Рішення від 29.11.2016 по справі 520/13338/16-ц

Справа № 520/13338/16-ц

Провадження № 2-о/520/418/16

РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ  УКРАЇНИ

29.11.2016

Київський районний суд м.Одеси у складі головуючого судді Бескровного Я.В., при секретарі Маценко В.В., розглянувши цивільну справу за заявою Залізничної об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Львівській області про розкриття банківської інформації, що містить банківську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Залізнична об'єднана державна податкова інспекція Головного управління ДФС у Львівській області звернулась до суду з заявою про розкриття банківської таємниці щодо ТзОВ «Оверсі» про рух коштів на розрахунковому рахунку із зазначенням призначення платежу, назви контрагентів, за період з 16.04.2015 року по 26.09.2016р.

Заявник до суду свого представника не направив, просив розглядати справу у відсутності представника.

Представник ПАТ АБ «Південний» з заявою погодився частково, проти задоволення заяви в частині розкриття банком контрагентів.

Суд встановив наступне.

Наказом заявника №383 від 20.09.2016р. призначено позапланову виїзну перевірку ТЗоВ «Оверсі». Заявником на підставі направлень №382 та 381 22.09.2016р. здійснено виїзд на юридичну адресу вказаного підприємства в м.Запоріжжя вул.Гончара,4, де встановлено, що за цією адресою підприємство не знайдено, тому з метою проведення позапланової перевірки та отримання повної інформації про фінансово-господарську діяльність підприємства та з'ясування обставин надходження коштів, заявник просить суд задовольнити їх заяву.

Відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність»,  інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками на письмову вимогу суду або за рішенням суду.

Згідно із ст. 11 Закону України «Про державну податкову службу в Україні», органи державної податкової служби мають право одержувати безоплатно від платників податків, а також від установ НБУ та комерційних банків у порядку, встановленому ЗУ «Про банки і банківську діяльність», довідки та/або копії документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду-про обсяг та обіг коштів на рахунках.

Відповідно до ст. 288 ЦПК України, у заяві до суду про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю щодо юридичної особи, має бути зазначено: обґрунтування необхідності та обставини, за яких вимагається розкрити інформацію, що містить банківську таємницю, щодо особи, із зазначенням положень законів, , які надають відповідні повноваження, або прав та інтересів, які порушено; обсяги (межі розкриття) інформації, яка містить банківську таємницю, щодо особи та мету її використання.

Заявником не було зазначено жодного контрагента, а відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», банкам забороняється надавати інформацію про клієнтів іншого банку, навіть якщо їх імена зазначені у документах, угодах та операціях клієнта.

Відповідно до Закону України «Про державну податкову службу в Україні», заявнику надано право на підставі рішення суду отримувати лише інформацію про обсяг та обіг коштів на рахунку підприємства, в той час як заявник у заяві просить суд зобов'язати Банк вказати контрагентів ТзОВ «Оверсі» м.Запоріжжя, що законом не передбачено, а отже у цій частині заяви слід відмовити.

Керуючись ст.215,218 ЦПК України, суд –

ВИРІШИВ:

Заяву задовольнити частково.

Зобов'язати Публічне акціонерне товариство акціонерний банк «Південний» (МФО 328209) розкрити та надати Залізничної об'єднаній державній податковій інспекції Головного управління ДФС у Львівській області інформацію про рух коштів по розрахункових рахунках Товариства з обмеженою відповідальністю «Оверсі» (код ЄДРПОУ 39739305 м.Запоріжжя вул.Гончара,4) №26005010004726 (840-долар США), №26005010004726 (978-євро), № №26005010004726 (980-українська гривня) з розшифровкою призначення платежів, за період з 16 квітня 2015р. по 14 березня 2016р.

У задоволені вимог щодо розшифровки контрагентів ТзОВ «Оверсі» -відмовити.

Оскарження рішення суду не зупиняє його виконання.

Рішення може бути оскаржене до апеляційного суду Одеської області протягом десяти днів з дня його проголошення через суд першої інстанції, шляхом подачі апеляційної скарги.

Суддя Бескровний Я. В.