Ухвала

від 16.09.2016 по справі 760/12008/16-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №1-кс/760/12583/16

760/12008/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 вересня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС ВР КП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене із прокурором Києво Святошинської місцевої прокуратури ОСОБА_4 про проведення обшуку в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014110200000073 від 24.12.2014 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205., ч. 3 ст. 212 та ч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло зазначене клопотання, підтримуючи яке слідчий зазначив, що слідчим управлінням кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України розслідується кримінальне провадження за №32014110200000073 від 24.12.2014 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205., ч. 3 ст. 212 та ч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначав, що гр. ОСОБА_5 , перебуваючи на посаді директора ТОВ «Фірма «ДІНО» (код ЄДРПОУ 30050731) в період 2012-2013 років, перераховував безготівкові грошові кошти на власний рахунок, як фізичної особи « ОСОБА_5 » з призначенням платежу «Надання зворотної фінансової допомоги» при цьому надана зворотна фінансова допомога не була повернута на підприємство ТОВ «Фірма «ДІНО», а знята ним готівкою в касі банку.

Таким чином, громадянин ОСОБА_5 не сплатив до Державного бюджету України 5 115 945,00 грн. податку на доходи фізичних осіб.

Окрім того, громадянин ОСОБА_5 , будучи директором ТОВ «Сібуд» в травні 2015 року заявив до відшкодування ПДВ з бюджету на розрахунковий рахунок платника у банку на суму 9167,6 тис. грн., сформувавши вказану суму за рахунок придбання сільськогосподарської продукції у ТОВ «Івакан» через підприємство, яке має ознаки фіктивності ТОВ «Вімакс Трейд Груп», при цьому фактично вказана продукція знаходилася на ТОВ «Івакан». Також, ТОВ «Вімакс Трейд Груп» в свою чергу сформувало податковий кредит для ТОВ «Група Компаній Смарт», що є підконтрольним ОСОБА_5 та яке за період господарської діяльності за травень 2015 року заявило, в порядку ст. 200 Податкового кодексу України, до бюджетного відшкодування ПДВ на розрахунковий рахунок платника у банку в розмірі 3608,3 тис. грн.

Таким чином, ОСОБА_5 вчинив закінчений замах на заволодіння чужим майном, шляхом зловживання службовим становищем, а саме коштами, які підлягають відшкодуванню з державного бюджету на загальну суму 12775,9 тис. грн., що є особливо великим розміром.

Зокрема ОСОБА_5 для прикриття своєї протиправної діяльності створив/придбав на підставну особу ТОВ «Торгова Компанія «Агро-Інкам СВО» (код ЄДРПОУ 36791949) де одноособово директором і засновником є ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_1 який в ході допиту свідка показав що, діяльності на ТОВ «Торгова Компанія «Агро-Інкам СВО» (код ЄДРПОУ 36791949) не здійснював підписував фінансово-господарські документи на прохання ОСОБА_5 за грошову винагороду крім того реальності поставки ТМЦ не відбувалось.

Крім того допитаний громадянин ОСОБА_6 за вказівками громадянина ОСОБА_5 здійснював безтоварні операції з метою незаконного переведення готівкових коштів в готівку через розрахункові рахунки підприємства та формування схемного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки за що отримував грошову винагороду від громадянина ОСОБА_5 . Серед таких підприємств, яке скористувались незаконними послугами ТОВ «Торгова Компанія «Агро-Інкам СВО», являється ПАТ «Шполянський молокозавод» (код ЄДРПОУ 3566564), яке зареєстроване за адресою: Черкаська область, Шполянський район, м. Шпола, вул. Лебединська, 140.

Разом із тим, в ході досудового розслідування отримано відомості, що первинні документи фінансово-господарської діяльності ПАТ «Шполянський молокозавод» (код ЄДРПОУ 3566564) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Фірма «ДІНО» (код ЄДРПОУ 30050731), ТОВ «Торгова Компанія «Агро-Інкам СВО» та інших підприємств з ознаками фіктивності, добровільно видані не будуть та можуть бути приховані або знищені що не уможливить проведення документальної перевірки та отримання доказів причетності службових осіб ПАТ «Шполянський молокозавод» (код ЄДРПОУ 3566564) до вчинення кримінального правопорушення.

Таким чином відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, право власності на нерухоме майно, яке зареєстроване за адресою: Черкаська область, Шполянський район, м. Шпола, вул. Лебединська, 140. належить ПАТ «Шполянський молокозавод» (код ЄДРПОУ 3566564).

Враховуючи вищевикладене, слідчий просив клопотання задовольнити, вказавши що в матеріалах кримінального провадження є достатні дані вважати, що в приміщенні за адресою: Черкаська область, Шполянський район, м. Шпола, вул. Лебединська, 140., можуть зберігатися документи ПАТ «Шполянський молокозавод» (код ЄДРПОУ 3566564) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Фірма «ДІНО» (код ЄДРПОУ 30050731), ТОВ «Торгова Компанія «Агро-Інкам СВО» (код ЄДРПОУ 36791949 та іншими підприємствами з ознаками фіктивності за період 2013 рік по теперішній час, підтверджуючі факти вчинення гр. ОСОБА_5 та гр. ОСОБА_6 злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК України такі як договори, специфікації, сертифікати якості, видаткові та податкові накладні, рахунки-фактури, книги обліку договорів, довіреностей, товарно-транспортні накладні, інші товарно-супровідні документи, документи на оплату транспортних послуг, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, комп`ютерна техніка, що містить на магнітних носіях доказову інформацію, яка має значення речових доказів, інші предмети та документів, які можуть бути визнані речовими доказами та можуть мати значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання дозволу на проведення обшуку без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до ч.2 ст.163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання про проведення обшуку підлягає задоволенню, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати cтаршому слідчому з ОВС ВР КП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яке зареєстровано та належить ПАТ «Шполянський молокозавод» (код ЄДРПОУ 3566564) згідно свідоцтва про право власності НОМЕР_1 від 07.12.2011 вданого Шополянською міською радою, з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів у ПАТ «Шполянський молокозавод» (код ЄДРПОУ 3566564) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Фірма «ДІНО» (код ЄДРПОУ 30050731), ТОВ «Торгова Компанія «Агро-Інкам СВО» (код ЄДРПОУ 36791949) та з іншими підприємствами з ознаками фіктивності, за період 2013 рік по теперішній час таких як договори, специфікації, сертифікати якості, видаткові та податкові накладні, рахунки-фактури, книги обліку договорів, довіреностей, товарно-транспортні накладні, інші товарно-супровідні документи, документи на оплату транспортних послуг, книг обліку переміщення чи використання товару, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, комп`ютерна техніка, що містить на магнітних носіях доказову інформацію, яка має значення речових доказів, інші предмети та документи, які вказують на злочинну діяльність ОСОБА_5 та гр. ОСОБА_6 і мають значення у даному кримінальному провадженні.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1