Ухвала

від 19.10.2016 по справі 686/20503/16-к

ХМЕЛЬНИЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ХМЕЛЬНИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 686/20503/16-к

УХВАЛА

про проведення обшуку

19 жовтня 2016 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 , розглянувши матеріали за клопотанням про проведення обшуку по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань за №32016240000000036 від 30.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл на проведення обшуку в в банківському сховищі (сейфі) № НОМЕР_1 відділення ПАТ «ПриватБанк» за адресою: м. Хмельницький, вул. Володимирська, 69, яке орендується ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2 ) та фактично використовується директором ТОВ «Барель ЛТД» ОСОБА_5 , з метою відшукання та вилучення документів, які можуть мати доказове значення по кримінальному провадженню.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, суд вважаєклопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ «Барель ЛТД» в період з 01.01.2014 по 31.03.2016 року, шляхом проведення по бухгалтерському обліку підприємства безтоварних фінансово-господарських операцій із ТОВ «Будлайн Інвест», ТОВ «Експотехімпорт», ПП «Константа 2007», ТОВ «Бінер», ТОВ «Клірфілд», ТОВ «Бедфор», ТОВ «Аледор-Торг», ТОВ "Інрекс", ТОВ "Равена плюс", ТОВ "Фармафлекс", ТОВ "Олантіс", ТОВ "Атіс Торг", ТОВ "Рокфор Маркет" та іншими, що мають ознаки фіктивності, ухилилися від сплати податку на додану вартість у значних розмірах, тобто вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що юридична адреса ТОВ «Барель ЛТД» знаходиться за адресою: Хмельницька область, Хмельницький район, с. Олешин, вул. Шестакова, 13, проте фактично підприємство здійснює свою діяльність за адресою: м. Хмельницький, вул. Подільська, 109/1, поверх 5, де зберігається вся документація підприємства, зокрема по проведених господарських операціях із зазначеними вище контрагентами.

Крім того, в ході проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що у 2016 році ОСОБА_5 у відділенні ПАТ «ПриватБанк» за адресою: м. Хмельницький, вул. Володимирська, 69, на ім`я дружини ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 ), з метою приховання документів, що свідчать про факти здійснення ТОВ «Барель ЛТД» незаконної діяльності, спрямованої на ухилення від сплати податків, а також електронних носіїв інформації, на яких можуть зберігатися такі дані, було укладено договір оренди банківського сховища (сейфу) під №2-47.

Враховуючи викладене, є достатні підстави вважати, що у банківському сховищі (сейфу) № НОМЕР_1 , яке орендується дружиною директора ТОВ «Барель ЛТД» ОСОБА_4 , а фактично використовується ОСОБА_5 , можуть знаходитися первинні бухгалтерські документи (договори, угоди, специфікації, податкові накладні, товаро-транспортні накладні, рахунки-фактури, видаткові накладні, платіжні доручення, картки контрагентів, оборотно-сальдові відомості та інші) за період з 01.01.2014 по 31.03.2016 щодо проведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Барель ЛТД» з придбання паливно-мастильних матеріалів (паливо дизельне, бензин та інші нафтопродукти), у тому числі проведення взаєморозрахунків із ТОВ «Будлайн Інвест», ТОВ «Експотехімпорт», ПП «Константа 2007», ТОВ «Бінер», ТОВ «Клірфілд», ТОВ «Бедфор», ТОВ «Аледор-Торг», ТОВ "Інрекс", ТОВ "Равена плюс", ТОВ "Фармафлекс", ТОВ "Олантіс", ТОВ "Атіс Торг", ТОВ "Рокфор Маркет" та іншими контрагентами, чекові книжки, банківські виписки, «чорнову бухгалтерію», печатки, комп`ютерну техніку та інші електронні носії інформації, які використовувались для ведення бухгалтерського обліку та складання податкової звітності та на яких можуть перебувати дані про факти вчинення незаконної діяльності, спрямованої на ухилення від сплати податків, а також договори та додаткові угоди до них з підприємствами, що надавали послуги перевезення нафтопродуктів, специфікації, заявки на завантаження, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, платіжні доручення, накладні, листи на переоформлення нафтопродуктів, актів інвентаризації товаро-матеріальних цінностей, оборотно-сальдових відомостей щодо наданих послуг та проведених розрахунків, сертифікатів якості та інших речей та документів, що можуть бути доказами злочинної діяльності.

Згідно частини 1статті 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення,а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до частини 5статті 236 КПК України, обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку. За рішеннямслідчого чи прокурора може бути проведено обшук осіб, які перебувають в житлі чи іншому володінні, якщоє достатні підстави вважати, що вони переховують при собі предмети або документи,які мають значення для кримінального провадження. Обшук особи повинен бути здійснення особами тієї ж статі.

На підставі наведеного, з метою визнання допустимості доказів та повного і об`єктивного розслідування кримінального провадження, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 110, 234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в банківському сховищі (сейфі) № НОМЕР_1 відділення ПАТ «ПриватБанк» за адресою: м. Хмельницький, вул. Володимирська, 69, яке орендується ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2 ) та фактично використовується директором ТОВ «Барель ЛТД» ОСОБА_5 , з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів (договорів, угод, специфікацій, податкових накладних, товаро-транспортних накладних, рахунків-фактур, видаткових накладних, платіжних доручень, карток контрагентів, оборотно-сальдових відомостей та інших) за період з 01.01.2014 по 31.03.2016 щодо проведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Барель ЛТД» (код ЄДРПОУ 38996539) з придбання паливно-мастильних матеріалів (паливо дизельне, бензин та інші нафтопродукти), у тому числі проведення взаєморозрахунків із ТОВ «Будлайн Інвест» (код ЄДРПОУ 38238228), ТОВ «Експотехімпорт» (код ЄДРПОУ 38867951), ПП «Константа 2007» (код ЄДРПОУ 34827674), ТОВ «Бінер» (код ЄДРПОУ 33247348), ТОВ «Клірфілд» (код ЄДРПОУ 39064648), ТОВ «Бедфорд» (код ЄДРПОУ 39153072), ТОВ «Аледор-Торг» (код ЄДРПОУ 39172315), ТОВ "Інрекс" (код ЄДРПОУ 39172383), ТОВ "Равена плюс" (код ЄДРПОУ 39279239), ТОВ "Фармафлекс" (код ЄДРПОУ 36987674), ТОВ "Олантіс" (код ЄДРПОУ 38876573), ТОВ "Атіс Торг" (код ЄДРПОУ 38633934), ТОВ "Рокфор Маркет" (код ЄДРПОУ 37658078) та іншими контрагентами, чекові книжки, банківські виписки, «чорнову бухгалтерію», печатки, комп`ютерну техніку та інші електронні носії інформації, які використовувались для ведення бухгалтерського обліку та складання податкової звітності та на яких можуть перебувати дані про факти вчинення незаконної діяльності, спрямованої на ухилення від сплати податків, а також договори та додаткові угоди до них з підприємствами, що надавали послуги перевезення нафтопродуктів, специфікації, заявки на завантаження, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, платіжні доручення, накладні, листи на переоформлення нафтопродуктів, актів інвентаризації товаро-матеріальних цінностей, оборотно-сальдових відомостей щодо наданих послуг та проведених розрахунків, сертифікатів якості та інших речей та документів, що можуть бути доказами злочинної діяльності.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали, тобто ухвала підлягає до виконання в строк до 19 листопада 2016 року.

Ухвала суду оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду ОСОБА_1