Ухвала

від 19.01.2017 по справі 640/584/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 640/584/17

н/п 1-кс/640/330/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"19" січня 2017 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Колесник С.А., при секретарі Бєліковій В.О., за участю слідчого Зеленської Я.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Харківській області майора поліції Зеленської Яніни Сергіївни про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження № 12016220720000403 від 27 листопада 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 15, ч. 3 ст. 185 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Харківській області майор поліції Зеленська Я.С. 19.01.2017 року звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області молодший радник юстиції П.М. Гультай, яким просив надати тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх копіювання та вилучення завірених копій та інших носіїв інформації, які перебувають у володіння в ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській обл., розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Високовольтна, 24, а саме: реєстраційні документи, довіреності договорів, укладених ТОВ Альфа ГШ (ЄДРОПУ 37539582), з приводу надання податкової звітності у електронному вигляді із відповідними додатками; документів реєстраційної справи ТОВ Альфа ГШ (ЄДРОПУ 37539582), у тому числі документів щодо реєстрації вказаного підприємства у органах ДФС України, її реєстрації платником податку на додану вартість, повідомлень про відкриття банківських рахунків, копій установчих документів, наказів; актів перевірок з питань дотримання вимог законодавства ТОВ Альфа ГШ (ЄДРОПУ 37539582) за 2015-2016 рік, а також документів, що використовувалися при проведенні таких перевірок та підтверджують виявлені порушення вимог податкового законодавства; податкова звітність (декларації з податку на прибуток, декларації з податку на додану вартість, реєстри виданих/отриманих податкових накладних та додатки до перерахованої звітності, форми №1 ДФ) подані ТОВ Альфа ГШ (ЄДРОПУ 37539582) до ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській обл. у період з 01.01.2015 року по дату винесення ухвали.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що слідчим управлінням ГУНП в Харківській області проводиться розслідування у кримінальному провадженні № 12016220720000403 від 27.11.2016 за фактом незаконного збору ТОВ Альфа ГШ врожаю кукурудзи з земельних ділянок поблизу с. Медведівка Кегичівського району, орендованих ФГ Труд 2012 , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 15 ч. 3 ст. 185 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що 26.11.2016 до Кегичівського ВП Сахновщанського ВП ГУНП в Харківській області надійшло повідомлення від гр. ОСОБА_3, агронома ФГ Труд 2012 про те, що невідомі особи збирають врожай кукурудзи на полі, що перебуває в оренді ФГ Труд 2012 .

В ході виїзду СОГ на місце події було встановлено, що на полі поблизу с. Медведівка, яке складається із багатьох суміжних земельних ділянок, що перебувають в оренді ФГ Труд 2012 , та засіяне кукурудзою, невідомі особи здійснюють збір врожаю кукурудзи зернозбиральним комбайном CASE IH 2388E, та за допомогою бортового причепу KRONE. Також встановлено, що зазначені транспортні засоби найняв керівник ТОВ Альфа ГШ ОСОБА_4 для збору врожаю з вищезазначеного поля.

ОСОБА_4 пояснив, що в ТОВ Альфа ГШ був наявний договір № 0/2016 купівлі-продажу незавершеного виробництва, укладений 01.02.2016 року в с. Меліховка Нововодолазського району Харківської області та підписаний тодішнім директором ТОВ Альфа ГШ ОСОБА_5 та тодішнім директором ФГ Труд 2012 ОСОБА_6

Допитаний ОСОБА_6 пояснив, що ОСОБА_5, ОСОБА_4, підприємство ТОВ Альфа ГШ йому не знайомі, вищезазначений договір він не підписував.

У зв'язку з цим, з метою отримання фактичних даних, що можуть мати доказове значення, встановлення місцезнаходження ТОВ Альфа ГШ виникла необхідність дослідити юридичну справу підприємства, яке знаходиться на обліку у ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській обл., розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Високовольтна, 24.

Необхідність вилучення документів у ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській обл. обґрунтовується потребою у використанні вищезазначених документів для встановлення місцезнаходження підприємства та неможливістю іншими способами довести усі обставини господарських операцій ТОВ Альфа ГШ з ФГ Труд 2012 .

Вказані відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні.

Слідчий вказав, що з метою повного, всебічного та об'єктивного дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів у ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській обл., розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Високовольтна, 24.

У судовому засіданні слідчий просив про задоволення клопотання.

Представник ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений своєчасно та належним чином, проте в судове засідання не з'явився.

19.01.2017 до суду надійшло клопотання представника ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ОСОБА_7 від 19.01.2017, яким просив здійснити судовий розгляд за відсутності уповноваженого представника.

Неприбуття представника ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016220720000403 від 27 листопада 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 15, ч. 3 ст. 185 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що інформація яка міститься - у реєстраційних документах, довіреностях, договорах, укладених ТОВ Альфа ГШ (ЄДРОПУ 37539582), з приводу надання податкової звітності у електронному вигляді із відповідними додатками; документах реєстраційної справи ТОВ Альфа ГШ (ЄДРОПУ 37539582), у тому числі документах щодо реєстрації вказаного підприємства у органах ДФС України, її реєстрації платником податку на додану вартість, повідомлень про відкриття банківських рахунків, копіях установчих документів, наказів та перебуває у володінні ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; містить охоронювану законом таємницю, ці відомості можуть бути використані як докази, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

Так, з доданого до клопотання відповідно до ч.6 ст. 132 КПК Витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016220720000403 від 27 листопада 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 15, ч. 3 ст. 185 КК України, вбачається, що невідомі особи збирають врожай кукурудзи на полі, що перебуває в оренді СФГ Труд -2012 поблизу с. Медведівка, Кегичівського р-ну - було виявлено факт кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 15, ч. 3 ст. 185 КК України.

Проте слідчим не надано достатніх доказів вважати, що інформація, яка міститься в актах перевірок з питань дотримання вимог законодавства ТОВ Альфа ГШ (ЄДРОПУ 37539582) за 2015-2016 рік, а також документах, що використовувалися при проведенні таких перевірок та підтверджують виявлені порушення вимог податкового законодавства; податковій звітності (декларації з податку на прибуток, декларації з податку на додану вартість, реєстрах виданих/отриманих податкових накладних та додатках до перерахованої звітності, форми №1 ДФ), має відношення до кримінального провадження № 12016220720000403 від 27 листопада 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 15, ч. 3 ст. 185 КК України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Харківській області майора поліції Зеленської Яніни Сергіївни про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження № 12016220720000403 від 27 листопада 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 15, ч. 3 ст. 185 КК України, - задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Харківській області майору поліції Зеленській Яніні Сергіївні тимчасовий доступ до оригіналів документів та інших носіїв інформації, які перебувають у володіння ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: м. Дніпро, вул. Високовольтна, 24, а саме: реєстраційних документів, довіреностей договорів, укладених ТОВ Альфа ГШ (ЄДРОПУ 37539582), з приводу надання податкової звітності у електронному вигляді із відповідними додатками; документів реєстраційної справи ТОВ Альфа ГШ (ЄДРОПУ 37539582), у тому числі документів щодо реєстрації вказаного підприємства у органах ДФС України, її реєстрації платником податку на додану вартість, повідомлень про відкриття банківських рахунків, копій установчих документів, наказів, а також можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів.

Зобов'язати представника ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: м. Дніпро, вул. Високовольтна, 24, надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Харківській області майору поліції Зеленській Яніні Сергіївні тимчасовий доступ до оригіналів документів та інших носіїв інформації, які перебувають у володіння ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: м. Дніпро, вул. Високовольтна, 24, а саме: реєстраційних документів, довіреностей договорів, укладених ТОВ Альфа ГШ (ЄДРОПУ 37539582), з приводу надання податкової звітності у електронному вигляді із відповідними додатками; документів реєстраційної справи ТОВ Альфа ГШ (ЄДРОПУ 37539582), у тому числі документів щодо реєстрації вказаного підприємства у органах ДФС України, її реєстрації платником податку на додану вартість, повідомлень про відкриття банківських рахунків, копій установчих документів, наказів, а також можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів.

У задоволенні іншої частини клопотання - відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 19.02.2017 року.

Роз'яснити представнику ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя Колесник С.А.