Рішення

від 23.08.2016 по справі 905/1792/15

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

61022, м.Харків, пр.Науки, 5

Р І Ш Е Н Н Я

іменем України

23.08.2016 Справа № 905/1792/15

Господарський суд Донецької області у складі колегії суддів: головуючий суддя Бойко І.А., суддя Подколзіна Л.Д., суддя Матюхін В.І. при помічнику судді Буховець С.А. розглянули у відкритому судовому засіданні господарського суду справу

за позовом : Публічного акціонерного товариства «ФІНРОСТБАНК», м. Одеса

до відповідача: Товариства з обмеженою відповідальністю «УКРТРАНСПОСТАВКА», м. Донецьк

про: стягнення заборгованості у розмірі 2523595,95 доларів США, що еквівалентно 54069814,79 грн.

За участю представників сторін:

від позивача: не з'явився;

від відповідача: ОСОБА_1 за довіреністю від 07.07.2015р.

Позивач, Публічне акціонерне товариство «Фінростбанк» в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ «Фінростбанк», м. Одеса, звернулось до господарського суду Донецької області з позовом до Товариства з обмеженою відповідальністю «УКРТРАНСПОСТАВКА», м. Донецьк про стягнення заборгованості у розмірі 2523595,95 доларів США, що еквівалентно 54069814,79 грн., а саме: прострочена заборгованість за кредитом у розмірі 2062500,00 доларів США, прострочена заборгованість зі сплати процентів за користування кредитом у розмірі 461095,95 доларів США.

В обґрунтування заявлених вимог позивач посилається на неналежне виконання відповідачем зобов'язань за кредитним договором №166 від 23.09.2013р., клопотання №198 від 23.09.2013р., меморіальний ордер №TR.64918.377.99005 від 23.09.2013р., клопотання №206 від 25.09.2013р., меморіальний ордер №TR.64918.163.99005 від 25.09.2013р., додаткова угода №1 від 26.09.2013р., клопотання №211 від 26.09.2013р., меморіальний ордер №TR.64918.29.99005 від 26.09.2013р., додаткова угода №2 від 23.12.2013р. Відповідність зазначених копій оригіналам підтверджена підписом представника позивача ОСОБА_2, який за довіреністю №42 від 01.07.2015р. уповноважений завіряти, подавати від імені Банку будь-які документи та їх копії. Крім того, позовна заява та додані до неї копії кредитного договору та додаткових угод прошити та скріплені підписом уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ «Фінростбанк» ОСОБА_3 та печаткою Банку. В такому ж порядку засвідчені копії клопотання відповідача про надання коштів в рамках відкриття кредитної лінії та меморіального ордеру.

09.11.2015р. через канцелярію суду відповідач надав клопотання №362 від 09.11.2015р. про призначення судової економічної експертизи. Відповідач вважає за необхідне поставити перед експертом питання, пов'язані із встановленням факту наявності заборгованості за кредитним договором, відповідності розрахунку його умовам, розміру застосованої відсоткової ставки та методу її нарахування; встановленням факту виконання сторонами зобов'язань за договором; відповідності внутрішнього відображення банком операцій з надання кредиту, нарахуванню та обліку відсотків.

Ухвалою господарського суду Донецької області від 09.11.2015р. провадження у справі №905/1792/15 було зупинене, у звязку з призначенням судової економічну експертизи, проведення якої було доручено Центру судових експертиз ТОВ «Аудиторська фірма «Інстай» ОСОБА_4 (04071, м. Київ, вул. Оболонська, 12).

Ухвалою господарського суду Донецької області від 04.08.2016р. провадження у справі №905/1792/15 поновлено, справу призначено до судового розгляду, у зв'язку з надходженням до господарського суду 06.07.2016р. повідомлення про неможливість проведення експертизі №5/06-16 від 21.06.2016р.

У повідомленні про неможливість проведення експертизи №5/06-16 від 21.06.2016р. судовий експерт ОСОБА_4 зазначила, що на експертизу не надані, ані первинні документи, ані банківські виписки по поточному рахунку №26009993000337 ТОВ «УКРТРАНСПОСТАВКА», що документально підтверджують видачу кредиту та зарахування кредитних коштів Позичальнику. Для проведення експертизи не надані документи, що підтверджують видачу кредиту у відділенні «ДРУ» АТ «Фінростбанк» (м. Донецьк), а також документи відображення заборгованості за даними бухгалтерського обліку ПАТ «Фінростбанк» (м. Одеса) та її наявність станом на дату звернення з позовною заявою до суду. У зв'язку з невиконанням клопотання експерта і не наданням необхідних документів на дослідження, експерт не має можливості провести розрахунки щодо заборгованості по кредиту, відсоткам, здійснити розрахунки відсоткової ставки, абсолютного значення подорожчання кредиту та сукупної вартості кредиту.

Згідно до протоколу автоматичного визначення складу колегії суддів від 10.08.2016р. з розгляду цієї справи утворено колегіальний склад суду: головуючий суддя Бойко І.А., суддя Подколзіна Л.Д., суддя Матюхін В.І.

Представник позивача в судове засідання не з'явився, про час та місце слухання справи був повідомлений належним чином. Через канцелярію суду надав клопотання від 11.08.2016р. про надсилання процесуальних документів з додатками. Також, через канцелярію суду надав лист від 17.08.2016р., в якому повідомляє, що в оригіналі у розпорядженні ПАТ «ФІНРОСТБАНК» є кредитний договір та його можлива втрата, при почтовій пересилці, позбавить ПАТ «ФІНРОСТБАНК» права на отримання грошових коштів за ним. Позовна заява від 27.08.2015р. подана уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «ФІНРОСТБАНК» в рамках процедури ліквідації ПАТ «ФІНРОСТБАНК» розпочатої 16.10.2014р. Уповноваженої особі Фонду на ліквідацію ПАТ «ФІНРОСТБАНК» було передано щодо кредитної документації ТОВ «УКРТРАНСПОСТАВКА» лише оригінали договорів.

Згідно з положеннями абз. 10 п.3. Положення про забезпечення безперервного функціонування інформаційних систем Національного Банку України та банків України, затвердженого Постановою Правління Національного Банку України №265 від 17.06.2004р., меморіальні ордери та виписки по особовому рахунку, а також всі складені первинні документи щодо видачі кредитних коштів роздруковуються з системи автоматизації банку, яка взаємодіє з інформаційною системою НБУ.

Відповідно до абз. 2 п.2.1. глави 2 Положення про організацію бухгалтерського обліку та звітності в банках України, затвердженого постановою Правління НБУ №556 від 30.12.1998р., бухгалтерський облік ведеться безперервно з часу реєстрації банку до його ліквідації із застосуванням комп'ютерних засобів, за допомогою яких в автоматизованому режимі здійснюється збирання, передавання, систематизація та оброблення інформації.

Згідно ч.4. ст. 46 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб», протягом 15 днів, але не пізніше строків, установлених Фондом, керівники банку (якщо в банку не здійснювалася тимчасова адміністрація) забезпечують передачу бухгалтерської та іншої документації банку, печаток і штампів, матеріальних та інших цінностей банку Фонду/уповноваженій особі Фонду. У разі ухилення від виконання зазначених обов'язків винні особи несуть відповідальність відповідно до закону.

Представник відповідача в судовому засіданні 23.08.2016р. заперечував проти задоволення позову, наполягав на тому, що позивач належними доказами не підтвердив наявність спірної заборгованості, не надав оригінали кредитного договору №166 від 23.09.2013р. з додатками, також зазначив, що кредит ТОВ «УКРТРАНСПОСТАВКА» не отримувало, відповідно до протоколу судового засідання від 23.08.2016р. Через канцелярію суду надав додаткові пояснення від 16.08.2016р., в яких зазначив, що у зв'язку з ненаданням оригіналів кредитного договору, меморіального ордеру, клопотання про надання кредиту, додаткових угод, просить суд залишити позовну заяву без розгляду, відповідно до п.5. ч.1. ст. 81 ГПК України.

Розглянувши матеріали справи, додатково надані документи, заслухавши заперечення представника відповідача, господарським судом ВСТАНОВЛЕНО.

23.09.2013р. між Публічним акціонерним товариством «ФІНРОСТБАНК» (далі - Банк або позивач) та Товариством з обмеженою відповідальністю «УКРТРАНСПОСТАВКА» (далі - боржник або відповідач) укладено кредитний договір №166, на умовах, визначених договором, Банк надає Боржнику грошові кошти шляхом відкриття відкличної відновлювальної кредитної лінії (надалі - кредит) з лімітом заборгованості 2062500,00 (два мільйони шістдесят дві тисячі п'ятсот) доларів США 00 центів строком користування з 23.09.2013р. по 23.06.2015р. зі сплатою 17,00 (сімнадцять) % річних. Тип процентної ставки за кредитом - фіксована (п.1. Додаткової угоди №2 від 23.12.2013р.).

Згідно з п.1. Додаткової угоди №1 до Договору №139 від 29.01.2013р., з 10.06.2013р. в тексті Договору слова та цифри щодо поточного рахунку Позичальника «№26005003000115.840 в ФІЛІЇ «ДРУ» АТ «ФІНРОСТБАНК», код банку 377131, код ЄДРПОУ 34597573» замінити на слова та цифри «№26005993000115.840 у Відділенні «ДРУ АТ «ФІНРОСТБАНК», код банку МФО 328599, код ЕДРПОУ 14366762».

Пунктом 2 Додаткової угоди №1 до Договору №139 від 29.01.2013р., з 10.06.2013р. в тексті Договору цифри щодо позичкового рахунку Позичальника «№20623003000139.840» замінити на слова та цифри «№20623993000139.840 у Відділенні «ДРУ» АТ «ФІНРОСТБАНК», код банку МФО 328599, код ЕДРПОУ 14366762».

Відповідно п.3. Додаткової угоди №1 до Договору №139 від 29.01.2013р., з 10.06.2013р. в тексті Договору цифри щодо рахунку для обліку процентів за кредитом Позичальника « 206890030000139.840» замінити на слова та цифри «№20689993000139.840 у Відділенні «ДРУ» «ФІНРОСТБАНК», код банку МФО 328599, код ЕДРПОУ 14366762».

Повернення кредиту здійснюється на умовах, визначених цим договором в термін до 29.01.2015р. (п.2. Додаткової угоди №2 від 29.07.2013р.).

За умовами п.3. Додаткової угоди №2 від 23.12.2013р., надання траншів по кредиту за цим договором проводиться після розгляду Банком заявок Боржника на видачу кредитних коштів та їх акцепту шляхом перерахування грошових коштів з позичкового рахунку на поточний рахунок Боржника №26009993000337.840 в Відділенні «ДРУ» АТ «ФІНРОСТБАНК», код банку 328599, код ЕДРПОУ 14366762 або оплати з позичкового рахунку Боржника №20630993000166.840 в Відділенні «ДРУ» АТ «ФІНРОСТБАНК», код банку 328599, код ЕДРПОУ 14366762 розрахункових документів Боржника в межах максимального ліміту заборгованості, що діє на дату оплати.».

Згідно п.4. Додаткової угоди №2 від 23.12.2013р., боржник повертає кредит в термін 23.06.2015р. безготівковим шляхом на рахунок №20630993000166.840 в Відділенні «ДРУ» АТ «ФІНРОСТБАНК», код банку 328599, код ЕДРПОУ 32805030.

Відповідно п.5. Додаткової угоди №2 від 23.12.2013р., відкрити Боржнику позичковий рахунок №20630993000166.840 в Відділенні «ДРУ» АТ «ФІНРОСТБАНК», код банку 328599, код ЕДРПОУ 32805030 для видачі кредиту.

Згідно п.3.5. Договору, встановлений порядок сплати процентів, згідно якого позичальник сплачує проценти за користування кредитом у валюті кредиту щомісячно не пізніше останнього числа (включно) кожного місяця, наступного за тим, за яким були нараховані проценти за користування кредитом, та в день, встановлений для повернення основної суми боргу, а в випадку повного дострокового погашення кредиту - в день фактичного погашення кредиту від фактичної суми заборгованості за кредитом.

Оцінивши договір, з якого виникли цивільні права та обов'язки сторін, суд дійшов висновку, що укладений між сторонами правочин за своїм змістом та правовою природою є договором кредиту, який підпадає під правове регулювання норм §2 глави 71 Цивільного кодексу України (надалі - ЦК України) та ст. 345 - 346 Господарського кодексу України (надалі - ГК України).

Як вбачається зі змісту кредитного договору №166 від 23.09.2013р., додаткових угод №1 від 26.09.2013р., №2 від 23.12.2013р., сторонами погоджено всі істотні умови вищевказаного правочину. Оскільки сторонами не надано доказів їх припинення або визнання у встановленому порядку недійсними, виходячи зі встановленої ст.204 Цивільного кодексу України презумпції правомірності правочину, суд вважає вищевказану угоду дійсною та обов'язковою для виконання сторонами.

В підтвердження виконання зобов'язань за кредитним договором, позивач надав копії клопотань про отримання траншів: №198 від 23.09.2013р. у розмірі 62500,00 доларів США, №206 від 25.09.2013р. у розмірі 250000,00 доларів США, №211 від 26.09.2013р. у розмірі 1750000,00 доларів США, підписане директором ТОВ «УКРТРАНСПОСТАВКА». Відповідач не спростовує факт підписання зазначеного клопотання, проте заперечує проти того, що зазначене клопотання є заявкою у розумінні кредитного договору.

Як зазначалося вище, згідно з п. 3.1. (в редакції додаткової угоди №2 від 23.12.2013р. до кредитного договору №166 від 23.09.2013р.) надання траншів за кредитним договором проводиться після розгляду банком заявок боржника на видачу кредитних коштів та їх акцепту шляхом перерахування грошових коштів з позичкового рахунку на поточний рахунок боржника. Сторони не погоджували форму заявок, залишаючи за банком право самостійно її встановлювати (1.3).

Як свідчать додані до матеріалів справи виписки з позичкового рахунку №20629993000166.840, відкритого для обліку заборгованості за кредитним договором №166, 23.09.2013р. на поточний рахунок відповідача №26009993000337.840 перераховано кредитні кошти в сумі: 62500,00 доларів США, що за курсом НБУ складає 499562,50 грн. (арк. справи 18), 250000,00 доларів США, що за курсом НБУ складає 1998250,00 грн. (арк. справи 20), 1750000,00 доларів США, що за курсом НБУ складає 13987750,00 грн. (арк. справи 23), що разом становить 2062500,00 доларів США. Проведення зазначеної операції підтверджено меморіальними ордерами: №TR.64918.377.99005, №TR.64918.163.99005, №TR.64918.29.99005, в яких зазначено суму проведеної операції в іноземній валюті за угодою №166 від 23.09.2013р. та її гривневий еквівалент. Судом встановлено, що офіційний курс гривні до долару США на вказану дату встановлений НБУ на рівні 799,3000 гривень за 100 доларів США, що свідчить про те, що в меморіальному ордері зазначена сума проведеної валютної операції та її гривневий еквівалент за офіційним курсом НБУ станом на 23.09.2013р.

У відповідності до Інструкції з бухгалтерського обліку операцій в іноземній валюті та банківських металах у банках України, затвердженої постановою Правління Національного банку України №555 від 17.11.2004р., бухгалтерський облік операцій в іноземній валюті та банківських металах банк здійснює в подвійній оцінці, а саме в номінальній сумі іноземної валюти, одиницях ваги металу, щодо яких установлюється офіційний курс гривні до іноземних валют і банківських металів, - тройських унціях та гривневому еквіваленті за офіційним курсом.

Проаналізувавши зміст меморіальних ордерів: №TR.64918.377.99005, №TR.64918.163.99005, №TR.64918.29.99005, суд встановив його відповідність вимогам п. п. 4.8, 4.10, 4.11 Положення про організацію операційної діяльності в банках України, затвердженому Постановою Правління НБУ №254 від 18.06.2013р. Також враховано, що відповідно до п. 4.12 зазначеного Положення, первинні документи залежно від виду операції можуть включати, крім обов'язкових, додаткові реквізити, що визначаються банками самостійно. У зв'язку з викладеним, суд не вбачає порушення у відображені в меморіальному ордері кредитної операції у подвійній оцінці, а саме в фактичній сумі наданого кредиту в іноземній валюті та його гривневому еквіваленті за офіційним курсом.

Таким чином, суд приймає вказані вище документи в їх сукупності, як докази надання кредитних коштів в доларах США та вважає спростованими заперечення відповідача щодо невизначеності валюти кредитування та розміру кредиту в документах бухгалтерського обліку.

Згідно виписок з рахунку №26009993000337.840, відкритих для обліку заборгованості за кредитним договором №166, заборгованість за кредитом та відсотками станом на дату розгляду справи складає 2062500,00 доларів США (арк. справи 19) та 461095,95 доларів США (арк. справи 19) відповідно, що разом становить 2523595,95 доларів США.

У відповідності до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в у України» (далі «Закон») належними доказами, які підтверджують наявність чи відсутність заборгованості, а також встановлюють розмір заборгованості, можуть бути документи первинного бухгалтерського обліку та інформація з регістрів бухгалтерського обліку, оформлені у відповідності до вимог зазначеного Закону. За приписами ст. 9 Закону інформація, що міститься у прийнятих до обліку первинних документах, систематизується на рахунках бухгалтерського обліку в регістрах синтетичного та аналітичного обліку шляхом подвійного запису їх на взаємопов'язаних рахунках бухгалтерського обліку. У разі складання та зберігання первинних документів і регістрів бухгалтерського обліку на машинних носіях інформації підприємство зобов'язане за свій рахунок виготовити їх копії на паперових носіях на вимогу інших учасників господарських операцій, а також правоохоронних органів та відповідних органів у межах їх повноважень, передбачених законами. У відповідності до ст. 1 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність», бухгалтерський облік є процесом виявлення, вимірювання, реєстрації, накопичення, узагальнення, зберігання та передачі інформації про діяльність підприємства зовнішнім та внутрішнім користувачам для прийняття рішень.

Позивач, листом від 17.08.2016р. повідомив суд про те, що всі первинні документи АТ «Фінростбанк» складені в електронній формі та зберігаються на машинних носіях.

Виходячи зі змісту ст. 8 Закону, особами, відповідальними за організацію та контроль за відображенням на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій є головний бухгалтер та керівник. На виконання зазначених приписів позивач надав до матеріалів справи копії виписок з рахунків обліку, якими позивач підтверджує свої вимоги, засвідчені уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів на ліквідацію АБ «Фінростбанк», який у відповідності до ст.48 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» здійснює повноваження органів управління банку, та головним бухгалтером.

З урахуванням приписів вказаного Закону, ст. 41 Закону України «Про Національній банк України», Постанови Правління Національного банку України №280 від 17.06.2004р. «Про затвердження Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України та Інструкції про застосування Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України», інформація бухгалтерського обліку в банківських установах накопичується та зберігається на відповідних рахунках, повний перелік яких встановлений Планом рахунків бухгалтерського обліку банків України (далі «План рахунків»). Згідно Плану рахунків та Інструкції про його застосування, на рахунках другого класу відображаються: за рахунком 2067 - прострочена заборгованість за кредитами в поточну діяльність,що надані суб'єктам господарювання (за дебетом вказаного рахунку проводяться суми простроченої заборгованості за наданими кредитами; за кредитом відповідно - суми погашення або суми списання безнадійної заборгованості); за рахунком 2069 - прострочені нараховані доходи за кредитами в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання (за дебетом рахунку проводяться суми прострочених нарахованих доходів, за кредитом відповідно суми отриманих доходів).

Враховуючи викладене, суд приймає виписку з рахунку №26009993000337.840, як належний доказ підтвердження спірної заборгованісті.

Судом також перевірена арифметична відповідність заявлених до стягнення відсотків за період з 01.03.2014р. по 23.06.2015р. (включно) даними бухгалтерського обліку, умовам кредитного договору, та встановлена їх ідентичність та відповідність умовам.

В обґрунтування своїх заперечень проти позову, відповідач посилається на неправомірність вимог позивача в частині стягнення заборгованості в іноземній валюті у зв'язку із відкликанням у Позивача ОСОБА_5 ліцензій на здійснення валютних операцій.

Як вбачається з матеріалів справи, за клопотанням представника відповідача, на підставі ст. 41 ГПК України, судом була призначена судова економічна експертиза, проведення якої доручено Центру судових експертиз ТОВ «Аудиторська фірма «Інстай» ОСОБА_4 (04071, м. Київ, вул. Оболонська, 12). Представник відповідача у судовому засіданні 09.11.2015р. не заперечував, що отримав кредит. Перед експертом були поставлені такі питання:

- Підтверджується задекларована Позовною заявою від 01.09.2015р. заборгованість ТОВ «Укртранспоставка» станом на 27.08.2015р. у розмірі 2523595,95 доларів США, що еквівалентно 54069814,79 грн. Встановити фактичну заборгованість за кредитним договором (заборгованість по тілу кредиту, відсотків);

- Визначити з яких складових (основна сума кредиту, відсотки, тощо) складається заборгованість за Кредитним договором №166 від 23.09.2013р. станом на 27.08.2015р.;

- За якою реальною відсотковою ставкою, розрахована ПАТ «Фінростбанк» заборгованість позичальника за Кредитним договором №166 від 23.09.2013р.? Якою є сукупна вартість кредиту;

- Відповідають застосовані Публічним акціонерним товариством «ФІНРОСТБАНК» умови кредитування умовам узгодженим Кредитним договором №166 від 23.09.2013р.;

- З використанням якого методу нараховані ПАТ «Фінростбанк» відсотки за Кредитним договором №166 від 23.09.2013р.;

- Відповідає розмір щомісячного платежу, визначеного ПАТ «Фінростбанк» відсотковій ставці, яка була визначена в договорі №166 від 23.09.2013р. у розмірі 17,0% річних;

- Визначити виконання умов кредитного договору сторонами;

- Відповідає вимогам чинних нормативних актів документальне оформлення Публічним акціонерним товариством «ФІНРОСТБАНК» операцій з надання кредиту щодо повноти та нарахування, сплати відсотків за користування кредитом за Кредитним договором №166 від 23.09.2013р.

До матеріалів справи позивачем надані копії документів, які свідчать про перебування його в стані ліквідації. Відповідно до постанови Правління Національного банку України №660 від 16.10.2014р. «Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «Фінростбанк» виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення №113 від 16.10.2014р. «Про початок процедури ліквідації ПАТ «Фінростбанк» та призначення уповноваженої особи Фонду на ліквідацію банку».

За змістом ст. 2 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» ліквідація банку це процедура його припинення як юридичної особи. Згідно ст. 46 Закону, з дня початку процедури ліквідації припиняються всі повноваження органів управління банку (загальних зборів, спостережної ради і правління (ради директорів) та органів контролю (ревізійної комісії та внутрішнього аудиту). У відповідності до ст. 48 зазначеного Закону Фонд безпосередньо або шляхом делегування повноважень уповноваженій особі Фонду з дня початку процедури ліквідації банку вживає у встановленому законодавством порядку заходів до повернення дебіторської заборгованості банку, заборгованості позичальників перед банком та пошуку, виявлення, повернення (витребування) майна банку, що перебуває у третіх осіб.

Згідно зі ст. 2 Декрету Кабінету Міністрів України №15-93 від 19.02.1993 р. «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» резиденти України мають право здійснювати валютні операції з урахуванням обмежень, встановлених Декретом та іншими актами валютного законодавства.

Як зазначалося вище, постановою НБУ від 16.10.2014р. відкликана ОСОБА_5 ліцензія на здійснення валютних операцій, яка раніше була видана позивачу. Проте, у відповідності до ст.5 Декрету КМУ «Про систему валютного регулювання і валютного контролюВ» неплатоспроможні комерційні банки, ліквідацію яких здійснює Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, мають право здійснювати валютні операції без ліцензії Національного банку України з дотриманням законодавства України про систему валютного регулювання і валютного контролю з метою здійснення процедури виведення неплатоспроможного банку з ринку.

Враховуючи зобов'язання уповноваженої особи Фонду в процесі ліквідації Банку забезпечити погашення заборгованості позичальників, приписи ст. 5 Декрету «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» та умови кредитного договору №166, суд вважає правомірними вимоги позивача в частині стягнення заборгованості в валюті наданого кредиту.

Заперечуючи проти позову, відповідач вважає, що примушення його до виконання зобов'язань за кредитним договором в умовах проведення антитерористичної операції та збільшення курсу долару США до національної валюти, порушує принцип справедливості, закріплений в ст.3 ЦК України.

Проте, відповідно до ст.193 Господарського кодексу України, ст.ст. 525, 526 ЦК України, суб'єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов'язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів та договору. Не допускається одностороння відмова від виконання зобов'язань, крім випадків, передбачених законом.

Указом Президента України №405/2014 від 14.04.2014р. «Про рішення Ради національної безпеки і оборони України від 13.04.2014р. «Про невідкладні заходи щодо подолання терористичної загрози і збереження територіальної цілісності України» запроваджено антитерористичну операцію на території України. Прийнятим у зв'язку з викладеним Законом України «Про тимчасові заходи на період проведення антитерористичної операції», визначені заходи для забезпечення підтримки суб'єктів господарювання, що здійснюють діяльність на території проведення антитерористичної операції, у тому числі накладено мораторій: на нарахування пені та штрафів на основну суму заборгованості за кредитними зобов'язаннями; на реалізацію прав іпотекодержателя, визначених ст.ст. 37, 38, 40, 41 Закону України «Про іпотеку». Таким чином, Держава гарантувала суб'єктам, які здійснюють діяльність на території проведення АТО пільгові умови виконання зобов'язань, пов'язані із звільненням від відповідальності за порушення зобов'язань, визначених законом. Проте, від виконання зобов'язань зазначені суб'єкти не звільнені.

З огляду на правову позицію Верховного Суду України, викладену в Узагальненнях судової практики розгляду цивільних справ, які виникають з кредитних правовідносин (2009 - 2010 роки) від 01.10.2010р., та позицію Вищого господарського суду України, викладену в Постанові Пленуму «Про деякі питання практики вирішення спорів, що виникають з кредитних договорів», зростання курсу долара США - валюти кредиту, не може розцінюватись як непередбачувана обставина, оскільки у позичальника існувала можливість в момент укладення договору спрогнозувати зміну курсу гривні по відношенню до долара США, виходячи з динаміки зміни курсів валют з моменту введення в обіг національної валюти - гривні та її девальвації й можливості отримання кредиту в національній валюті.

Посилання відповідача на призупинення фінансових операцій на території АТО, запроваджене Постановою НБУ №466 від 06.08.2014р., як на підставу неможливості виконання зобов'язань , також не може бути прийнята судом до уваги, оскільки відповідно до п.4. зазначеної постанови, банки до повного відновлення діяльності вправі надавати клієнтам послуги за допомогою засобів мобільного обслуговування. За змістом ст. ст. 2, 1066 ЦК України, суб'єктами відносин за договором банківського рахунку є юридичні та фізичні особи. За Законом України «Про банки та банківську діяльність», Законом України «Про платіжні системи в Україні», Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, призупинення діяльності банківських установ (їх структурних підрозділів) на окремих територіях не є підставою для закриття рахунків клієнтів та відмови в їх обслуговуванні.

Таким чином, призупинення діяльності структурних підрозділів банку на окремій території, не перешкоджає клієнтові здійснювати операції за власними рахунками, незалежно від того, що договір про банківський рахунок укладався за місцезнаходженням банківської філії (відділення), діяльність якої не здійснюється не території міста Донецьк. Таким чином, відповідач, в порушення ст.33 ГПК України, не довів неможливість виконання ним своїх зобов'язань за кредитним договором через припинення фінансових операцій на території м. Донецька.

За таких обставин, суд не вбачає порушень приписів ст.3 ЦК України.

Суд дійшов висновку, що у відповідача наявна заборгованість за кредитним договором №166, що складається з заборгованості за кредитом у розмірі 2062500,00 доларів США та відсотками у розмірі 461095,95 доларів США.

Заперечення відповідача до уваги судом не приймається у зв'язку з тим, що він не довів та не спростовував факт укладання кредитного договору та виконання з боку позивача зобов'язань з надання кредитних коштів.

Матеріалами справи підтверджується стабільне виконання відповідачем зобов'язань по сплаті відсотків нарахованих суму отриманого кредиту та у розмірі, встановленому кредитним договором №166, з 01.03.2014р. - по 23.06.2015р. (арк. справи 19). У зв'язку з чим, суд приходить до висновку про обґрунтованість вимог позивача та задовольняє позов в повному обсязі.

У відповідності до ст. 49 ГПК України судовий збір, від сплати якого позивач у встановленому порядку звільнений, стягується з відповідача в доход бюджету пропорційно розміру задоволених вимог, якщо відповідач не звільнений від сплати судового збору. Як зазначалося вище, ПАТ «Фінростбанк» перебуває в процедурі ліквідації. Згідно п.22 ч.1 ст. 5 Закону України «Про судовий збір» (в редакції, яка діяла на час подання позову) уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - у справах, пов'язаних із здійсненням тимчасової адміністрації та ліквідації банку звільнена від сплати судового збору. За таких обставин та враховуючи прийняте рішення по справі №905/1792/15, судовий збір стягується з відповідача в доход державного бюджету.

Відповідно до ст.34 ГПК України господарський суд приймає тільки ті докази, які мають значення для справи. За приписами ст.43 ГПК України суд оцінює докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному та об'єктивному розгляді у судовому процесі всіх обставин справи в їх сукупності, керуючись законом.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 3, 525, 526, §2 глави 71 Цивільного кодексу України, ст.ст. 193, 345 - 346 Господарського кодексу України, Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність», ст.ст.1, 4, 4 7 , 22, 33, 34, 43, 44, 49, 82-85 Господарського процесуального кодексу України, господарський суд, -

ВИРІШИВ:

Позовні вимоги Публічного акціонерного товариства «Фінростбанк» в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ «Фінростбанк», м. Одеса до Товариства з обмеженою відповідальністю «УКРТРАНСПОСТАВКА», м. Донецьк про стягнення заборгованості за кредитним договором №166 від 23.09.2013р. у розмірі 2523595,95 доларів США, що еквівалентно 54069814,79 грн., а саме: прострочена заборгованість за кредитом у розмірі 2062500,00 доларів США, прострочена заборгованість зі сплати процентів за користування кредитом у розмірі 461095,95 доларів США - задовольнити.

Стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю «УКРТРАНСПОСТАВКА» (83034, м. Донецьк, вул. Липецька, б. 47-Б; код ЄДРПОУ 38250142) на користь Публічного акціонерного товариства «Фінростбанк» в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ «Фінростбанк» (65104, м. Одеса, пр-т. Академіка Глушка, 13; код ЄДРПОУ 14366762) заборгованість за кредитним договором №166 від 23.09.2013р., яка складається з простроченої заборгованості за кредитом у розмірі 2062500,00 доларів США, простроченої заборгованості зі сплати процентів за користування кредитом у розмірі 461095,95 доларів США.

Стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю «УКРТРАНСПОСТАВКА» (83034, м. Донецьк, вул. Липецька, б. 47-Б; код ЄДРПОУ 38250142) на користь державного бюджету України судовий збір в сумі 73080,00 грн.

В судовому засіданні оголошено вступну та резолютивну частини рішення.

Рішення набирає законної сили після закінчення десятиденного строку з дня його прийняття.

Рішення може бути оскаржене через господарський суд Донецької області в апеляційному порядку протягом десяти днів з дня його прийняття.

Повний текст рішення складено та підписано 29.08.2016р.

Видати наказ після набрання рішенням законної сили.

Головуючий суддя І.А. Бойко

Суддя Л.Д. Подколзіна

Суддя В.І. Матюхін

Вик. помічник судді Буховець С.А.

т.050-144-78-99