Ухвала

від 12.05.2016 по справі 760/20321/15-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№ 760/20321/15-к

(№1-кс/760/5831/16)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12. 05. 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110000000053 від 29.09.15,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Київській області перебуває кримінальне провадження №32015110000000053, яке зареєстроване, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.27 ч.2 ст.205 КК України.

Згідно узагальнених матеріалів ІНФОРМАЦІЯ_1 від 26.06.12 №0304/2012/ДСК невстановлені досудовим розслідуванням особи з грудня 2011 року по теперішній час здійснюють пособництво у фіктивному підприємництві, тобто створення (придбання) суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяли велику матеріальну шкоду державі.

Досудовим розслідуванням встановлено, що підконтрольні невстановленим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) протягом 2011-2012 років перерахували на розрахункові рахунки № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_13 ), грошові кошти на загальну суму 68,05 млн. грн.

Так, встановлено, що юридичні особи, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код СДРПОУ НОМЕР_7 ) на протязі 2012 року мали фінансово- господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код СДРПОУ НОМЕР_14 ). Відповідно до основного виду діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » є представником-продавцем продукції торгової марки «Оболонь», а саме: здійснює діяльність направлену на реалізацію безалкогольних напоїв та підакцизної групи товарів.

Відповідно рапорту ОУ ГУ ДФС у Київській області встановлено, що в процесі фінансово- господарської діяльності у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » акумулюється значна частина готівкових коштів, так як реалізація значної частини продукції здійснюється за готівку та в подальшому юридичні особи- контрагенти, що здійснюють функцію транзиту або мають ознаки «фіктивності», перераховують на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » за продукцію торгової марки «Оболонь», за що отримують готівкові кошти та документи бухгалтерського і податкового обліків.

Згідно аналізу аналітично-пошукової системи «Податковий Блок» ДФС України встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » здійснюються дії направлені на формування податкового кредиту та валових витрат юридичній особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ).

У відповідності до виписки по особовому рахунку № НОМЕР_16 (код валюти 980) відкритого юридичною особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код СДРПОУ НОМЕР_15 ) у фінансовій установі AT « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код МФО НОМЕР_17 ) встановлено, що службова особа- керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_14 , здійснив операції з перерахування коштів у безготівковій формі на розрахункові рахунки, що належить фізичним особам: ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_7 , ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_19 ) та юридичним особам: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код СДРПОУ НОМЕР_23 ).

Так, згідно відомостей отриманих з реєстру податкових накладних аналітично-пошукової системи «Архів електронної звітності» ДФС України та аналітичної база «Податковий блок» ДФС України, встановлено, що протягом звітного податкового періоду вересня 2015 року по квітень 2016 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » не отримували та не виписували податкові накладні з/на ім`я фізичної особи фізичним особам: ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_7 , ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_19 ) та юридичним особам: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код СДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код СДРПОУ НОМЕР_22 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код СДРПОУ НОМЕР_23 ).

Слідчий зазначає, що на даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність у встановленні місця проживання службової особи-керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_14 , з метою допиту в якості свідка останнього за матеріалами кримінального провадження.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що особа ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_14 , використовує у своїй службовій діяльності мобільний телефон із номером: НОМЕР_24 .

Інформація, яка міститься в роздруківках телефонних з`єднань вказаного мобільного номеру телефону, яким користуються особа-керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_14 , містить відомості щодо місцезнаходження та ідентифікації вказаної особи, тобто є джерелом доказів в кримінальному провадженні.

Дана інформація перебуває у володінні та зберігається лише у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ).

Слідчий зазначає, що дані відомості необхідні для ідентифікації контактів службової особи-керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_14 та встановлення їх подальшого місцезнаходження, в момент здійснення операцій пов`язаних із формування податкового кредиту та валових витрат юридичній особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), а тому виклик в судове засідання службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку з чим, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

В зв`язку із зазначеним, слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторонакримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, до яких просить надати доступ слідчий.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно з ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1. перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2. самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3. не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київської області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до речей та документів із можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 та розкрити персональні дані, а саме:

- інформацію про належність номерів мобільних телефонів НОМЕР_24 ;

у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи або назву та код ЄДРПОУ юридичної особи, за яким зареєстровано вказаний номер;

- інформації по мобільному терміналу: НОМЕР_24 ;

шляхом надання роздруківок вхідних та вихідних телефонних з`єднань ТА+ТВ абонента, у тому числі на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з`єднання, номера абонента, ІМЕІ абонентів, із зазначенням адрес базових станцій, азимутів прийому та використання мобільних терміналів, за період з 25.11.2015 року по 10.05.2016 року.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1