАНК"АКТИВ-БАНК"М .КИЇВ (МФО 300852), по рахунку ТОВ "Ін іціатива груп" (код ЄДРПОУ 34936193) № 260093017062 (українська гривня), а са ме:

- роздруківку руху коштів по рахунку ТОВ "Ініціатива гр уп" (код ЄДРПОУ 34936193) № 260093017062 (україн ська гривня), із зазначенням і дентифікаційних кодів корес пондентів, МФО банківських у станов, номерів рахунків кор еспондентів, назв кореспонде нтів, призначення платежів, о бігу грошових коштів по дебе ту та кредиту на вищевказано му рахунку за період з момент у відкриття по теперішній ча с, в тому числі на магнітних но сіях.

· карток із зразками п ідписів службових осіб ТОВ "І ніціатива груп" (код ЄДРПОУ 349361 93).

· договір на обслугов ування клієнта - ТОВ "Ініціати ва груп" (код ЄДРПОУ 34936193) в систе мі "клієнт-банк", з документами на установку програмного за безпечення та обслуговуванн я клієнта.

· оригіналу справи з юрид ичного оформлення ТОВ "Ініці атива груп" (код ЄДРПОУ 34936193) на р ахунок № 260093017062 (українська грив ня).

· - оригіналів платіжни х доручень за якими проводил ось перерахування коштів на рахунку № 26003002060601 (українська гри вня), який належить ТОВ "Ініціа тива груп" (код ЄДРПОУ 34936193), відк ритому в ВАГ'КОМЕРЦІЙНИЙ БАН К"АКТИВ-БАНК"М.КИІЕВ (МФО 300852), по за межами системи обслуговув ання "клієнт-банк" за період ча су з моменту відкриття рахун ку по теперішній час.

· оригіналів будь-яких ін ших документів за допомогою яких можливо ідентифікувати фізичну особу -яка здійснюва ла відкриття рахунку ТОВ "Іні ціатива груп" (код ЄДРПОУ 34936193) № 260093017062 (українська гривня) та пер ерахування по ньому коштів (к редитних договорів, договорі в купівлі-продажу цінних пап ерів (в тому числі ощадних (деп озитних) сертифікатів), догов орів поруки, довіреностей, ро зпоряджень, документів по на данню перепустки до банку, от римання векселів та інші.).

· оригіналів заявок на от римання чекових книг з підпи сами службових осіб ТОВ "Ініц іатива груп" (код ЄДРПОУ 34936193) та осіб, які мали право підпису з а дорученням за період часу з моменту відкриття по тепері шній час.

· оригіналів документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови з абезпечення охороною та тран спортом, чеки, видаткові орде ри) за якими службові особи ТО В "Ініціатива груп" (код ЄДРПОУ 34936193) та особи, які мали відпові дні доручення, отримували го тівку з рахунку № 260093017062 (українс ька гривня), за період часу з м оменту відкриття по теперішн ій час.

Постанова оскарженню н е підлягає.