Ухвала

від 18.04.2016 по справі 760/7108/16-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Провадження № 1-кс/760/4647/16

Справа №760/7108/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 квітня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Державної фіскальної служби у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури радником юстиції ОСОБА_4 , про проведення обшуку в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110200000006 від 23.02.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на проведення обшуку в житлі особи, а саме у будинку за адресою: АДРЕСА_1 (кадастровий номер 3210900000:01:073:0133), яке використовується ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) та яка належить на праві власності ОСОБА_6 (часткова власність 45/100, свідоцтво про право власності, НОМЕР_2 від 14.03.2011 р., видане на підставі рішення виконавчого комітету Ірпінської міської ради №36/69 від 08.02.2011 р.), ОСОБА_7 (приватна спільна часткова власність 55/100, свідоцтво про право власності, НОМЕР_3 від 14.03.2011 р., видане на підставі рішення виконавчого комітету Ірпінської міської ради №36/69 від 08.02.2011 р.) з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення, у тому числі: комп`ютерної техніки, магнітні та електронні, цифрові носії інформації, засоби зв`язку, що містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, а саме: електронні файли документів з приводу купівлі-продажу нерухомості «Будсфера»; попередні договори (щодо купівлі-продажу нерухомого майна), договори купівлі-продажу квартир (нерухомого майна); технічна документація (документи, що стосуються початку/закінчення виконання будівельних робіт (в т.ч. декларацій виданих територіальним органом державної архітектурно-будівельної інспекції), дозволів/ліцензій на виконання будівельних та інших робіт, технічні паспорти на квартири та інші документи); фінансово-бухгалтерських та реєстраційних документів щодо діяльності ТОВ «Будсфера інвест» (ЄДРПОУ 37911103), ТОВ «Будівельно торгівельна компанія Будсфера» (код ЄДРПОУ 36547461); чорнові записи (в т.ч. відомості щодо надходження коштів та ін..); грошові кошти, здобуті злочинним шляхом.

Обґрунтовував своє клопотання посиланням на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110200000006 від 23.02.2015р., за фактом умисного ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб громадянином ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), який в період 2011-2012 років, шляхом не відображення доходів в податковій звітності, ухилився від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, тобто за ознаками складу тяжкого кримінального правопорушення, відповідальність за яке передбачена ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив клопотання задовольнити.

Судом встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110200000006 від 23.02.2015р., за фактом умисного ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб громадянином ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), який в період 2011-2012 років, шляхом не відображення доходів в податковій звітності, ухилився від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, тобто за ознаками складу тяжкого кримінального правопорушення, відповідальність за яке передбачена ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 3 ст. 234 КПК України, У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Підставою для проведення обшуку житла за адресою: АДРЕСА_1 слідчий зазначає є отримана у ході досудового розслідування інформація про те, що ОСОБА_5 під час виконання службових обов`язків зберігає документацію щодо реалізації нерухомого майна (квартир) «Будсфера».

При цьому з викладеної вище фабули щодо обставин та правової кваліфікації кримінального правопорушення вбачається, що кримінальне провадження внесено за фактом умисного ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб громадянином ОСОБА_5 , що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, тобто за ознаками складу тяжкого кримінального правопорушення, відповідальність за яке передбачена ч. 3 ст. 212 КК України.

Фабулою є фактична частина обвинувачення, його зміст, юридична форма якого обумовлюється конкретною нормою КК України. Вона завжди індивідуальна, бо стосується конкретної особи, яка вчинила злочин. Встановлення фактів, що визначають фабулу обвинувачення, і виявлення їх юридичних ознак є передумовою для прав, кваліфікації злочин, діяльності, а отже, і правильного застосування кримінальної відповідальності за конкретний злочин.

Наведене визначення обвинувачення вперше формулюється у внесених до ЄРДР відомостей, які мають містити три складові: фабулу обвинувачення, тобто реальний зміст інкримінованого обвинувачуваному діяння, та встановлені у справі факти, у яких передбачені ознаки відповідного складу злочину; юридичне формулювання, тобто ті правові ознаки, що притаманні типовому поняттю будь-якого виду злочину; правову кваліфікацію за відповідною статтею (частиною, пунктом) Особливої частини КК України.

Саме ці обставини, які утворюють фабулу обвинувачення, і складають предмет доказування під час досудового розслідування.

Таким чином, слідчим не було доведено суттєве значення документів ТОВ «Будсфера інвест» (ЄДРПОУ 37911103), ТОВ «Будівельно торгівельна компанія Будсфера» (код ЄДРПОУ 36547461) відносно яких кримінальне провадження не порушено, і яке навіть не згадується у фабулі кримінального провадження, для встановлення і яких саме важливих обставин у кримінальному провадженні та можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, виходячи з фабули кримінального правопорушення, що стосується порушення податкового законодавства фізичною особою-підприємсцем ОСОБА_5 .

Також, слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі і документи, які саме мають значення для досудового розслідування в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110200000006 від 23.02.2015р., відомості, які в них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також те, що вони знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні, тому підстав для надання слідчому дозволу на проведення обшуку не вбачається.

Разом з тим, як вбачається з інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборони відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, власниками будинку за адресою: АДРЕСА_1 є ОСОБА_6 та ОСОБА_7 .

Тому, слідчий не надав доказів на підтвердження того, що власником або користувачем вищезазначеного будинку є ОСОБА_5 . Проте, оскільки слідчий є самостійним у своїй професійній діяльності, він має всі передбачені законом можливості для отримання відповідної інформації при підготовці клопотання.

Таким чином, в матеріалах клопотання відсутні відомості про особу, якій належить або перебуває у фактичному володінні володіння, про обшук якого ставиться питання в поданому клопотанні.

Між тим, фактичною підставою для проведення обшуку є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення його мети. До них, зокрема, можна віднести достатні відомості про те, що знаряддя кримінального правопорушення або майно (речі й цінності), здобуте у результаті його вчинення, а також інші предмети і документи, що мають значення для розкриття правопорушення чи забезпечення цивільного позову, відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення знаходяться у певному приміщенні або місці чи в якої-небудь особи.

Такі дані можуть бути одержані кримінальним процесуальним шляхом і міститися в матеріалах кримінального провадження.

Отже, за викладених вище обставин слідчим не доведено наявність достатніх підстав для проведення обшуку з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінальних правопорушень, відшукання знаряддя кримінальних правопорушень, майна, яке було здобуте в результаті його вчинення.

Враховуючи вищевикладене та керуючись ст. ст. 234, 235, 372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Державної фіскальної служби у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури радником юстиції ОСОБА_4 , про проведення обшуку в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110200000006 від 23.02.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1