Постанова

від 12.05.2016 по справі 641/79/16-к

КОМІНТЕРНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Комінтернівський районий суд м.Харкова

Номер провадження №1-кс/641/1059/2016 Справа №641/79/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 травня 2016 року Слідчий суддя Комінтернівського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого СВ Комінтернівського ВП ГУ НП в Харківській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання СВ Комінтернівського ВП ГУ НП в Харківській області ОСОБА_3 про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ Комінтернівського ВП ГУ НП в Харківській області майор поліції ОСОБА_3 звернулась до слідчого судді Комінтернівського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим із прокурором Комінтернівського відділу Харківської місцевої прокуратури № 5 молодшим радником юстиції ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку в офісних приміщеннях ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» код ЄДРПОУ 37366256, розташованих за адресою: місто Харків, проспект Московський, буд. 199-Б, офіси 627, 627-Б, з метою відшукання та вилучення документів первинного бухгалтерського обліку /накладних, податкових накладних/, договорів, товарно-транспортних накладних, по фінансово-господарським взаємовідносинам з ПрАТ «Запорізький електровозоремонтний завод» код ЄДРПОУ 01056273, ДП «Івченко-прогрес» код ЄДРПОУ 14312921, ДП «Завод 410 ЦА» код ЄДРПОУ 1128297, ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон» код ЄДРПОУ 12602750, ДП «НВКГ «Зоря-Машпроект» код ЄДРПОУ 31821381, КП «НВК «Іскра» код ЄДРПОУ 14313866, ДП «Жулянський машинобудівний завод «Візар» код ЄДРПОУ 14311175, ДП «ХЗТУ» код ЄДРПОУ 14309764, ДП «Завод ім. В. О. Малишева» код ЄДРПОУ 14315629,ДП «Запорізький авіаремонтний завод «Мігремонт» код ЄДРПОУ 7917635, ДП «Антонов» код ЄДРПОУ 14307529, ПАТ «Мотор Січ» код ЄДРПОУ 14307794, ДП «Красилівський агрегатный завод» код ЄДРПОУ 14307831, ДП «Харківське конструкторське бюро з машинобудування ім. О. О. Морозова» код ЄДРПОУ 14310299, ДП «Львівський державний авіаційно-ремонтний завод» код ЄДРПОУ 7684556, ДП «Одеський авіаційний завод» код ЄДРПОУ 7756801, ДП «Миколаївський авіаремонтний завод «НАРП» код ЄДРПОУ 9794409, ТОВ «Агакс буд інвест» код ЄДРПОУ 39265535, ТОВ «Бізнесконсалт груп» код ЄДРПОУ 39784300, ТОВ «Валмаркет» код ЄДРПОУ 39920916, ТОВ «Санвел» код ЄДРПОУ 39851772, ТОВ «Торгбуд компані» код ЄДРПОУ 39678830 за період з 01.01.2014 року по теперішній час, а також вантажно-митних декларацій та міжнародних товарно-транспортних накладних /CMR/ щодо проведення експортних та імпортних операцій з товарно-матеріальними цінностями в період з 01.01.2014 року по теперішній час, а також сертифікатів та паспортів на товарно-матеріальні цінності, сировинних довідок, висновків експертів Харківської торгово-промислової палати, вхідних та вихідних листів та журналів реєстрації вхідної та вихідної кореспонденції, комерційних пропозицій, наказів, функціональних обов`язків, посадових інструкцій, особових справ співробітників, посвідчень про відрядження, чорнових записів, печаток, штампів та ін., а також обладнання та техніки для їх виготовлення /комп`ютерної техніки, печаток та бланків, принтерів та друкувальних пристроїв/ та електронних накопичувачів інформації, відеореєстраторів, а також чекових книжок, банківських платіжних карт, прибуткових та видаткових касових ордерів, касових книг, грошових коштів та цінностей здобутих злочинним шляхом, а також товарно-матеріальних цінностей іноземного виробництва, ввезених на митну територію України поза митним контролем.

Як вбачається з наданих матеріалів, 09.12.2015 року до Комінтернівського відділу поліції ГУ НП в Харківській області з Управління захисту економіки в Харківській області Департаменту захисту економіки Національної поліції України надійшло звернення громадянина ОСОБА_5 про те, що посадові особи ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» код ЄДРПОУ 37366256 в період 2014-2015 років з метою отримання сертифікатів про походження товарів на території України за формою СТ-1 надали до Харківської торгово-промислової палати (м. Харків, пр. Московський, буд. 122-Б) завідомо підроблені документи, а саме: сировинні довідки, технічну документацію, листи заводів-виробників на обладнання.

09.12.2015 року дану заяву було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015220540002847 за попередньою правовою кваліфікацією: ч. 1 ст.358 КК України.

У даному кримінальному провадження на підставі доручення № 34 від 09.12.2015 року створено слідчо-оперативну групу до якої увійшли слідчий СВ Комнтернівського ВП ГУ НП в Харківській області та співробітники УЗЕ в Харківській області ДЗЕ Національної поліції України.

11.12.2015 року до Харківської торгово-промислової палати (в подальшому за текстом ХТТП) був направлений запит на ознайомлення з сертифікатами про походження товарів на території України за формою СТ-1 та документами на підставі яких були видані зазначені сертифікати про походження товарів на території України за формою СТ-1, а саме: заявок-декларацій ТОВ ВО «Укрспецкомплект», накладних, податкових накладних та їх копії, зовнішньоекономічних контрактів /договорів/, пакувальних листів, рахунків-фактур, інвойсів, міжнародних товарно-транспортних накладних, листів заводів-виробників, сировинних довідок, сертифікатів якості та паспортів, технічної документації та інших документів на підставі яких були видані зазначені сертифікати про походження товарів на території України за формою СТ-1; а також з висновками експертів та документами що стали підставою для їх видачі для ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» код ЄДРПОУ 37366256, з використанням копіювальної техніки.

В ході вивчення вищевказаних документів в ХТТП, було встановлено, що ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було отримано висновки експертів, щодо вартості товарів, а саме № 65-Ц від 17.12.2015, № 64-Ц від 16.12.2015, № 58-Ц від 07.12.2015, № 51-Ц від 03.11.2015, № 49-Ц від 23.10.2015, № 39-Ц від 23.09.2015. В свої висновках експерт посилається на надані йому ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» код ЄДРПОУ 37366256 цінові пропозиції від ПП «Приватпостачсервіс», ТОВ «Мідас», ТОВ «Промтехтрейд».

Однак, в ході допиту, в якості свідків ОСОБА_6 , директор ПП «Приватпостачсервіс», ОСОБА_7 , директор ТОВ «Мідас», ОСОБА_8 , директор ТОВ «Промтехтрейд» зазначили, що вказані листи, а саме цінові пропозиції на підставі яких експерт ХТПП надав висновки, ними виготовлені не були.

Крім того, допитаний в якості свідка директор ПП «Приватпостачсервіс» код ЄДРПОУ 35246147 громадянин ОСОБА_6 дав показання про те, що він є директором ПП «Приватпостачсервіс» з початку 2014 року та в період 2014-2015 років ПП «Приватпостачсервіс» не брало участі в жодних відкритих конкурсних торгах та не планувало здійснювати постачання будь-яких товарно-матеріальних цінностей на адресу суб`єктів господарської діяльності з часткою власності Держави у статутному фонді, а також ПП «Приватпостачсервіс» в період 2014-2015 років не подавало ні до яких комітетів конкурсних торгів будь-яких пропозицій конкурсних торгів або цінових пропозицій на постачання будь-яких товарно-матеріальних цінностей.

Також в ході досудового розслідування, відповідно до рапорту старшого оперуповноваженого УЗЕ в Харківській області ДЗЕ Національної поліції України встановлено, що ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» та ПП «Приватпостачсервіс» в період 2013-2014 років брали участь, а ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» одержало перемогу на відкритих конкурсних торгах, які проводились в період 2013 року на ДП «МТЗЗТУ «Укрзалізничпостач» код ЄДРПОУ 19014832.

01.02.2016 року на підставі Ухвали № 1-кс/641/55/2016 від 15.01.2016 року слідчого судді Комінтернівського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 в ДП «МТЗЗТУ «Укрзалізничпостач» код ЄДРПОУ 19014832 було проведено тимчасовий доступ та вилучення оригіналів пропозицій конкурсних торгів ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» та ПП «Приватпостачсервіс», а також договору поставки № ЦХП-06-03013-01 від 30.12.2013 року, специфікації № 1 до договору поставки № ЦХП-06-03013-01 від 30.12.2013, договору про неустойку № ЦХП-06-03013-НУ від 30.12.2013 року, податкової накладної № 23 від 25.01.2014 року, рахунку-фактури № СФ-0005342 від 25.01.2014 року, видаткової накладної № РН-0000017 від 25.01.2014 року. Відповідно до вилучених документів встановлено, що ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» в період 2014 року здійснило постачання товарів, а саме - терезів точних: інструментів для креслення, розраховування, вимірювання лінійних розмірів і подібної призначеності (штангенциркуль колійний), а саме штангенциркулів колійних типу ПШВ виробництва ЗАО «Кировский завод «Красный инструментальщик» в кількості 98 штук за ціною 6204,08 грн. за штуку на загальну суму 608000,23 грн.

Водночас, відповідно до листа № 220/5/99-99-20-05-01-16ДФС від 16.02.2016 року Державної фіскальної служби України встановлено, що 25.01.2014 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило ввезення на митну територію України штангенциркулів колійних типу ПШВ виробництва ЗАО «Кировский завод «Красный инструментальщик» в кількості 98 штук на підставі вантажно-митної декларації № 807100000/2014/002382.

15.03.2016 року Ухвалю № 1-кс/641/601/2016 слідчого судді Комінтернівського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 було надано тимчасовий доступ з можливістю вилучення вантажно-митної декларації № 807100000/2014/002382 та документів, що стали підставою для її оформлення в Харківській митниці Державної фіскальної служби України.

21.03.2016 року Харківською митницею Державної фіскальної служби відповідно до листа № 41/00-1/10-70-61ДСК було надано інформацію про те, що ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» вантажно-митну декларацію № 807100000/2014/002382 було оформлено в електронному вигляді та надано відповідні копії документів в електронному вигляді щодо митного оформлення ввезення на митну територію України колійних типу ПШВ виробництва ЗАО «Кировский завод «Красный инструментальщик» в кількості 98.

16.03.2016 року кримінальне правопорушення в рамках кримінального провадження № 12015220540002847 від 09.12.2106 року було перекваліфіковано з ч. 1 ст. 358 КК України на ч. 3 ст. 190 КК України.

26.03.2016 року відповідно до Висновку спеціаліста-бухгалтера встановлено, що посадовими особами ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» під час виконання договору поставки № ЦХП06-03013-01 від 30.12.2013 року, укладеного з ДП «МТЗЗТУ «Укрзалізничпостач» вартість поставлених на адресу останнього штангенциркулів колійних типу ПШВ виробництва ЗАО «Кировский завод «Красный инструментальщик» необґрунтовано завищена на 273803,84 грн.

15.04.2016 року відповідно до висновку № 33 експерта, сума збитків завданих Державі Україна в особі ДП «МТЗЗТУ «Укрзалізничпостач» код ЄДРПОУ 19014832 діями посадових осіб ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» код ЄДРПОУ 37366256 під час виконання договору поставки № ЦХП06-03013-01 від 30.12.2013 року підтверджена в повному обсязі, тобто в сумі 273803,84 грн. Таким чином, посадові особи ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» код ЄДРПОУ 37366256 під час виконання договору поставки № ЦХП06-03013-01 від 30.12.2013 року привласнили грошові кошти ДП «МТЗЗТУ «Укрзалізничпостач» код ЄДРПОУ 19014832 шляхом постачання товарів за цінами вище ринкових.

Також в ході досудового розслідування, встановлено, що висновки експертів Харківської торгово-промислової палати, щодо вартості товарів, а саме № 65-Ц від 17.12.2015, № 64-Ц від 16.12.2015, № 58-Ц від 07.12.2015, № 51-Ц від 03.11.2015, № 49-Ц від 23.10.2015, № 39-Ц від 23.09.2015 надавались посадовими особами ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» до комітетів конкурсних торгів а адміністрацій ПрАТ «Запорізький електровозоремонтний завод» код ЄДРПОУ 01056273, ДП «Івченко-прогрес» код ЄДРПОУ 14312921, ДП «Завод 410 ЦА» код ЄДРПОУ 1128297, ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон» код ЄДРПОУ 12602750, ДП «НВКГ «Зоря-Машпроект» код ЄДРПОУ 31821381, КП «НВК «Іскра» код ЄДРПОУ 14313866, ДП «Жулянський машинобудівний завод «Візар» код ЄДРПОУ 14311175, ДП «ХЗТУ» код ЄДРПОУ 14309764, ДП «Завод ім. В. О. Малишева» код ЄДРПОУ 14315629, ДП «Запорізький авіаремонтний завод «Мігремонт» код ЄДРПОУ 7917635 з метою встановлення ринкових цін на товари.

Також в ході досудового розслідування відповідно до висновку спеціаліста від 28.01.2016 року встановлено:

?17.04.2015 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 26 відповідно до якої ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Завод 410 ЦА» товарно-матеріальних цінностей, а саме: бак паливний 8АТ-6101-000 в кількості 1 шт. за ціною 180000,00 грн. за 1 шт. (в т.ч. ПДВ 20 %), однак, відповідно до довідки № 05 від 20.01.2016 року Універсальної Біржі «Україна» про середню ринкову вартість товарів, встановлені фактичні середні ринкові вартості на поставлені ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» на адресу ДП «Завод 410 ЦА» товарно-матеріальні цінності вказані вище, таким чином посадовими особами ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» код ЄДРПОУ 37366256 Державі Україна в особі ДП «Завод 410 ЦА» внаслідок постачання товарно-матеріальних цінностей за цінами, вище від ринкових, завдано збитків на суму 85000,00 грн.

?29.04.2015 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 57 відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Жулянський машинобудівний завод «Візар» товарно-матеріальних цінностей: пруток молібденовий марки М-МП ф21 ДСТУ 17432-72 в кількості 55 кг на суму 262020,00 грн. (в т.ч. ПДВ 20 %); 25.06.2015 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 58 відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Жулянський машинобудівний завод «Візар» товарно-матеріальних цінностей: пруток молібденовий марки М-МП ф21 ДСТУ 17432-72 в кількості 55 кг на суму 262020,00 грн. (в т.ч. ПДВ 20 %); 25.06.2015 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 59 відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Жулянський машинобудівний завод «Візар» товарно-матеріальних цінностей: пруток молібденовий марки М-МП ф21 ДСТУ 17432-72 в кількості 1,12 кг на суму 5335,68 грн. (в т.ч. ПДВ 20 %), однак, відповідно до довідки № 05 від 20.01.2016 року Універсальної Біржі «Україна» про середні ринкові вартості товарів, встановлені фактичні середні ринкові вартості на поставлені ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» на адресу ДП «Жулянський машинобудівний завод «Візар» товарно-матеріальні цінності вказані вище, таким чином посадовими особами ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» код ЄДРПОУ 37366256 Державі Україна в особі ДП «Жулянський машинобудівний завод «Візар» внаслідок постачання товарно-матеріальних цінностей за цінами, вище від ринкових, завдано збитків на суму 152234,40 грн.

?13.05.2014 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 11 відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Завод ім. В. О. Малишева» товарно-матеріальних цінностей: тканини АВЗМ-с зеленої в кількості 250 м.кв. на суму 83400,00 грн. (в т.ч. ПДВ 20 %), 15.08.2014 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 42 відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Завод ім. В. О. Малишева» товарно-матеріальних цінностей: тканини АВЗМ-с зеленої в кількості 100 м.кв. на суму 33360,00 грн. (в т.ч. ПДВ 20 %), 14.11.2014 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 43 відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Завод ім. В. О. Малишева» товарно-матеріальних цінностей: тканини АВЗМ-с зеленої в кількості 450 м.кв. на суму 150120,00 грн. (в т.ч. ПДВ 20 %), однак, відповідно до довідки № 05 від 20.01.2016 року Універсальної Біржі «Україна» про середні ринкові вартості товарів, встановлені фактичні середні ринкові вартості на поставлені ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» на адресу ДП «Завод ім. В. О. Малишева» товарно-матеріальні цінності вказані вище, таким чином посадовими особами ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» код ЄДРПОУ 37366256 Державі Україна в особі ДП «Завод ім. В. О. Малишева» внаслідок постачання товарно-матеріальних цінностей за цінами, вище від ринкових, завдано збитків на суму 126400,00 грн.

?21.10.2015 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 43 відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Запорізький авіаремонтний завод «Мігремонт» товарно-матеріальних цінностей: хладон 114 В2 в кількості 60 кг на суму 99360,00 грн. (в т.ч. ПДВ 20 %), однак, відповідно до довідки № 05 від 20.01.2016 року Універсальної Біржі «Україна» про середні ринкові вартості товарів, встановлені фактичні середні ринкові вартості на поставлені ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» на адресу ДП «Запорізький авіаремонтний завод «Мігремонт» товарно-матеріальні цінності вказані вище, таким чином посадовими особами ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» код ЄДРПОУ 37366256 Державі Україна в особі ДП «Запорізький авіаремонтний завод «Мігремонт» внаслідок постачання товарно-матеріальних цінностей за цінами, вище від ринкових, завдано збитків на суму 41800,00 грн.

?14.04.2015 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 24 на адресу ДП «Івченко-прогрес», відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Івченко-прогрес» товарно-матеріальних цінностей, а саме: CWF13/5/301 камерна піч CWF 13/5 в комплекті з контролером PID 301, температура до 1300 С, об`єм 5 літрів в кількості 1 шт. за ціною 147840,00 грн. (в т.ч. ПДВ 20%); 20.10.2015 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 51 на адресу ДП «Івченко-прогрес», відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Івченко-прогрес» товарно-матеріальних цінностей, а саме: Кремнезоль КЗ 20 % в кількості 200 кг за ціною 123,00 грн. за 1 кг (в т.ч. ПДВ 20%); 29.10.2015 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 65 на адресу ДП «Івченко-прогрес», відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Івченко-прогрес» товарно-матеріальних цінностей, а саме: Кремнезоль КЗ 20 % в кількості 200 кг за ціною 350,00 грн. за 1 кг (в т.ч. ПДВ 20%); 16.09.2014 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 33 на адресу ДП «Івченко-прогрес», відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Івченко-прогрес» товарно-матеріальних цінностей, а саме: Магнітострикційний перетворювач типу ПМС-15А-18 в кількості 2 шт. за ціною 50900,00 грн. за 1 шт. (в т.ч. ПДВ 20 %); 30.07.2015 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 48 на адресу ДП «Івченко-прогрес», відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Івченко-прогрес» товарно-матеріальних цінностей, а саме: Магнітострикційний перетворювач типу ПМС-15А-18 в кількості 2 шт. за ціною 68830,00 грн. за 1 шт. (в т.ч. ПДВ 20%), однак, відповідно до довідки № 05 від 20.01.2016 року Універсальної Біржі «Україна» про середню ринкову вартість товарів, встановлені фактичні середні ринкові вартості на поставлені ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» на адресу ДП «Івченко-прогрес» товарно-матеріальні цінності вказані вище, таким чином посадовими особами ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» код ЄДРПОУ 37366256 Державі Україна в особі ДП «Івченко-прогрес» внаслідок постачання товарно-матеріальних цінностей за цінами, вище від ринкових, завдано збитків на суму 291260,00 грн.

?12.12.2014 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 46 відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон» товарно-матеріальних цінностей, а саме: паливний бак 8ТВ-6101-500 в кількості 2,5 шт. за ціною 149640,00 грн. за 1 шт. (в т.ч. ПДВ 20%); 21.10.2015 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 20 відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон» товарно-матеріальних цінностей, а саме: паливний бак 8ТВ-6101-500 в кількості 2,5 шт. за ціною 149640,00 грн. за 1 шт. (в т.ч. ПДВ 20%); 14.04.2015 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 21 відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон» товарно-матеріальних цінностей, а саме: паливний бак 8ТВ-6101-500 в кількості 2,5 шт. за ціною 160177,44 грн. за 1 шт. (в т.ч. ПДВ 20 %); 22.04.2015 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 35 відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон» товарно-матеріальних цінностей, а саме: баки ВДБ.6130.200 (відповідно бюл. ТМ2652-БУ-Г) в кількості 0,960569 шт. за ціною 2753335,72 грн. (в т.ч. ПДВ 20 %); 03.06.2015 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 3 відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон» товарно-матеріальних цінностей, а саме: баки ВДБ.6130.200 (відповідно бюл. ТМ2652-БУ-Г) в кількості 1 компл. за ціною 2753335,72 грн. (в т.ч. ПДВ 20%); 09.07.2015 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 20 відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон» товарно-матеріальних цінностей, а саме: баки ВДБ.6130.200 (відповідно бюл. ТМ2652-БУ-Г) в кількості 0,947442 компл. за ціною 2715709,66 грн. (в т.ч. ПДВ 20 %); 17.08.2015 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 35 відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон» товарно-матеріальних цінностей, а саме: баки ВДБ.6130.200 (відповідно бюл. ТМ2652-БУ-Г) в кількості 1 компл. за ціною 2753335,72 грн. (в т.ч. ПДВ 20 %); 16.09.2015 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 49 відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон» товарно-матеріальних цінностей, а саме: лопаті рульового гвинта 246-3925-00 в кількості 7 компл. на суму 7740000,00 грн. (в т.ч. ПДВ 20 %), однак, відповідно до довідки № 05 від 20.01.2016 року Універсальної Біржі «Україна» про середні ринкові вартості товарів, встановлені фактичні середні ринкові вартості на поставлені ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» на адресу ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон» товарно-матеріальні цінності вказані вище, таким чином посадовими особами ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» код ЄДРПОУ 37366256 Державі Україна в особі ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон» внаслідок постачання товарно-матеріальних цінностей за цінами, вище від ринкових, завдано збитків на суму 9807665,89 грн.

?27.04.2015 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 49 відповідно до даної податкової накладної ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ДП «ХЗТУ» товарно-матеріальних цінностей: тканина АВЗМ-с зелена в кількості 56,8 м.кв. на суму 27264,00 грн. (в т.ч. ПДВ 20 %), однак, відповідно до довідки № 05 від 20.01.2016 року Універсальної Біржі «Україна» про середню ринкову вартість товарів, встановлені фактичні середні ринкові вартості на поставлені ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» на адресу ДП «ХЗТУ» товарно-матеріальні цінності вказані вище, таким чином посадовими особами ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» код ЄДРПОУ 37366256 Державі Україна в особі ДП «ХЗТУ» внаслідок постачання товарно-матеріальних цінностей за цінами, вище від ринкових, завдано збитків на суму 15904,00 грн.

?15.09.2015 року ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» було оформлено податкову накладну № 42 відповідно до якої ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на КП «НВК «Іскра» товарно-матеріальних цінностей, а саме: Оргскло СО-120 К 24мм в кількості 76 кг. за ціною 1500,00 грн. за 1 шт. (в т.ч. ПДВ 20 %), однак, відповідно до довідки № 05 від 20.01.2016 року Універсальної Біржі «Україна» про середню ринкову вартість товарів, встановлені фактичні середні ринкові вартості на поставлені ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» на адресу КП «НВК «Іскра» товарно-матеріальні цінності вказані вище, таким чином посадовими особами ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» код ЄДРПОУ 37366256 Державі Україна в особі КП «НВК «Іскра» внаслідок постачання товарно-матеріальних цінностей за цінами, вище від ринкових, завдано збитків на суму 68400,00 грн.

Також, в ході досудового розслідування, відповідно до висновку спеціаліста від 12.01.2016 року встановлено, що 04.11.2015 року, ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» код ЄДРПОУ 37366256 було оформлено податкову накладну № 9 на адресу ПрАТ «Запорізький електровозоремонтний завод» код ЄДРПОУ 01056273, відповідно до даної податкової накладної, ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» здійснило постачання на ПрАТ «Запорізький електровозоремонтний завод» товарно-матеріальних цінностей, а саме: діодів лавинних ДЛ-161-200-16 УХЛ2 ТУ 16-2006 ИЕАЛ.432000.058 в кількості 1500 штук по за ціною 900,00 грн. за штуку, на загальну суму 1620000,00 грн. (в т.ч. ПДВ 20% = 270000,00 грн.), однак, відповідно до довідки № 59 від 29.12.2015 року Універсальної Біржі «Україна» про середню ринкову вартість товарів, встановлено, що середня ринкова вартість діодів лавинних ДЛ-161-200-16 УХЛ2 ТУ 16-2006 ИЕАЛ.432000.058 на території України складала 525,00 грн. за одну штуку. Відповідно до висновку бухгалтера-спеціаліста від 12.01.2016 року, посадовими особами ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» код ЄДРПОУ 37366256 Державі Україна в особі ПрАТ «Запорізький електровозоремонтний завод» внаслідок постачання товарно-матеріальних цінностей діодів лавинних ДЛ-161-200-16 УХЛ2 ТУ 16-2006 ИЕАЛ.432000.058 в кількості 1500 шт. за ціною вище ринкової на 71,4% нанесено збитків на суму 562500,00 грн.

Також в ході досудового розслідування, відповідно до висновку бухгалтера-спеціаліста від 11.12.2015 року встановлено, що основними постачальниками ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» код ЄДРПОУ 37366562 були: ТОВ «Агакс буд інвест» код ЄДРПОУ 39265535, ТОВ «Бізнесконсалт груп» код ЄДРПОУ 39784300, ТОВ «Валмаркет» код ЄДРПОУ 39920916, ТОВ «Санвел» код ЄДРПОУ 39851772, ТОВ «Торгбуд компані» код ЄДРПОУ 39678830.

На підставі Ухвал № 1-кс/641/308/2016 від 11.02.2016 року, № 1-кс/641/306/2016 від 11.02.2016 року, № 1-кс/641/305/2016 від 12.02.2016 року, № 1-кс/641/309/2016 від 12.02.2016 року, № 1-кс/641/312/2016 від 12.02.2016 року слідчого судді Комінтернівського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів на ДП «Жулянський машинобудівний завод «Візар», ДП «Завод 410 ЦА», ДП «Завод ім. В. О. Малишева», ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон», ДП «Харківський завод транспортного устаткування» відповідно, було здійснено тимчасовий доступ до документів та влучено документи стосовно фінансово-господарських взаємовідносин зазначених суб`єктів господарської діяльності з ТОВ «ВО «Укрспецкомплект». Відповідно до вилучених документів встановлено, що ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» в період 2014-2016 років здійснило постачання на адреси ДП «Жулянський машинобудівний завод «Візар», ДП «Завод 410 ЦА», ДП «Завод ім. В. О. Малишева», ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон», ДП «Харківський завод транспортного устаткування» наступних товарно-матеріальних цінностей, а саме: бак паливний 8ТВ-6101-500; баки ВДБ.6130.200 (Згідно бюл. ТМ2652-БУ-Г), заводські номери: А15061347, 1506570, А15061348, 1506149, А1507573, А1507574, А15071354, А15071353, 15071355, 15071356, 1506150, 1507573; лопаті рульового гвинта 246-3925-00, заводські номери: МХБВ 513015, МХБВ 509015, МХБВ 514015, МХБВ 512015, МХБВ 510015, МХБГ 550015; хрестовина МИ 1 1012.031; ткань палаточная С-22ЕХ хакі с пропиткой КОМП і БС-Ф т1; рем. комплект РГК до АК-50Т(1:10); матерія облицювальна с антипіреновым нітроцелюлозним покриттям ТУ 17-21-315-79 марки АВЗМс партія № 306 від 11.12.2014, виробник: ОАО «Искож» РФ, Тамбовська область, м. Котовськ, вул. Октябрьская, д. 1-а; тканина прорезинена 23М партія № 301 від 24.09.2015, виробник: ЗАО «Ярославль-резинотехника», РФ, м. Ярославль, вул. Спартаковская, д. 1-Д; стрічка ЛРТо-35-ч(хакі) партія № 7(1-50) від 01.07.2015, виробник: ОАО «Лента» РФ, Чувашська Республіка, м. Чебоксари, вул. Калинина, 68; стрічка ЛРТ-35-ч-11(хакі) партія № 3 від 04.06.2015, виробник: ОАО «Лента» РФ, Чувашська Республіка, м. Чебоксари, вул. Калинина, 68; стрічка ЛРТ-25-ч-9(хакі) партія № 8(1-120) від 17.06.2015 виробник: ОАО «Лента» РФ, Чувашська Республіка, м. Чебоксари, вул. Калинина, 68; матерія облицювальна с антипіреновым нітроцелюлозним покриттям марки АВЗМс зелена, партії № 146 від 16.05.2015 та № 164 від 10.06.2014, виробник: ОАО «Искож» РФ, Тамбовська область, м. Котовськ, вул. Октябрьская, д. 1-а; бак паливний (для гвинтокрила МІ-8) 8АТ.6101.000 заводський № Б1501064, 2015 р.в., виробник: ООО «Барнаульский завод РТИ», РФ, м. Барнаул, пр. Космонавтов, 10; ланцюг 2-5200-02 ЭТ заводські №№ 975, 076, 11.09.2015 г.в. виробник: ЗАО «Кировский завод приводных цепей» РФ, г. Киров, д. Шкляевская, ул. Тихая, д. 12; пруток молібденовий 21х1000 ГОСТ 17432-72, 19.06.2015 г.в., виробник: ООО «Полема» РФ, м. Тула; смола СЭДМ-6 ОСТ 4-05-5125-82 с изм. 1,2,3,4,5, партії №№ 20, 4 від 26.01.2015, виробник: ООО «Химпродукт» РФ, Московська область, г. Люберцы, Октябрьский проспект, д. 259-А; рідина гідрофобізуюча 136-41 ГОСТ 10834-76 с изм. 1-3 партії № 15 від 02.10.2104, № М13 від 02.09.2014, № М12 від 07.07.2014, № М15 від 02.10.2014, № М4 від 05.05.2015, виробник: ООО «Химпродукт» РФ, Московська область, г. Люберцы, Октябрьский проспект, д. 259-А; смола поліамідна ПО-300 ТУ 2224-092-05034239-96 изм. 1-4, партії № 74 від 05.02.2015, № 08 від 09.07.2015 г.в. , виробник: ООО «Химпродукт» РФ, Московська область, г. Люберцы, Октябрьский проспект, д. 259-А; герметик Виксинт У-4-21 ТУ 38.303.-04-04-90. Изм. 1-4 партії №№ 183/23/19, 243/2/29, виробник: ЗАО «САЗИ авиагерметик» РФ, Московська область, г. Люберцы, ул. Красная, д. 1; каталізатор № 21 ТУ 38.303.04-05-90 ведомость изменений №1 партії № 23 від 02.07.2014, № 92-8-8 від 23.06.2014, № 2 від 09.09.2015, виробник: ЗАО «САЗИ авиагерметик» РФ, Московська область, г. Люберцы, ул. Красная, д. 1; гумова суміш 14К-10 нта ТУ 38 0051166-2015 партія № 812 від 24.06.2015, виробник: ООО «ОЗ РТИ-Подольск» РФ, МО, г. Подольск, також в ході досудового розслідування, відповідно до листа № 422/5/99-99-20-05-01-16ДСК від 21.03.2016 року Державної фіскальної служби України встановлено, що поставлені в період 2014-2016 років ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» товарно-матеріальні цінності, вказані вище на митну територію України не ввозились.

Також в ході досудового розслідування, відповідно до Витягу № 1000849100 від 18.04.2016 року з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань встановлено, що ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» код ЄДРПОУ 37366256 розташовано за адресою: місто Харків, проспект Московський, будинок 199-Б.

Відповідно до Інформаційної довідки № 51208886 від 29.12.2015 року встановлено, що право власності на будівлю № 199-Б по проспекту Московському в місті Харкові зареєстровано за ТОВ «Валтан» код ЄДРПОУ 30656184. Відповідно до листа № 2016/01-05.1 від 05.01.2016 року ТОВ «Валтан» встановлено, що ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» орендує приміщення № 627 та № 627-Б в будівлі № 199-Б по проспекту Московському в місті Харкові.

Суд, вислухавши слідчого СВ Комінтернівського ВП ГУ НП в Харківській області ОСОБА_3 , яка підтримала клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є необґрунтованим та не підлягає задоволенню.

Як вбачається з витягу ЄРДР в провадженні слідчого Комінтернівського ВП ГУ НП в Харківській області ОСОБА_3 знаходиться кримінальне провадження за ст. 190 ч.3 КК України з наступною фабулою: в період 2015 року невстановлені особи, маючи злочинний умисел на заволодіння коштами ДП « МТЗЗТУ « Укрзалізничопостач», діючи з корисливих мотивів, з метою незаконного збагачення, шляхом шахрайства, діючи від імені ТОВ «ВО « Укрспецкомплект» та ПП « Приватпостачсервіс» свідомо внесли до пропозиції конкурсних торгів завідомо неправдиві відомості щодо вартості продукції, після чого здійснили постачання вказаної продукції на адресу ДП « МТЗЗТУ « Укрзалізничопостач» за завищеними цянами, в результаті чого завдали Державі Україна матеріальних збитків на суму 329503, 24 грн.

Як вбачається з клопотання слідчого, останній просить провести обшук за адресою: місто Харків, проспект Московський, будинок 199-Б, кімната № 627 і 627-Б і дана будівля знаходиться у власності ТОВ «Валтан» код ЄДРПОУ 30656184 з відшукання та вилучення документів первинного бухгалтерського обліку /накладних, податкових накладних/, договорів, товарно-транспортних накладних, по фінансово-господарським взаємовідносинам з ПрАТ «Запорізький електровозоремонтний завод» код ЄДРПОУ 01056273, ДП «Івченко-прогрес» код ЄДРПОУ 14312921, ДП «Завод 410 ЦА» код ЄДРПОУ 1128297, ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон» код ЄДРПОУ 12602750, ДП «НВКГ «Зоря-Машпроект» код ЄДРПОУ 31821381, КП «НВК «Іскра» код ЄДРПОУ 14313866, ДП «Жулянський машинобудівний завод «Візар» код ЄДРПОУ 14311175, ДП «ХЗТУ» код ЄДРПОУ 14309764, ДП «Завод ім. В. О. Малишева» код ЄДРПОУ 14315629,ДП «Запорізький авіаремонтний завод «Мігремонт» код ЄДРПОУ 7917635, ДП «Антонов» код ЄДРПОУ 14307529, ПАТ «Мотор Січ» код ЄДРПОУ 14307794, ДП «Красилівський агрегатный завод» код ЄДРПОУ 14307831, ДП «Харківське конструкторське бюро з машинобудування ім. О. О. Морозова» код ЄДРПОУ 14310299, ДП «Львівський державний авіаційно-ремонтний завод» код ЄДРПОУ 7684556, ДП «Одеський авіаційний завод» код ЄДРПОУ 7756801, ДП «Миколаївський авіаремонтний завод «НАРП» код ЄДРПОУ 9794409, ТОВ «Агакс буд інвест» код ЄДРПОУ 39265535, ТОВ «Бізнесконсалт груп» код ЄДРПОУ 39784300, ТОВ «Валмаркет» код ЄДРПОУ 39920916, ТОВ «Санвел» код ЄДРПОУ 39851772, ТОВ «Торгбуд компані» код ЄДРПОУ 39678830 за період з 01.01.2014 року по теперішній час, а також на відшукання та вилучення інших документів та речей, зазначених у клопотанні.

Згідно з ч. 5ст. 234 КПКслідчий суддя відмовляє в задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Оскільки в провадженні слідчого Комінтернівського ВП ГУ НП в Харківській області ОСОБА_3 знаходиться кримінальне провадження за ст. 190 ч.3 КК України відносно невстановлених осіб ТОВ «ВО « Укрспецкомплект» та ПП « Приватпостачсервіс» які вчинили незаконні дії відносно ДП « МТЗЗТУ « Укрзалізничопостач», що призвело до завдання матеріальних збитків державі у слідчого судді не має підстав для надання дозволу на обшук з метою виявлення та вилучення інших документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ВО « Укрспецкомплект» та ПП « Приватпостачсервіс» з іншими суб`єктами господарчої діяльності оскільки не надані докази того, що відносно них було вчинено кримінальне правопорушення і що відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування вищевказаного кримінального провадження.

Враховуючи викладене, керуючись вимогами ст.ст. 234, 235, КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

У задоволенні з клопотання слідчого Комінтернівського ВП ГУ НП у харківській області ОСОБА_3 , погодженого із прокурором Комінтернівського відділу Харківської місцевої прокуратури № 5 молодшим радником юстиції ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку в офісних приміщеннях ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» код ЄДРПОУ 37366256, розташованих за адресою: місто Харків, проспект Московський, буд. 199-Б, офіс 627 і 627-Б, право власності на будівлю № 199-Б по проспекту Московському в місті Харкові зареєстровано за ТОВ «Валтан» код ЄДРПОУ 30656184, з метою відшукання та вилучення документів первинного бухгалтерського обліку /накладних, податкових накладних/, договорів, товарно-транспортних накладних, по фінансово-господарським взаємовідносинам з ПрАТ «Запорізький електровозоремонтний завод» код ЄДРПОУ 01056273, ДП «Івченко-прогрес» код ЄДРПОУ 14312921, ДП «Завод 410 ЦА» код ЄДРПОУ 1128297, ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон» код ЄДРПОУ 12602750, ДП «НВКГ «Зоря-Машпроект» код ЄДРПОУ 31821381, КП «НВК «Іскра» код ЄДРПОУ 14313866, ДП «Жулянський машинобудівний завод «Візар» код ЄДРПОУ 14311175, ДП «ХЗТУ» код ЄДРПОУ 14309764, ДП «Завод ім. В. О. Малишева» код ЄДРПОУ 14315629,ДП «Запорізький авіаремонтний завод «Мігремонт» код ЄДРПОУ 7917635, ДП «Антонов» код ЄДРПОУ 14307529, ПАТ «Мотор Січ» код ЄДРПОУ 14307794, ДП «Красилівський агрегатный завод» код ЄДРПОУ 14307831, ДП «Харківське конструкторське бюро з машинобудування ім. О. О. Морозова» код ЄДРПОУ 14310299, ДП «Львівський державний авіаційно-ремонтний завод» код ЄДРПОУ 7684556, ДП «Одеський авіаційний завод» код ЄДРПОУ 7756801, ДП «Миколаївський авіаремонтний завод «НАРП» код ЄДРПОУ 9794409, ТОВ «Агакс буд інвест» код ЄДРПОУ 39265535, ТОВ «Бізнесконсалт груп» код ЄДРПОУ 39784300, ТОВ «Валмаркет» код ЄДРПОУ 39920916, ТОВ «Санвел» код ЄДРПОУ 39851772, ТОВ «Торгбуд компані» код ЄДРПОУ 39678830 за період з 01.01.2014 року по теперішній час, а також вантажно-митних декларацій та міжнародних товарно-транспортних накладних /CMR/ щодо проведення експортних та імпортних операцій з товарно-матеріальними цінностями в період з 01.01.2014 року по теперішній час, а також сертифікатів та паспортів на товарно-матеріальні цінності, сировинних довідок, висновків експертів Харківської торгово-промислової палати, вхідних та вихідних листів та журналів реєстрації вхідної та вихідної кореспонденції, комерційних пропозицій, наказів, функціональних обов`язків, посадових інструкцій, особових справ співробітників, посвідчень про відрядження, чорнових записів, печаток, штампів та ін., а також обладнання та техніки для їх виготовлення /комп`ютерної техніки, печаток та бланків, принтерів та друкувальних пристроїв/ та електронних накопичувачів інформації, відеореєстраторів, а також чекових книжок, банківських платіжних карт, прибуткових та видаткових касових ордерів, касових книг, грошових коштів та цінностей здобутих злочинним шляхом, а також товарно-матеріальних цінностей іноземного виробництва, ввезених на митну територію України поза митним контролем відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя- ОСОБА_1