Ухвала

від 12.01.2017 по справі 751/9433/16-к

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/9433/16-к

Провадження №1-кс/751/69/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 січня 2017 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова Мороз К.В.

при секретарі Гнатюк І.М.,

з участю слідчого Давидок І.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погоджене процесуальним керівником у кримінальному провадженні - прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки,

Встановив:

Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки.

В обґрунтування клопотання зазначено, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до ЄРДР від 16.09.2016 №32016270000000092 по факту умисного ухилення від сплати податків службовими особами ДП Новгород-Сіверське лісове господарство (код ЄДРПОУ 00993538), ДП Чернігівське лісове господарство (код ЄДРПОУ 00993490), ДП Холминське лісове господарство (код ЄДРПОУ 00993484), ДП Добрянське лісове господарство (код ЄДРПОУ 00993509), ДП Корюківське лісове господарство (код ЄДРПОУ 00993515), Ріпкинського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства Ріпкирайагроліскосп (код ЄДРПОУ 05389149), Чернігівського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства Чернігіврайагролісгосп (код ЄДРПОУ 05389161), Сосницького районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства Сосницярайагролісгосп (код ЄДРПОУ 05435398), Семенівського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства Семенівкарайагролісгосп (код ЄДРПОУ 31333576), Ніжинського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства Ніжинрайагролісництво (код ЄДРПОУ 31254259), Новгород-Сіверського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства Новгород-Сіверськрайагролісгосп (код ЄДРПОУ 31188244), Козелецького районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства Козелецьрайагролісгосп (код ЄДРПОУ31187172) за період 2015-2016 років, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що згідно з висновком управління аудиту ГУ ДФС у Чернігівській області, щодо дослідження експорту деревини (лісопродукції) вищезазначеними лісовими господарствами Чернігівської області встановлено, що протягом 2015 - I-го півріччя 2016 років службові особи останніх занижували ціну реалізації деревини на експорт в адресу нерезидентів, підконтрольних невстановленим особам. Фактично ціни реалізації на експорт деревини вказаних державних лісгоспів Чернігівської області у країни призначень за подібних умов Інкотермс протягом 2015-2016 років нижчі ніж ті, що склались на ринку. Різниця між ринковою вартістю лісопродукції та фактичною вартістю лісу, за якою його експортує лісгосп, є збитком державного підприємства.

Таким чином службові особи вищевказаних лісгоспів ухилились від сплати податку на прибуток у сумі 8 021,37 тис.грн.

Під час заходів, проведених в рамках кримінального провадження №32016270000000092, встановлено, що громадянин ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, РНОКПП НОМЕР_1, адреса реєстрації: АДРЕСА_1, представляючись посадовою особою компанії нерезидента Timber Group LLP (Великобританія), вів пошук та закуповував від її імені пиловник (кругляк) у будь-яких суб'єктів господарювання або фізичних осіб, в тому числі й сумнівного походження, за готівку з підробленими документами на перевезення товару по території України.

Фактично деревина сумнівного походження для компанії Timber Group LLP доставлялась автомобільним транспортом до Філії Центр транспортного сервісу Ліски ПАТ Українська залізниця (селище Усатово, Біляївського району Одеської області, вул. Залізничників, б.14).

16.09.2016 на виконання Ухвали Новозаводського районного суду м. Чернігова проведено обшук на Філії Центр транспортного сервісу Ліски , за результатами якого виявлені та вилучені лісоматеріали в кількості 1 456 куб. метрів, законність походження яких не встановлено. В подальшому на ці лісоматеріали рішенням Новозаводського районного суду м. Чернігова від 17.12.2016 накладено арешт.

Під час обшуку будь-яких документів, які дають правові підстави для збереження деревини на Філії Центр транспортного сервісу Ліски ПАТ Українська залізниця іншими суб'єктами господарювання, керівництвом філії не надано.

Таким чином, на даний час у сторони кримінального провадження для встановлення істини у кримінальному провадженні виникла необхідність тимчасового доступу до оригіналів, а в разі їх відсутності копій (в тому числі в електронному вигляді) документів, на підставі яких Філія Центр транспортного сервісу Ліски ПАТ Українська залізниця (селище Усатово, Біляївського району Одеської області, вул. Залізничників, б.14) здійснювала зберігання, обробку (навантаження, розвантаження, перевалку) вантажів, виконувала митні процедури та інші дії на адресу суб'єктів господарювання протягом 2016 року, зокрема: договорів, контрактів, рахунків, актів виконаних робіт, наданих послуг, накладних, зведень, платіжних доручень про сплату за надані послуги, листування з замовниками та виконавцями послуг тощо.

Оригінали вищезазначених документів, знаходяться у володінні ПАТ Українська залізниця (м. Київ, вул. Тверська, 5) та зберігаються у даній організації.

Надання тимчасового доступу до цих документів та проведення виїмки їх оригіналів або копій необхідне для повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, встановлення всіх осіб, що причетні до вчинення кримінального правопорушення, а також з метою встановлення повного кола осіб, які діяли від імені компанії Timber Group LLP (Великобританія) на території України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Тобто, єдиним можливим способом отримати доступ до оригіналів документів, на підставі яких Філія Центр транспортного сервісу Ліски ПАТ Українська залізниця (селище Усатово, Біляївського району Одеської області, вул. Залізничників, б.14) здійснювала зберігання, обробку (навантаження, розвантаження, перевалку) вантажів, виконувала митні процедури та інші дії на адресу суб'єктів господарювання протягом 2016 року, зокрема: договорів, контрактів, рахунків, актів виконаних робіт, наданих послуг, накладних, зведень, платіжних доручень про сплату за надані послуги, листування з замовниками та виконавцями послуг тощо, є одержання відповідного рішення суду про отримання тимчасового доступу до документів та їх вилучення у володільця - ПАТ Українська залізниця (м. Київ, вул. Тверська, 5) шляхом проведення виїмки їх оригіналів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не з'явився, про час та місце розгляду справи повідомлялося належним чином.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Вислухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до оригіналів, а вразі їх відсутності копій (в тому числі в електронному вигляді) документів, які перебувають у володінні ПАТ Українська залізниця (м. Київ, вул. Тверська, 5), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєва зазначення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставинами, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 40, 41, 159-164, 166, 309 КПК України

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1- задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_7 право на тимчасовий доступ (можливість ознайомитися, зняти їх копії) до документів (в тому числі в електронному вигляді) на підставі яких Філія Центр транспортного сервісу Ліски ПАТ Українська залізниця (селище Усатово, Біляївського району Одеської області, вул. Залізничників, б.14) здійснювала зберігання, обробку (навантаження, розвантаження, перевалку) деревини (пиловника, кругляк, лісоматеріалу), виконувала митні процедури та інші дії на адресу суб'єктів господарювання протягом 2015-2016 року, зокрема: договорів, контрактів, рахунків, актів виконаних робіт, наданих послуг, накладних, зведень, платіжних доручень про сплату за надані послуги, листування з замовниками та виконавцями послуг тощо, та які перебувають у володінні ПАТ Українська залізниця (м. Київ, вул. Тверська, 5).

За відсутності оригіналів документів надати їх завірені копії та документи, що обґрунтовують їх відсутність.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя К.В. Мороз