Постанова

від 10.12.2008 по справі

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

ПОСТАНОВА

10 грудня 2008 року м. Жито мир

Богунський районний суд м. Ж итомира в складі:

Головуючого - судді Коломіє ць ОС,

при секретарі - Дехтієвські й Т.О.

з участю прокурора - Слизько ухого В.В. розглянувши поданн я ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області про н адання дозволу на розкриття інформації, що містить банкі вську таємницю та згоди на пр оведення виїмки документів, що становлять банківську та ємницю по кримінальній справ і № 08/149001 -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області з вернувся до Богунського райо нного суду м. Житомира з пода нням про надання дозволу на р озкриття інформації, що міст ить банківську таємницю та з годи на проведення виїмки до кументів, що становлять банк івську таємницю клієнта Київ ської філії АБ «Приватінвест » (МФО 380021) - ТОВ «Агротехнологія -97» (код ЄДРПОУ 30310598).

В поданні вказано, що дана к римінальна справа порушена з а ознаками злочинів передбач ених ст. 27 ч.5, ст. 212 ч.3, 205 ч.2, КК Ук раїни.

Досудовим слідством по кри мінальній справі встановлен о, що службові особи ТОВ «Пон орама Прес» (код ЄДР 33601583), зареє строваного Святошинською ра йонною у м. Києві державною ад міністрацією за юридичною ад ресою: м. Київ, пр-т. Перемоги, 6 .136, к.34, проводячи фінансово-го сподарську діяльність, в пор ушення вимог п.п.7.3.1 п.7.3 ст. 7 Зако ну України «Про податок на до дану вартість», шляхом заниж ення показників податкового зобов'язання з податку на дод ану вартість, що входять в си стему оподаткування введени х у встановленому законом по рядку, умисно ухилились від с плати податку на додану варт ість на загальну суму понад 1 м лн.грн., що призвело до фактич ного ненадходження до бюджет у коштів в особливо великих р озмірах.

В ході досудового слідства встановлено, що в період час у з 01.09.2005 року по 30.04.2006 року на банк івські рахунки ТОВ «Понорама Прес» (код ЄДР 33601583), що відкриті в філії «Ктвсіті» Приватбан ку м. Київ (МФО 380775), в Київській ф ілії ВАТ «Кредобанк» (МФО 321897), в Київській філії АБ «Приват інвест» (МФО 380021), надходили кош ти від ТОВ «Серво-К», ПП «Етел он-плюс», ВАТ «Полівтор», ТОВ «Агротехнологія-97», ТОВ «Е-Ба зар-Україна» за реалізовані ТМЦ на загальну суму понад 9 мл н. гри. В подальшому вказані ко шти, відповідно до договорів доручень укладених між фізи чними особами підприємцями т а ТОВ «Понорама Прес» (код ЄДР 33601583), були перераховані служб овими особами ТОВ «Понорама Прес» (код ЄДР 33601583) за нібито пр идбані ТМЦ на рахунки ряду су б'єктів підприємницької діял ьності, а саме ПП ОСОБА_1 т а ПП ОСОБА_2, які отримали в ДШ Малинського району свід оцтво про сплату єдиного под атку, та не являлись платнико м податку на додану вартість . В подальшому перераховані к ошти зняті готівкою з рахунк ів приватних підприємців упо вноваженою на те особою.

Встановлено, що ТОВ «Агрот ехнологія-97» (код ЄДРПОУ 30310598) ві дкрито банківський рахунок НОМЕР_1 в Київській філії А Б «Приватінвест» (МФО 380021).

Враховуючи те, що документ и про відкриття та обслугову вання банківського рахунку, а також інформація про рух ко штів на рахунку НОМЕР_1 ві дкритого ТОВ «Агротехнологі я-97» (код ЄДРПОУ 30310598) в Київській філії АБ «Приватінвест» (МФО 380021), мають суттєве значення дл я встановлення істини по кри мінальній справі, слідчий пр осить суд дозволити розкрити банківську таємницю клієнта Київської філії АБ «Приваті нвест» (МФО 380021) ТОВ «Агротехно логія-97» (код ЄДРПОУ 30310598).

Вивчивши подання, заслухав ши думку прокурора та дослід ивши матеріали кримінальної справи, суд вважає, що поданн я підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керу ючись ст. ст. 14-1, 178 КПК України , п.2 ч.1 ст. 62 Закону України «Пр о банки та банківську діяльн ість», суд -

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задовольнити та д озволити проведення виїмки і нформації, що містить банків ську таємницю в Київській фі лії АБ «Приватінвест» (МФО 380021) по рахунку НОМЕР_1, що нал ежить ТОВ «Агротехнологія-97» (код ЄДРПОУ 30310598), а саме:

1.1. Інформації про рух коштів по рахунку ТОВ «Агротехноло гія-97» (код ЄДРПОУ 30310598), із зазна ченням ідентифікаційних код ів кореспондентів, МФО банкі вських установ, номерів раху нків кореспондентів, назв ко респондентів, призначення п латежів, обігу грошових кошт ів по дебету та кредиту на

вищевказаному рахунку за період з моменту відкриття р ахунку по даний час, в тому чи слі на магнітних носіях.

1.2. Оригіналів договорі в укладених між банком та ТОВ «Агротехнологія-97» (код ЄДРПО У

30310598) про банківське обслугов ування в системі "клієнт-банк " та інших документів до них (з аявки або

накази про призначення від повідальних осіб за отриманн я ключів, довіреності на отри мання ключів,

документи з підписами відп овідальних осіб за отримання ключів) з підписами службови х осіб ТОВ

«Агротехнологія-97» (код ЄДР ПОУ 30310598).

1.3. Оригіналів платіжних д оручень за якими проводилось перерахування коштів на рах унки ТОВ

«Агротехнологія-97» (код ЄДР ПОУ 30310598) поза межами системи об слуговування "клієнт-банк".

1.4. Оригіналу банківсько ї картки зі зразками підписі в службових осіб та печаткою ТОВ

«Агротехнологія-97» (код ЄДР ПОУ 30310598), у випадку коли до дано ї картки вносились зміни в ча стині

підписів службових осіб ТО В «Агротехнологія-97» (код ЄДРП ОУ 30310598) - та документи на підста ві яких

вносились такі зміни.

5. Оригіналів заявок на отримання чекових книг з п ідписами службових осіб ТОВ «Агротехнологія-97» (код ЄДРПО У 30310598).

6. Оригіналів докуме нтів на отримання готівки (ли ст на отримання готівки за ум ови забезпечення охороною та транспортом, чеки, видатков і ордери) за якими службові ос оби ТОВ «Агротехнологія-97» (ко д ЄДРПОУ 30310598) отримували готів ку з власного рахунку.

7. Оригіналів будь-як их інших документів за допом огою яких можливо ідентифіку вати фізичну особу - яка здійс нювала відкриття рахунку ТОВ «Агротехнологія-97» (код ЄДРПО У 30310598) та перерахування по ньом у коштів (юридична справа, ви дача перепустки до банку, отр имання векселів, отримання к редитів та ін.), а також при ная вності кредитної справи в по вному обсязі в оригіналах за кредитним договором.

2. Проведення виїмки дозвол ити працівникам податкової м іліції.

постанова оскарженню не п ідлягає.