Ухвала

від 25.05.2016 по справі 607/3043/16-к

ТЕРНОПІЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ТЕРНОПІЛЬСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

25.05.2016 Справа №607/3043/16-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням начальника відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ, Державної прикордонної та фіскальної служб управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме до оригіналів документів статистичної звітності, які подавались протягом 2015-2016 років ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , Теребовлянський район с.Кривки), а саме: № 24-сг (місячна, річна) «Стан тваринництва», № 21-заг (місячна, річна) «Звіт про реалізацію продукції сільського господарства»,№ 50-сг (річна) «Звіт про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств», № 1-підприємництво (коротка річна) «Структурне обстеження підприємництва», та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), а саме: № 1-П (місячна) «Терміновий звіт про виробництво промислової продукції (товарів, послуг) за видами», № 1-П-НПП (річна) «Звіт про виробництво та реалізацію промислової продукції», № 11-заг (квартальна) «Звіт про надходження сільськогосподарських тварин на переробні підприємства», які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_3 ), за адресою АДРЕСА_2 , в рамках кримінального провадження №32016210000000007 від 29.01.2016 року за ознаками кримінального правопорушення ч.5 ст. 191 та ч.1 ст. 212 КК України,звернувся старший слідчий з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням начальника відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ, Державної прикордонної та фіскальної служб управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Заслухавши старшого слідчого, вивчивши надані матеріали, якими обґрунтовується клопотання, вважаю, що дане клопотання задоволенню не підлягає, з огляду на наступне.

Як зазначено у клопотанні, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), протягом 2015 року здійснювали реалізацію ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ) та ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП - НОМЕР_5 ) необлікованої продукції без відображення в бухгалтерському та податковому обліках, в результаті чого ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 516774,18 грн. та податку на прибуток на суму 465096,76 грн., разом в сумі 981870,94 грн., що є значним розміром.

Також встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) протягом 2014-2015 років в порушення вимог ЗУ «Про здійснення державних закупівель» провели тендерні закупівлі за результатами яких укладено договори з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та з ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ) на закупівлю м`яса яловичини та свинини свіжого чи охолодженого для дошкільних навчальних закладів. Зловживаючи своїм службовим становищем, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » незаконно заволоділи коштами місцевого бюджету за період 2015 року в сумі 479344,03 грн. та в подальшому продовжують злочинну діяльність з використанням ФОП ОСОБА_7 та пов`язаної особи ФОП ОСОБА_6 .

На підтвердження обставин, викладених у клопотанні, старший слідчий надає інформацію ІНФОРМАЦІЯ_2 від 06.05.2016 року за №03-04/53.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

До клопотання старшим слідчим не надано будь-яких доказів, якими сторона кримінального провадження, що подала відповідне клопотання обґрунтовує свої доводи.

Відносно доданої до клопотання інформації ІНФОРМАЦІЯ_2 від 06.05.2016 року за №03-04/53, то слідчий суддя, враховуючи вимоги ст.ст. 84, 99 КПК України, а також те, що вказана інформація не зареєстрована у встановленому порядку, носить інформаційних характер, не приймає її до уваги як належний та достатній доказ, який без інших, належним чином здобутих доказів не може бути підставою застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Окрім того, незважаючи на те, що старший слідчий клопоче про надання тимчасового доступу до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, при цьому, всупереч вимог ч. 6 ст. 163 КПК України, жодним чином не обґрунтовує можливість використання як доказів зазначених відомостей, вказуючи лише, що статистична звітність ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Також, старшим слідчим у клопотанні не обгрунтовано необхідності отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме до оригіналів документів статистичної звітності, які подавались протягом 2015-2016 років ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , Теребовлянський район с.Кривки) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), оскільки як вбачається з Витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32016210000000007 від 29.01.2016 року, кримінальне провадження здійснюється стосовно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які протягом 2015 року здійснювали реалізацію необлікованої продукції без відображення в бухгалтерському та податковому обліках та стосовно службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ),які протягом 2014-2015 років в порушення вимог ЗУ «Про здійснення державних закупівель» провели тендерні закупівлі за результатами яких укладено договори з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та з ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ) на закупівлю продуктів харчування для дошкільних закладів. Від-так, інформація ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , Теребовлянський район с.Кривки) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) за інший період, відомості про який не внесено до ЄРДР, не має значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні.

Крім цього, в обґрунтування необхідності тимчасового доступу до оригіналів документів статистичної звітності, які подавались протягом 2015-2016 років ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , Теребовлянський район с.Кривки), старший слідчий покликається на те, що за інформацією ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » звіту про рух поголів`я за період з 01.01.2015р. по 04.12.2015р. основним постачальником поголів`я ВРХ та свиней для ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2015 року було ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , Теребовлянський район с.Кривки). В свою чергу ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відображає в податковій звітності придбання від ПП « ОСОБА_5 » поголів`я ВРХ та свиней лише протягом першого півріччя, а протягом другого півріччя 2015 року здійснювало діяльність по виробництву м`яса з необлікованої продукції, яку в подальшому реалізовувало через ФОП ОСОБА_6 без відображення по бухгалтерському обліку та податковій звітності, про що свідчать і проведені в період травня-грудня 2015 року лабораторні дослідження м`яса яловичини та свинини виробництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке призначалося для його подальшої реалізації.

Разом з тим, старшим слідчим не обґрунтовано яке значення мають оригінали документів статистичної звітності, які подавались протягом 2015-2016 років ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , Теребовлянський район с.Кривки) в рамках даного кримінального провадження №32016210000000007 від 29.01.2016 року, оскільки відомості стосовно ПП « ОСОБА_5 » не внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, а згідно вимог ст. 214 КПК України, здійснення досудового розслідування поза межами кримінального провадження не допускається.

Беручи до уваги вищевикладене, слідчий суддя вважає, що клопотання не підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 9, 159, 162, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя ,-

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням начальника відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ, Державної прикордонної та фіскальної служб управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду ОСОБА_1