КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-559/2011
Провадження № 4/2974/11
П О С Т А Н О В А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
29.06.2011 року суддя Київського районного суду м. Полтави Л.М.Васильєва, розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПА у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення виїмки оригіналів документів ,-
ВСТАНОВИВ:
Слідчий СВ ПМ ДПА у Полтавській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з заступником прокурора про надання дозволу на проведення виїмки в ТОВ «Будінтерпром» (код ЄДРПОУ 32727089, м, Одеса, вул. Гайдара 13) оригіналів первинних фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів, щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «НВП» Оптио» (код ЄДРПОУ 23811037).
Подання обґрунтовує тим, що у провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА у Полтавській області знаходиться кримінальна справа №115328015, порушена за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ "НВП «Оптио" (код за ЄДРПОУ 23811037), тобто за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України;
В ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ "НВП «Оптио», у період часу з 01.01.2008р. по 31.12.2010р. під час здійснення фінансово-господарської діяльності, діючи навмисно, усвідомлюючи покладені на них права та обов'язки, щодо дотримання законодавства про оподаткування, шляхом заниження об'єкту оподаткування - необґрунтованого формування валових витрат по податку на прибуток та податкового кредиту по податку на додану вартість, переслідуючи умисел направлений на схилення від сплати податків, в особливо великих розмірах, в порушенні п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.5. п.7.4.. п.п. 7.7.5. п. 7.7, ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04,97 р. №168/97-ВР та положень п.5.1., п.п. 5.2.1. п.5.2., п.п.5.3.9. п.5.3. п.5.9. ст.5, п.п. 8.1.2., п.8.1., ст. 8. Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.1994р. №334/94-ВР, безпідставно віднесли до складу валових витрат та податкового кредиту, витрати з придбання послуг від ТОВ «БТС «Арон» і ПП «Бізнесавтоальянс» та витрати придбання товару від ТОВ «Будінтерпром» та ТОВ «Клепсідра», чим ухилилися від сплати податку на прибуток підприємств в сумі в 1 871 920 грн. та податку на додану вартість в сумі 1 537 560грн., що у загальній сумі 3 409 480 грн. і в 7 846 разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та своїми незаконними діями призвели до фактичного ненадходження в бюджет коштів в особливо великих розмірах.
В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Будінтерпром» (код ЄДРПОУ 32727089) зареєстровано в Виконавчому комітеті Одеської міської ради за адресою м. Одеса, вул. Гайдара 13.
Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення І подання, оскільки є підстави вважати, що у ТОВ «Будінтерпром» містяться дані про вчинений злочин, та документи що мають доказове значення для справи.
Керуючись ст. 178 КПК України, ст. ст. 60, 62 Закону України „Про банки і банківську діяльністьВ» , -
П О С Т А Н О В И В :
Подання задовольнити.
Надати дозвіл на проведення в ТОВ «Будінтерпром» (код ЄДРПОУ 32727089. м. Одеса, вул. Гайдара 13) виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів, щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «НВП» Оптио» (код ЄДРПОУ 23811037), які мають значення для справи, у тому числі договорів з додатками, платіжних доручень, актів приймання виконаних робіт (форми КБ-2в), рахунків - фактур, податкових накладних, довідок о вартості виконаних робіт та затрат (форма № КБ-3), актів здачі-прийому виконаних робіт, період яких охоплює період часу з 01.01.2008 року по 31.12.2010 року.
Постанова оскарженню не підлягає.
Суддя Л.М.Васильєва
Суд | Київський районний суд м. Полтави |
Дата ухвалення рішення | 29.06.2011 |
Оприлюднено | 06.07.2016 |
Номер документу | 58706251 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Київський районний суд м. Полтави
Васильєва Л. М.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2025Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні