Ухвала

від 10.01.2017 по справі 755/13439/16-к

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 755/13439/16-к

1-rc/755/6/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"10" січня 2017 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Сазонова М.Г., при секретарі Євсєй Ю.М., за участю слідчого Дніпровського управління поліції Головного управління Національної поліції у м.Києві Панченко Т.В., розглянувши клопотання слідчого Дніпровського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві Панченко Т.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №12016100040007987 від 08 червня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Дніпровського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві Панченко Т.В. звернулася до слідчого судді із клопотанням про надання їй та помічнику слідчого Дніпровського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві Слєзко Ігорю Миколайовичу тимчасового доступу до інформації по руху коштів за банківськими рахунками № НОМЕР_1, НОМЕР_2 та № НОМЕР_3, з моменту його відкриття та по теперішній час, з указуванням суми обороту, остатку, дати, місця та точного часу проведення транзакції, що перебуває у володінні Київської Філії ПАТ КБ ПІВДЕНКОМБАНК (МФО 320876), що розташована за адресою: м. Київ, вул. Микільсько-Слобідська, 2-Б, офіс 274.

Клопотання мотивоване тим, що 07.04.2016 року до Дніпровсь кого управління поліції ГУ Національної поліції в місті Києві надійшла заява від засновника ТОВ АСПЕКС ОСОБА_3 про те, що у 2010-2011 рр. невстановлені особи шахрайським шляхом заволоділи грошовими коштами ТОВ АСПЕКС в особливо великих розмірах, чим завдали товариству матеріального збитку.

Допитаний як свідок ОСОБА_3 показав, що він являвся засновником ТОВ Аспекс . Право підпису на товаристві мав лише ОСОБА_3, у виключних випадках - коли останній перебував у відпустці або лікарняному, він міг видати наказ, яким дозволити право підпису іншій відповідальній особі, однак одразу вийшовши з відпустки попередньо виданий наказ скасовувався. У відповідності до Наказу від 23.06.2008 року, посаду фінансового директора ТОВ Аспекс займала громадянка ОСОБА_4. У відповідності до Наказу від 10.04.2013 року про звільнення, ОСОБА_5 було звільнено з посади фінансового директора. 12 жовтня 2015 року на загальних зборах засновників було прийнято рішення про продаж корпоративних прав ТОВ Аспекс . Напередодні продажу компанії, ОСОБА_3 був виданий по підприємству Наказ №18/09 від 18 вересня 2015 року, у відповідності до якого було розпочато проведення інвентаризації товарно-матеріальних цінностей на складі ТОВ Аспекс . За результатами проведеного службового розслідування стало відомо, що на товаристві в наявності є товар, що рахується на рахунках бухгалтерського обліку, та якого не має в наявності - це товар, отриманий від наступних постачальників: ТОВ Венте-Я (ЄДРПОУ 37265727), ТОВ Київоблзбут (ЄДРПОУ 37448422), ТОВ Укрексімлогістік (ЄДРПОУ 32208453), ТОВ Угра (ЄДРПОУ 37394126). Комісією були вилучені з архіву всі документи по взаєморозрахунках з цими компаніями та виявилось, що ОСОБА_3 не підписував договорів з цими юридичними особами, а саме договору б/н від 29.11.2010 року з ТОВ Венте-Я , договору б/н від 29.11.2010 року з ТОВ Укрексімлогістік , договору б/н від 15.04.2011 року з ТОВ Київоблзбут , договору б/н від 29.08.2011 року ТОВ Угра . Крім того, підтвердженням факту шахрайських дій ОСОБА_4 є документи, що свідчать, що в дати підписання вище перелічених договорів ОСОБА_3 знаходився у відрядженнях.

Допитана як свідок ОСОБА_6, колишній бухгалтер ТОВ Аспекс , показала, що приблизно з 2007 року по 2013 рік, вона займала посаду головного бухгалтера в ТОВ Аспекс . Генеральний директор ТОВ Аспекс та засновник був ОСОБА_3, який один мав право підпису від імені товариства. Фінансовим директором була ТОВ Аспекс ОСОБА_4. На протязі всієї діяльності ОСОБА_6 у вказаному товаристві, фінансовий директор ОСОБА_4 приносила їй як головному бухгалтеру списки, в яких вказувались контрагенти з якими товариством були укладені договори, та суми які потрібно було перераховувати, паралельно могла надавати копії або оригінали рахунків фактур на сплату, або вказувати номер договору за якими потрібно було провести оплату.

Допитана як свідок ОСОБА_4 показала, що з 2005 року по лютий 2013 року вона працювала в ТОВ Аспекс на посаді фінансового директора. Право підпису на товаристві ОСОБА_4 не мала, лише у випадках, коли директор ОСОБА_3 відбував у відрядження, попередньо видавши Наказ, з яким її під підпис було ознайомлено, та в якому було вказано, що на період відрядження останнього вона мала право підпису. За всю трудову діяльність, ОСОБА_4 на даному товаристві жодних договорів та накладних від імені ТОВ Аспекс , а саме від свого чи від ОСОБА_7, не підписувала.

Відповідно до Висновку експерта № 1216/тдд, підписи від імені ОСОБА_3 в Договорах поставок, видаткових накладних, актах, які були укладені з ТОВ Венте-Я , ТОВ Київоблзбут , ТОВ Укрексімлогістік та ТОВ Угра , підписані не ним, а іншою особою.

Відповідно до Договору поставки від 15.04.2011 року та видаткових накладних до даного договору, укладеного між ТОВ Київоблзбут та ТОВ АСПЕКС , ТОВ Київоблзбут як Постачальник з метою здійснення розрахунку за предмет договору, використовувало розрахунковий рахунок № НОМЕР_1, що відкритий в Київській Філії ПАТ КБ ПІВДЕНКОМБАНК (МФО 320876).

Відповідно до Договору поставки від 29.11.2010 та видаткових накладних до даного договору, укладеного між ТОВ УкрексімЛогістік та ТОВ АСПЕКС , ТОВ УкрексімЛогістік як Постачальник з метою здійснення розрахунку за предмет договору, використовувало розрахунковий рахунок № НОМЕР_3, що відкритий в Київській Філії ПАТ КБ ПІВДЕНКОМБАНК (МФО 320876).

Відповідно до Договору поставки від 29.08.2011 року та видаткових накладних до даного договору, укладеного між ТОВ УГРА та ТОВ АСПЕКС , ТОВ УГРА як Постачальник з метою здійснення розрахунку за предмет договору, використовувало розрахунковий рахунок № НОМЕР_3, що відкритий в Київській Філії ПАТ КБ ПІВДЕНКОМБАНК (МФО 320876).

Інформація по руху коштів за банківськими рахунками № НОМЕР_1, НОМЕР_2 та НОМЕР_4, зберігається в Київській Філії ПАТ КБ ПІВДЕНКОМБАНК (МФО 320876) та становить банківську таємницю.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а здобути докази іншим шляхом неможливо, необхідно отримати тимчасовий доступ до руху коштів за банківськими рахунками № НОМЕР_1, НОМЕР_2 та № НОМЕР_3, що зберігається в Київській Філії ПАТ КБ ПІВДЕНКОМБАНК (МФО 320876), з моменту його відкриття та по теперішній час.

Клопотання погоджено прокурором Київської місцевої прокуратури №4 ОСОБА_8

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити з підстав зазначених в мотивувальній частині клопотання.

Представник ПАТ КБ ПІВДЕНКОМБАНК в судове засідання не з'явився, про дату та часу судового засідання повідомлявся належним чином.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, яка клопотання просила задовольнити, вивчивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання таким, що задоволенню не підлягає з наступних підстав.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, згідно зі ст. 162 КПК України, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться у цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 60, 62 Закону України Про банки та банківську діяльність , інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до ст. 17 Закону України Про господарські товариства , перевірки фінансової діяльності товариства здійснюються державними податковими інспекціями, іншими державними органами у межах їх компетенції, ревізійними органами товариства та аудиторськими організаціями. Перевірки не повинні порушувати нормального режиму роботи товариства.

Як вбачається з даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань Товариство з обмеженою відповідальністю Аспекс знаходиться на обліку ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Відповідно до ч. 1 ст. 93 КПК України, збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у порядку, передбаченому цим Кодексом.

Згідно ч. 2 ст. 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Таким чином, чинне законодавство надає слідчому право одержувати безперешкодно і безоплатно від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб на письмовий запит відомості, необхідні у справах про злочин, що знаходяться в провадженні поліції.

В той же час слідчим не надано відомостей про те, що було звернено із запитом щодо надання інформації стосовно фінансової звітності з відображенням здійснення господарських операцій ТОВ Аспекс з ТОВ Венте-Я , ТОВ Київоблзбут , ТОВ Укрексімлогістік та ТОВ Угра .

Окрім цього, слідчий суддя звертає увагу на те, що відповідно до клопотання слідчого 12 жовтня 2015 року на загальних зборах засновників ТОВ Аспекс було прийнято рішення про продаж корпоративних прав. За результатами проведеного службового розслідування стало відомо, що на товаристві в наявності є товар, що рахується на рахунках бухгалтерського обліку, та якого не має в наявності - це товар, отриманий від наступних постачальників: ТОВ Венте-Я (ЄДРПОУ 37265727), ТОВ Київоблзбут (ЄДРПОУ 37448422), ТОВ Укрексімлогістік (ЄДРПОУ 32208453), ТОВ Угра (ЄДРПОУ 37394126).

Відповідно до Порядку подання фінансової звітності, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 28 лютого 2000 р. N 419, платники податку на прибуток у визначених законом випадках подають органові державної податкової служби у порядку, передбаченому Податковим кодексом України) для подання податкової декларації: квартальну фінансову звітність (крім підприємств, що відповідно до Господарського кодексу України належать до суб'єктів малого підприємництва, у тому числі до суб'єктів мікропідприємництва) та річну фінансову звітність.

Таким чином, не зрозуміло те, що ТОВ Аспекс було укладено договір з ТОВ Венте-Я 29.11.2010 року, з ТОВ Укрексімлогістік 29.11.2010 року, договір з ТОВ Київоблзбут 15.04.2011 року, договір з ТОВ Угра 29.08.2011 року, а про те, що в ТОВ Аспекс в наявності є товар, що рахується на рахунках бухгалтерського обліку, та якого не має в наявності, було виявлено лише в жовтні 2015 року, враховуючи те, що фінансова звітність подається товариством до органу державної податкової служби щорічно.

Крім цього, слідчий суддя звертає увагу на те, що із заявою про вчинення злочину засновник ТОВ Аспекс ОСОБА_3 звернувся лише 07 червня 2016 року, коли відповідно до даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань керівником Товариства з обмеженою відповідальністю Аспекс з 13 жовтня 2015 року являється ОСОБА_9, а тому виникає питання чи міг взагалі ОСОБА_3 звертатися із такою заявою про вчинення злочину після того, як вже тривалий час директором ТОВ Аспекс не являвся.

Враховуючи викладене, керуючись статями 93, 159, 163-164, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого Дніпровського управління поліції Головного управління Національної поліції у м.Києві Панченко Тетяни Вадимівни про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні Київської Філії ПАТ КБ ПІВДЕНКОМБАНК (МФО 320876), розташованої за адресою: м. Київ, вул.Микільсько-Слобідська, 2-Б, офіс 274, та містять інформацію по руху коштів за банківськими рахунками НОМЕР_5, НОМЕР_2 та НОМЕР_4, з моменту їх відкриття та по теперішній час, з указуванням суми обороту, остатку, дати, місця та точного часу проведення транзакції - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.Г.Сазонова