Ухвала

від 04.08.2016 по справі 522/25611/15-к

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа № 522/25611/15-к

Провадження по справі № 1-кс/522/14593/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 серпня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя місцевого Приморського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДВС в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про арешт майна,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДВС в Одеській області ОСОБА_3 , звернулась до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про накладення арешту на вилучену алкогольну продукцію, яка була виявлена та вилучена згідно протоколу обшуку від 06.04.2015 року за адресую: м. Чернівці, вулиця Чкалова, будинок 13, а саме: 17 190 пляшок горілки марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», виробництва TOB «TOB «Одеський ЛГЗ» (м. Одеса, вулиця Сонячна,5. Місце розливу: Україна, Одеська область, Біляївський район, с. Маяки, вул. Радянської Армії, Г-б.).

В обґрунтування доводів клопотання слідчий посилається на наступне.

СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, у кримінальному провадженні № 12015160350000079 від 15.04.2015 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 06 квітня 2015 року в рамках кримінального провадження №32014210000000071 від 25.09.2014 року проведено обшук в приміщенні складу за адресою: м. Чернівці, вулиця Чкалова, буд. 13, де підприємницьку діяльність здійснює Чернівецька філія «Алкотрейд» товариства з обмеженою відповідальністю «Лісса-С» (код ЄДРПОУ 39107822).

07 квітня 2015 року слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ

ДФС у Чернівецькій області на підставі рапорту та матеріалів оперативного

управління ГУ ДФС у Чернівецькій області зареєстровано в Єдиному реєстрі

досудових розслідувань кримінальне провадження за №32015260000000029 за

ч.І ст.204 КК України по факту проведеного обшуку в приміщенні складу за

адресою: м. Чернівці, вулиця Чкалова, будинок 13, де підприємницьку

діяльність здійснює Чернівецька філія «Алкотрейд» товариства з обмеженою

відповідальністю «Лісса-С» (код ЄДРПОУ 39107822).

15.04.2015 року матеріали досудового розслідування, внесених до ЄРДР за № 32014210000000071 від 25.09.2014 за ознаками складу злочину, передбачених ч. З ст.204, ч.І ст. 199 КК України та № 32015260000000029 від 07.04.2015 від 07.04.2015 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.І ст. 204 КК України об`єднано в одне провадження.

15.04.2015 року з матеріалів досудового розслідування за № 32014210000000071 від 25.09.2014 виділено в матеріали досудового розслідування № 32015260000000030 матеріали щодо вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Так, в рамках вказаного кримінального провадження, 06.04.2015 року проведено обшук в приміщенні складу за адресою: м. Чернівці, вулиця Чкалова, будинок 13, де підприємницьку діяльність здійснює Чернівецька філія «Алкотрейд» товариства з обмеженою відповідальністю «Лісса-С» (код ЄДРПОУ 39107822) вході якого виявлено та вилучено 17 190 пляшок горілки марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», виробництва TOB «TOB «Одеський ЛГЗ» (м. Одеса, вулиця Сонячна,5. Місце розливу: Україна, Одеська область, Біляївський район, с. Маяки, вул. Радянської Армії, 1-6.), промаркованих марками акцизного податку України.

Під час проведення огляду ЛГВ, було здійснено перепис марок акцизного податку України, якими промарковані ЛГЗ марки «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», які вилучились під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .

08.04.2015 направлено запит до відділу контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів ГУ ДФС у Чернівецькій області про надання інформації про офіційний обіг марок акцизного податку, якими була обклеєна алкогольна продукція, яка вилучилась під час обшуку та хто являється покупцем даних марок.

Згідно отриманої відповіді від 10.04.2015 № 87/вн/24-13-21-13 марки акцизного податку, якими була обклеєна алкогольна продукція марки «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках» виробництва TOB «TOB «Одеський ЛГЗ», були отримані продавцем акцизних марок - Державною податковою службою в Одеській області. Інформації щодо видачі марок їх покупцю в АС «Акцизні марки» відсутня.

24.12.2015 матеріали досудового розслідування, внесених до ЄРДР за № 12015160350000079 та матеріали досудового розслідування, внесених до ЄРДР № 32015260000000030 об`єднано в одне провадження.

10.06.2016 було допитано в якості спеціаліста заступника начальника відділу акцизного податку ГУ ДФС у Одеській області ОСОБА_5 , який показав, що в журналах обліку видачі марок акцизного податку не міститься відомостей про видачу марок акцизного податку, (марок акцизного податку, якими була обклеєна алкогольна продукція яка була вилучена під час обшуку за адресою: м. Чернівці, вулиця Чкалова, будинок 13). Також ОСОБА_5 під час допиту повідомив, що марки акцизного податку, про яких не міститься відомостей в журналах обліку видачі марок акцизного податку являються такими що не видавались та якщо алкогольні напої обклеєні марками акцизного податку які не видавалися виробнику то алкогольна продукція вважаються не маркована.

Також під час досудового розслідування було допитано начальника управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_6 , який показав що в журналах обліку видачі марок акцизного податку відомості про видачу марок акцизного податку відсутні.

Постановою Кабінету Міністрів України від 27.12.2010 року № 1251 затверджено Положення «Про виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв і тютюнових виробів» відповідно до якого «... вважаються такими, що не марковані: алкогольні напої та тютюнові вироби, марковані з порушенням вимог цього Положення, та/або марками, що не видавались безпосередньо виробнику або імпортеру зазначеної продукції».

Тобто, під час досудового розслідування встановлено, що алкогольна продукція яка була вилучена під час обшуку за адресою: м. Чернівці, вул. Чкалова, буд. 13 має ознаки незаконно виготовленої, так як промаркована марками акцизного податку України, які не видавались жодному виробнику алкогольної продукції в тому числі TOB «Одеський ЛГЗ».

13.06.2016 було викликано на допит у якості свідка директора TOB Одеський ЛГЗ» (код ЄДРПОУ 37872562) ОСОБА_7 , однак до СУ ФР ТУ Д,ФС в Одеській області ОСОБА_7 не з`явився.

У зв`язку з вищевикладеним, під час досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність накласти арешт на алкогольну продукцію, яка була вилучена під час проведення обшуку за адресою: м. Чернівці, вул. Чкалова, буд. 13 для найшвидшого встановлення істини та проведення об`єктивного досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню.

Враховуюче те, що є достатні підстави вважати, що вищезазначена алкогольна продукція має ознаки незаконно виготовленої та має важливе доказове значення у кримінальному провадженні та у разі не накладення арешту на алкогольну продукцію є достатні підстави вважати, що це може призвести до її зникнення, знищення, втрати або пошкодження або настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню, на підставі викладеного слідчий просить накласти арешт на зазначену алкогольну продукцію.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити в повному обсязі з наведених підстав.

Дослідивши надані матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання приходжу до висновку, що у задоволенні клопотання необхідно відмовити з наступних підстав.

Відповідно до ст.. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Під час розгляду клопотання наведених правових підстав для арешту зазначеного у клопотанні майна не встановлено.

З наданих матеріалів вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, у кримінальному провадженні № 12015160350000079 від 15.04.2015 року.

06.04.2015 року проведено обшук в приміщенні складу за адресою: м. Чернівці, вулиця Чкалова, будинок 13, де підприємницьку діяльність здійснює Чернівецька філія «Алкотрейд» товариства з обмеженою відповідальністю «Лісса-С» (код ЄДРПОУ 39107822) вході якого виявлено та вилучено 17 190 пляшок горілки марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», виробництва TOB «TOB «Одеський ЛГЗ» (м. Одеса, вулиця Сонячна,5. Місце розливу: Україна, Одеська область, Біляївський район, с. Маяки, вул. Радянської Армії, 1-6.), промаркованих марками акцизного податку України.

В рамках вказаного кримінального провадження проведено експертизи, якими встановлено, що вилучена алкогольна продукція відповідає стандартам, які встановлюються державою до зазначеної продукції, а акцизні марки не є підробленими.

Таким чином, вказане майно не відповідає вимогам та критеріям, зазначеним у ст. 98,99, 167, 170 КПК України.

В рамках кримінального провадження № 12015160350000079 від 15.04.2015 року до цього час жодній особі не повідомлено про підозру. До ЄРДР не внесено відомості про вчинення ТОВ «Лісса-С» чи його посадовими особами будь-яких протиправних дій.

Ухвалою слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси від 29.06.2016 року зобов`язано слідчого, який здійснює досудове розслідування по кримінальному провадженню № 12015160350000079 від 07.04.2015 року негайно повернути ТОВ «Лісса-С» майно, вилучене в ході обшуку проведеного 06.04.2015 року.

До матеріалів клопотання не додано відповідних додатків, які обґрунтовують зазначені в клопотанні обставини та мету арешту.

Після проведення обшуку, арешт на тимчасово вилучене майно не накладався, а клопотання про поновлення пропущеного строку не було подано.

Таким чином, у задоволенні клопотання потрібно відмовити, оскільки не встановлено правових підстав для арешту вказаного майна.

Керуючись ст. ст. 167-173 КПК України, -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДВС в Одеській області ОСОБА_3 , про арешт майна відмовити.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя:

04.08.2016