Постанова

від 02.08.2010 по справі 4-572/10

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа №4-572/10

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 серпня 2010 р. м.Чернігів

С у д д я Н о в о з а в о д с ь к о г о р а й о н н о г о с у д у м. Ч е р н і г о в а

ОСОБА_1,

розглянувши подання ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_2 про проведення виїмки в банківській установі,

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло подання, з якого вбачається, що в провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа №902/219, порушена відносно директора ТОВ "Бахмач-м'ясо" ОСОБА_3 та головного бухгалтера товариства ОСОБА_4 за фактом умисного ухилення від сплати податків, вчиненого у особливо великих розмірах, за ознаками злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що директор ТОВ "Бахмач-м'ясо" ОСОБА_3 за попередньою змовою з головним бухгалтером ОСОБА_4, умисно, з метою ухилення від сплати податку на додану вартість, в порушення п.п.7.2.1, п.п.7.2.3, п.п.7.2.6 п.7.2, п.п. 7.4.1, п.п 7.4.5 п.7.5, п.п. 7.7.1. п. 7.7. ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» за №168/ 97-ВР зі змінами та доповненнями, безпідставно включили до складу податкового кредиту за грудень 2008 року суму податку на додану вартість в розмірі 2 295 936,66 грн. - 20% від вартості начебто придбаної шкірсировини у ТОВ «Константа-С», що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків в особливо великих розмірах, тобто на суму, яка більш ніж в 5000 разів перевищує мінімальний неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Також встановлено, що протягом 2007-2009 років ТОВ "Бахмач-м'ясо" придбавало шкірсировину і у інших підприємств, яку в подальшому збувало на ВАТ «ШП» Світанок», розрахунки по вказаним операціям проходили у безготівковій формі, а тому необхідно дослідити рух коштів по розрахунковому рахунку №260000300009 ВАТ «ШП»Світанок» у ТОВ КБ „Фінансова ініціатива" м.Київ.

Дослідивши матеріали даної справи, ознайомившись з матеріалами кримінальної справи, приходжу до висновку, що подання обґрунтоване та підлягає задоволенню, оскільки у ТОВ КБ „Фінансова ініціатива" можуть знаходитись документи та інформація, що має безпосереднє значення для встановлення істини по даній кримінальній справі.

Керуючись Законом України "Про банки та банківську діяльність", ст. 178 КПК України, суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл ТОВ КБ „Фінансова ініціатива" (м. Київ, вул. Щорса, 7/9, МФО 380054) на розкриття інформації, що містить банківську таємницю, щодо його клієнта - ВАТ «ШП «Світанок».

Провести виїмку в ТОВ КБ „Фінансова ініціатива" документів:

- документів з юридичної справи ВАТ «ШП «Світанок»;

- роздруківку руху коштів з вказівками призначення платежу та підприємств -контрагентів по рахунку №260000300009 за період з 01.01.2007 року по даний час.

Постанова не оскаржується.

Суддя: О.Ф.Подалюка