Ухвала

від 27.01.2017 по справі 759/1279/17

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/291/17

ун. № 759/1279/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 січня 2017 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Кириленко Т.В., за участю секретаря Євфіменко К.М., слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції Рудюка Олександра Степановича про накладення арешту на майно у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100010000089 від 05.06.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 1 ст. 212; ч. 1 ст. 205; ч. 3 ст. 209; ч. 2 ст. 205; ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205; ч. 5 ст. 191КК України,

В С ТА Н О В И В:

24.01.2017 року до суду надійшло клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції Рудюка Олександра Степановича, яке погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 Речицькою Н.А., про накладення арешту на про накладення арешту на майно у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100010000089 від 05.06.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 1 ст. 212; ч. 1 ст. 205; ч. 3 ст. 209; ч. 2 ст. 205; ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205; ч. 5 ст. 191КК України, на майно, яке вилучено під час обшуку 19.01.2017 за адресою: АДРЕСА_1, фактичним місцем проживання ОСОБА_3 та за адресою: АДРЕСА_2 нежитлове приміщення в якому ОСОБА_3, здійснювала бухгалтерський, податковий облік, а саме:

-чекова книжка ТОВ Перша Будівельна Група (код ЄДРПОУ 38607092) за №ЛЗ 7399851 до №7399875;

-чекова книжка ТОВ Саурон (код ЄДРПОУ 38322340) за №ЛИ 7620951 до №ЛИ 7620975;

-чекова книжка ТОВ Едель Груп (код ЄДРПОУ 38812290) за №ЛЗ 7399751 до №ЛЗ 7399775;

-чекова книжка ТОВ Перша Будівельна Група (код ЄДРПОУ 38607092) за №7399776 до №ЛЗ 7399800;

-чекова книжка ТОВ Перша Будівельна Група (код ЄДРПОУ 38607092) за №6897726 до №ЛЗ 6897750;

-договір №1 про переведення боргу від 05.10.2015 на 2-х арк.;

-договір про переведення боргу №2809-15/02 від 28.09.2015 на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000227 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000190 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000212 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000213 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000197 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000196 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000195 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000194 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000193 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000202 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-договір про переведення боргу №2809-15/01 від 25.09.2015 на 1-му арк.;

-видаткова накладна №РН-000089 від 31.08.2015 на 1-му арк.;

-видаткова накладна №РН-000079 від 28.08.2015 на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000172 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ з 01.02.2014 по 28.02.2014 на 1-му арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ з 01.01.2014 по 31.01.2014 на 1-му арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ з 01.12.2013 по 31.12.2013 на 3-х арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ з 01.11.2013 по 31.11.2013 на 1-му арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ 01.10.2013 по 31.10.2013 на 1-му арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ 01.09.2013 по 30.09.2013 на 3-х арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ 01.08.2013 по 31.08.2013 на 2-х арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ 01.07.2013 по 31.07.2013 на 2-х арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ 01.06.2013 по 30.06.2013 на 4-х арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ 01.05.2013 по 31.05.2013 на 2-х арк.;

-договір оренди нежитлового приміщення №КЗМ-12-31/1 від 01.08.2012 на 4-х арк.;

-акт здачі-приймання від 01.09.2012 на 1-му арк.;

-свідоцтво про державну реєстрацію серія А01 №302587 на 1-му арк.;

-договір про надання послуг по обслуговуванню та ремонту №400 0266/10/2012 прошито, пронумеровано, скріплено печаткою на 8-ми арк.;

-договір від 14.01.2016 на 2-х арк.;

-договір підряду №04-09/15 від 04-09/15 на 4-х арк.;

-довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за вересень 2015 на 1-му арк.;

-акт приймання виконання будівельнихбіт за вересень 2015 на 4-х арк.;

-підсумкова відомість ресурсів на 3-х арк.;

-договірна ціна на 2-х арк.;

-локальний кошторис на будівельні роботи №2-1-1 на 3-х арк.;

-договір найму будівельної техніки без оператора №10-09/15 від 10.09.2015 на 6-ти арк.;

-додаток №1 до договору найму будівельної техніки без оператора №10-09/15 на 1-му арк.;

-договір №1 про переведення боргу від 05.10.2015 на 2-х арк.;

-договір про переведення боргу №2809-15/01 від 28.09.2015 на 1-му арк.;

-договір про переведення боргу №2809-15/02 від 28.09.2015 на 1-му арк.;

-договір про переведення боргу №2809-15/01 від 29.09.2015 на 1-му арк.;

-договір про переведення боргу №2509-15/01 від 25.09.2015 на 1-му арк.;

-договір про переведення боргу №2309-15/01 від 23.09.2015 на 1-му арк.;

-договір про переведення боргу №2309-15/02 від 23.09.2015 на 1-му арк.;

-договір про виконання роботи №СБ.12-15 від 01.12.2015 на 3-х арк.;

-рахунок №2512-3 від 25.12.2015 на 1-му арк.;

-довідка про вартість виконаних ремонтних робіт за грудень 2015 на 1-му арк.;

-загальновиробничі витрати на на 3-х арк.;

-відомість ресурсів до акту виконаних робіт №01/12 на 4-х арк.;

-акт №01/12 за грудень 2015 на 5-ти арк.;

-акт №01/12-1 за грудень2015 на 5-ти арк.;

-відомість ресурсів до акту виконаних робіт №01/12-1 на 4-х арк.;

-загальновиробничі витрати на на 2-х арк.;

-довідка про вартість виконаних ремонтних робіт за грудень 2015 на 1-му арк.;

-договір про виконання робіт №СБ.1.12-15 від 01.12.20156 на 3-х арк.;

-рахунок №2512-4 від 25.12.2015 на 1-му арк.;

-довідка про вартість виконаних ремонтних робіт за грудень 2015 на 1-му арк.;

-загальновиробничі витрати на на 3-х арк.;

-відомість ресурсів до акту виконаних робіт №02/12 на 4-х арк.;

-акт №02/12 за грудень 2015 на 5-ти арк.;

-акт №01/12 за грудень 2015 на 5-ти арк.;

-відомість ресурсів до акту виконаних робіт №01/12 на 4-х арк.;

-загальновиробничі витрати на 2-х арк.;

-довідка про вартість виконаних ремонтних робіт за грудень 2015 на 1-му арк.;

-лист директору вих №2604/1 від 26.04.2016 на 1-му арк.;

-лист директору вих №2604 від 26.04.2016 на 1-му арк.;

-лист директору вих №37 від 22.03.2016 на 1-му арк.;

-платіжне доручення №36 від 15.04.2016 на 1-му арк.;

-договір №1504/16-2 про надання послуг від 15.04.2016 на 3-х арк.;

-програмне забезпечення на 1-му арк.;

-договір №1504/16-2 про надання послуг від 15.04.2016 на 3-х арк.;

-програмне забезпечення на 1-му арк.;

-договір №1404/16 про надання послуг від 14.04.2016 на 3-х арк.;

-програмне забезпечення на 1-му арк.;

-договір №1404/16 про надання послуг від 14.04.2016 на 3-х арк.;

-програмне забезпечення на 1-му арк.;

-договір №1404/16-1 про надання послуг від 15.04.2016 на 3-х арк.;

-програмне забезпечення на 1-му арк.;

-договір №1504/16-1 про надання послуг від 15.04.2016 на 3-х арк.;

-програмне забезпечення на 1-му арк.;

-договір №1604/16-1 про надання послуг від 16.03.2016 на 3-х арк.;

-договірпро переведення боргу №1604/16-1 від 16.03.2015 на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000014 здачі прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000014 здачі прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000015 здачі прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000015 здачі прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000006 здачі прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000006 здачі прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-рахунок-фактура №СФ-00017 від 14.04.2016 на 1-му арк.;

-рахунок-фактура №СФ-00017 від 14.04.2016 на 1-му арк.;

-рахунок-фактура №СФ-000030 від 15.04.2016 на 1-му арк.;

-рахунок-фактура №СФ-000030 від 15.04.2016 на 1-му арк.;

-рахунок-фактура №СФ-000028 від 15.04.2016 на 1-му арк.;

-рахунок-фактура №СФ-000028 від 15.04.2016 на 1-му арк.;

-договір №23/05/16-1 від 23 травня 2016 на 4 акр

-договір №13/06/16 від 13 червня 2016 на 5 арк

-податкова декларація з ПДВ за 2014 рік на8 арк.

-податкова накладна №1 від 02.05.2014 на 1 арк.

-податкова накладна №1 від 02.07.2014 на 1 арк.

-податкова накладна №2 від 15.10.2014 на 1 арк.

-податкова накладна №1 від 15.10.2014 на 1 арк.

-податкова накладна №1 від 28.11.2014 на 1 арк.

-видаткова накладна №ВН-0000017 на 1 арк.

- Deed №01 dated 2 nd of May 2014 year на 1 арк.

-акт №1 от 02 мая 2014 на 1 арк.

- Deed #2 dd. 02 nd of july 2014 на 1 арк.

-акт №02 от 02 июля 2014 на 1 арк.

-податкова накладна №1 від 02.05.2014 на 1 арк.

- Deed #3 dated 15 th of October 2014 year

-акт №3 от 15 октября 2014 на 1 арк.

-акт №4 от 15 октября 2014 на 1 арк.

- Deed #04 dated 15 th of October 2014 year

-акт №ОУ-0000046 на 1 арк.

-акт № ОУ-0000005 на 1 арк

-акт №ОУ-000002 на 1 арк.

-акт №ОУ - 0000022 на 1 арк.

-акт №ОУ-000021 на 1 арк.

-акт №ОУ-000023 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН -000023 від 5 жовтня 2015 на 1 арк.

-акт №ОУ - 0000020 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН-000022 від 1 жовтня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 000021 від 1 жовтня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 000008 від 30 вересня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 000006 від 30 вересня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН-0000015 від 29 вересня 2015 на 1 арк.

-акт №ОУ 0000008 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000007 від 28 вересня 2015 на 1арк.

-видаткова накладна №РН0000005 на 1 арк.

-акт №ОУ-000020 на 1 арк.

-акт №ОУ 0000019 на 1 арк.

-акт №ОУ 0000015 на 1 арк.

-акт №ОУ 0000007 на 1 арк

-акт №ОУ0000014 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000004 від 25 вересня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000219 від 24 вересня 2015 на 1 арк

-видаткова накладна №РН 0000014 від 24 вересня 2015 на 2 арк.

-видаткова накладна №РН 0000013 від 23 вересня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000012 від 23 вересня 2015 на 1 арк.

-акт №ОУ 0000013 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000018 від 15 вересня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000019 від 8 вересня 2015 на 1 арк.

-акт №ОУ 0000006 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000034 від 28 грудня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000033 від 25 грудня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000032 від 21 грудня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000031 від 18 грудня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000029 від 17 грудня 2015 на 1 арк

-видаткова накладна №РН 0000030 від 17 грудня 2015 на 1 арк.

-акт №33 от 14 декабря 2015 на 2 арк.

-акт №32 от 14 декабря 2015 на 2 арк.

-акт №31 от 14 декабря 2015 на 2 арк.

-акт №30 от 14 декабря 2015 на 2 арк.

-акт №29 от 14 декабря 2015 на 2 арк.

-видаткова накладна №РН 0000028 від 4 грудня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000007 від 11 січня 2016 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000004 від 11 січня 2016 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000003 від 11 січня 2016 на 1арк.

-повернення постачальнику №2 від 11 травня 2016 на 1 арк.

-повернення постачальнику №1 від 11 травня 2016 на 1 арк.

-поговір №2909012547348 від 11.09.2014 на 6 арк.

-заява підтвердження від 21 березня 2014 на 1 арк.

-заява від 08 липня 2014 на 1 арк.

-Довіреність від 25 червня 2014 на 1 арк.

- (копія) Заява від гр. ОСОБА_3 на 1 арк.

- (копія) Заява від гр. ОСОБА_5 на 1 арк.

-квитанція №1AN784724 на 1 арк.

-квитанція №1AN784919 на 1 арк.

-квитанція №V1AN75277В на 1 арк.

-квитанція №11325243 на 1 арк.

-квитанція №11325244 на 1 арк

-квитанція №11325248 на 1 арк.

-квитанція №11325248 на 1 арк.

-заява від відправника коштів (2 екземпляри) кожен на 1 арк.

печатки наступних підприємств:

ТОВ Соф-Буд (код ЄДРПОУ 34728702);

ТОВ Соф-Буд (код ЄДРПОУ 34728702 Д);

ТОВ Центр Автопослуг (код ЄДРПОУ 40185521);

ТОВ Сан Інтелект Енерджі (код ЄДРПОУ 40087637.

Клопотання обгрунтоване наступним:

Слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100010000089 від 05.06.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 1 ст. 212; ч. 1 ст. 205; ч. 3 ст. 209; ч. 2 ст. 205; ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205; ч. 5 ст. 191 КК України.

Кримінальне провадження розпочато в зв'язку з висновком фахівця №11/26-50-22-08 від 14.05.2015, яке було проведено ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві, аналітичною довідкою №96/16-20/38376270 від 17.04.2014 складеної управлінням боротьби з відмивання доходів одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у м. Києві.

Встановлено, що директор ТОВ Санаторно Курортний Центр (код ЄДРПОУ 38376270) ОСОБА_7 за попередньою домовленістю з ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, які придбали та зареєстрували на підставних осіб суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи): ТОВ Едель груп (код ЄДРПОУ 38812290), ТОВ Прайм-Інжиніринг (код ЄДРПОУ 37897021), ТОВ Марніка (код ЄДРПОУ 3933919), ТОВ Пампу.Нет (код ЄДРПОУ 39243050), ТОВ Позитибізнесгруп (код ЄДРПОУ 36756265), ТОВ Праймбізнесгруп (код ЄДРПОУ 37896981), ТОВ Асфікс (код ЄДРПОУ 39333992), ТОВ Біо Еко Лайф (код ЄДРПОУ 40041917), ТОВ Реліз Груп (код ЄДРПОУ 40186614), ТОВ Ніколь-Транс (код ЄДРПОУ 40002899), ТОВ Капітоліум Україна (код ЄДРПОУ 34764541), протягом 2014-2016 років, здійснюють діяльність, яка полягає у проведені безтоварних операцій із закупівлі та продажу товарно-матеріальних цінностей різного виду, надання послуг та обготівкування грошових коштів через вищевказані підприємства з ознаками фіктивності , що призвело до ненадходження коштів до державного бюджету у особливо великих розмірах на загальну суму близько 2 млн. грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що вищезазначені підприємства посідають в даній схемі ланку вигодоформуючих підприємств, створені та активно використовуються групою осіб для здійснення незаконної діяльності, а також з метою прикриття незаконної діяльності. Використовуючи реквізити підприємств з ознаками фіктивності , маючи у володінні та безперешкодному користуванні банківські рахунки та печатки, вказана група осіб надає послуги підприємствам реального сектору економіки по незаконному виведенню безготівкових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг і як наслідок умисному ухиленні від сплати податків, шляхом завищення валових витрат з податку на прибуток та податкового кредиту з податку на додану вартість.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що у вищезазначених підприємств з ознаками фіктивності фактично відсутні основні фонди для здійснення фінансово-господарської діяльності, відсутня наявність технічного персоналу, виробничих активів, складських приміщень, транспортних засобів та інших умови для ведення господарської діяльності, що може свідчити про відсутність реального факту здійснення господарської діяльності та безтоварність угод укладених між вказаними товариствами та підприємствами - постачальниками/покупцями.

Згідно інформації, отриманої від оперативного управління ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві встановлено схему ухилення від оподаткування, що дії на території України, шляхом надання підприємствам реального сектору економіки послуг зі штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат, яка запроваджена ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_13, ОСОБА_10, ОСОБА_11, шляхом залучення вищезазначених підконтрольних підприємств з ознаками фіктивності .

Встановлено, що ОСОБА_3, яка є організатором злочинної схеми та здійснює зняття коштів в банківських установах з карток фізичних осіб, обговорює злочинні схеми по ухиленню сплати податків з ОСОБА_10, яка спільно з ОСОБА_8 контролює діяльність вищезазначених підприємств з ознаками фіктивності . В свою чергу ОСОБА_8 передає фінансово-господарські документи складені від підприємств з ознаками фіктивності та грошові кошти, замовникам послуг з мінімізації податкових зобов`язань та незаконного обготівковування грошових коштів тобто підприємствам вигодонабувачам.

Також, ОСОБА_3 надає вказівки по складанню документів бухгалтерського та податкового обліків ОСОБА_11, ОСОБА_9, які здійснюють бухгалтерський та податковий облік, реєстрацією податкових накладних та підготовку документів від підконтрольних суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності .

На підставі ухвал слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 26.12.2016 (справа пр. №1-кс/759/3605/16; ун. №759/17691/16-к), (справа пр. № 1-кс/759/3600/16; ун. №759/17686/16-к), 19.01.2017 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1, фактичним місцем проживання ОСОБА_3 та за адресою: АДРЕСА_2 нежитлове приміщення в якому ОСОБА_3 здійснює бухгалтерський, податковий облік, в ході якого виявлено та вилучено предмети та документи (відповідно до протоколу обшуку від 19.01.2017), що не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшкодування в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, але які можуть свідчити про обставини вчинення правопорушень, а саме:

-чекова книжка ТОВ Перша Будівельна Група (код ЄДРПОУ 38607092) за №ЛЗ 7399851 до №7399875;

-чекова книжка ТОВ Саурон (код ЄДРПОУ 38322340) за №ЛИ 7620951 до №ЛИ 7620975;

-чекова книжка ТОВ Едель Груп (код ЄДРПОУ 38812290) за №ЛЗ 7399751 до №ЛЗ 7399775;

-чекова книжка ТОВ Перша Будівельна Група (код ЄДРПОУ 38607092) за №7399776 до №ЛЗ 7399800;

-чекова книжка ТОВ Перша Будівельна Група (код ЄДРПОУ 38607092) за №6897726 до №ЛЗ 6897750;

-договір №1 про переведення боргу від 05.10.2015 на 2-х арк.;

-договір про переведення боргу №2809-15/02 від 28.09.2015 на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000227 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000190 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000212 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000213 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000197 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000196 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000195 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000194 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000193 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000202 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-договір про переведення боргу №2809-15/01 від 25.09.2015 на 1-му арк.;

-видаткова накладна №РН-000089 від 31.08.2015 на 1-му арк.;

-видаткова накладна №РН-000079 від 28.08.2015 на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000172 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ з 01.02.2014 по 28.02.2014 на 1-му арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ з 01.01.2014 по 31.01.2014 на 1-му арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ з 01.12.2013 по 31.12.2013 на 3-х арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ з 01.11.2013 по 31.11.2013 на 1-му арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ 01.10.2013 по 31.10.2013 на 1-му арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ 01.09.2013 по 30.09.2013 на 3-х арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ 01.08.2013 по 31.08.2013 на 2-х арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ 01.07.2013 по 31.07.2013 на 2-х арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ 01.06.2013 по 30.06.2013 на 4-х арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ 01.05.2013 по 31.05.2013 на 2-х арк.;

-договір оренди нежитлового приміщення №КЗМ-12-31/1 від 01.08.2012 на 4-х арк.;

-акт здачі-приймання від 01.09.2012 на 1-му арк.;

-свідоцтво про державну реєстрацію серія А01 №302587 на 1-му арк.;

-договір про надання послуг по обслуговуванню та ремонту №400 0266/10/2012 прошито, пронумеровано, скріплено печаткою на 8-ми арк.;

-договір від 14.01.2016 на 2-х арк.;

-договір підряду №04-09/15 від 04-09/15 на 4-х арк.;

-довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за вересень 2015 на 1-му арк.;

-акт приймання виконання будівельнихбіт за вересень 2015 на 4-х арк.;

-підсумкова відомість ресурсів на 3-х арк.;

-договірна ціна на 2-х арк.;

-локальний кошторис на будівельні роботи №2-1-1 на 3-х арк.;

-договір найму будівельної техніки без оператора №10-09/15 від 10.09.2015 на 6-ти арк.;

-додаток №1 до договору найму будівельної техніки без оператора №10-09/15 на 1-му арк.;

-договір №1 про переведення боргу від 05.10.2015 на 2-х арк.;

-договір про переведення боргу №2809-15/01 від 28.09.2015 на 1-му арк.;

-договір про переведення боргу №2809-15/02 від 28.09.2015 на 1-му арк.;

-договір про переведення боргу №2809-15/01 від 29.09.2015 на 1-му арк.;

-договір про переведення боргу №2509-15/01 від 25.09.2015 на 1-му арк.;

-договір про переведення боргу №2309-15/01 від 23.09.2015 на 1-му арк.;

-договір про переведення боргу №2309-15/02 від 23.09.2015 на 1-му арк.;

-договір про виконання роботи №СБ.12-15 від 01.12.2015 на 3-х арк.;

-рахунок №2512-3 від 25.12.2015 на 1-му арк.;

-довідка про вартість виконаних ремонтних робіт за грудень 2015 на 1-му арк.;

-загальновиробничі витрати на на 3-х арк.;

-відомість ресурсів до акту виконаних робіт №01/12 на 4-х арк.;

-акт №01/12 за грудень 2015 на 5-ти арк.;

-акт №01/12-1 за грудень2015 на 5-ти арк.;

-відомість ресурсів до акту виконаних робіт №01/12-1 на 4-х арк.;

-загальновиробничі витрати на на 2-х арк.;

-довідка про вартість виконаних ремонтних робіт за грудень 2015 на 1-му арк.;

-договір про виконання робіт №СБ.1.12-15 від 01.12.20156 на 3-х арк.;

-рахунок №2512-4 від 25.12.2015 на 1-му арк.;

-довідка про вартість виконаних ремонтних робіт за грудень 2015 на 1-му арк.;

-загальновиробничі витрати на на 3-х арк.;

-відомість ресурсів до акту виконаних робіт №02/12 на 4-х арк.;

-акт №02/12 за грудень 2015 на 5-ти арк.;

-акт №01/12 за грудень 2015 на 5-ти арк.;

-відомість ресурсів до акту виконаних робіт №01/12 на 4-х арк.;

-загальновиробничі витрати на 2-х арк.;

-довідка про вартість виконаних ремонтних робіт за грудень 2015 на 1-му арк.;

-лист директору вих №2604/1 від 26.04.2016 на 1-му арк.;

-лист директору вих №2604 від 26.04.2016 на 1-му арк.;

-лист директору вих №37 від 22.03.2016 на 1-му арк.;

-платіжне доручення №36 від 15.04.2016 на 1-му арк.;

-договір №1504/16-2 про надання послуг від 15.04.2016 на 3-х арк.;

-програмне забезпечення на 1-му арк.;

-договір №1504/16-2 про надання послуг від 15.04.2016 на 3-х арк.;

-програмне забезпечення на 1-му арк.;

-договір №1404/16 про надання послуг від 14.04.2016 на 3-х арк.;

-програмне забезпечення на 1-му арк.;

-договір №1404/16 про надання послуг від 14.04.2016 на 3-х арк.;

-програмне забезпечення на 1-му арк.;

-договір №1404/16-1 про надання послуг від 15.04.2016 на 3-х арк.;

-програмне забезпечення на 1-му арк.;

-договір №1504/16-1 про надання послуг від 15.04.2016 на 3-х арк.;

-програмне забезпечення на 1-му арк.;

-договір №1604/16-1 про надання послуг від 16.03.2016 на 3-х арк.;

-договірпро переведення боргу №1604/16-1 від 16.03.2015 на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000014 здачі прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000014 здачі прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000015 здачі прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000015 здачі прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000006 здачі прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000006 здачі прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-рахунок-фактура №СФ-00017 від 14.04.2016 на 1-му арк.;

-рахунок-фактура №СФ-00017 від 14.04.2016 на 1-му арк.;

-рахунок-фактура №СФ-000030 від 15.04.2016 на 1-му арк.;

-рахунок-фактура №СФ-000030 від 15.04.2016 на 1-му арк.;

-рахунок-фактура №СФ-000028 від 15.04.2016 на 1-му арк.;

-рахунок-фактура №СФ-000028 від 15.04.2016 на 1-му арк.;

-договір №23/05/16-1 від 23 травня 2016 на 4 акр

-договір №13/06/16 від 13 червня 2016 на 5 арк

-податкова декларація з ПДВ за 2014 рік на8 арк.

-податкова накладна №1 від 02.05.2014 на 1 арк.

-податкова накладна №1 від 02.07.2014 на 1 арк.

-податкова накладна №2 від 15.10.2014 на 1 арк.

-податкова накладна №1 від 15.10.2014 на 1 арк.

-податкова накладна №1 від 28.11.2014 на 1 арк.

-видаткова накладна №ВН-0000017 на 1 арк.

- Deed №01 dated 2 nd of May 2014 year на 1 арк.

-акт №1 от 02 мая 2014 на 1 арк.

- Deed #2 dd. 02 nd of july 2014 на 1 арк.

-акт №02 от 02 июля 2014 на 1 арк.

-податкова накладна №1 від 02.05.2014 на 1 арк.

- Deed #3 dated 15 th of October 2014 year

-акт №3 от 15 октября 2014 на 1 арк.

-акт №4 от 15 октября 2014 на 1 арк.

- Deed #04 dated 15 th of October 2014 year

-акт №ОУ-0000046 на 1 арк.

-акт № ОУ-0000005 на 1 арк

-акт №ОУ-000002 на 1 арк.

-акт №ОУ - 0000022 на 1 арк.

-акт №ОУ-000021 на 1 арк.

-акт №ОУ-000023 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН -000023 від 5 жовтня 2015 на 1 арк.

-акт №ОУ - 0000020 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН-000022 від 1 жовтня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 000021 від 1 жовтня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 000008 від 30 вересня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 000006 від 30 вересня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН-0000015 від 29 вересня 2015 на 1 арк.

-акт №ОУ 0000008 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000007 від 28 вересня 2015 на 1арк.

-видаткова накладна №РН0000005 на 1 арк.

-акт №ОУ-000020 на 1 арк.

-акт №ОУ 0000019 на 1 арк.

-акт №ОУ 0000015 на 1 арк.

-акт №ОУ 0000007 на 1 арк

-акт №ОУ0000014 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000004 від 25 вересня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000219 від 24 вересня 2015 на 1 арк

-видаткова накладна №РН 0000014 від 24 вересня 2015 на 2 арк.

-видаткова накладна №РН 0000013 від 23 вересня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000012 від 23 вересня 2015 на 1 арк.

-акт №ОУ 0000013 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000018 від 15 вересня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000019 від 8 вересня 2015 на 1 арк.

-акт №ОУ 0000006 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000034 від 28 грудня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000033 від 25 грудня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000032 від 21 грудня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000031 від 18 грудня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000029 від 17 грудня 2015 на 1 арк

-видаткова накладна №РН 0000030 від 17 грудня 2015 на 1 арк.

-акт №33 от 14 декабря 2015 на 2 арк.

-акт №32 от 14 декабря 2015 на 2 арк.

-акт №31 от 14 декабря 2015 на 2 арк.

-акт №30 от 14 декабря 2015 на 2 арк.

-акт №29 от 14 декабря 2015 на 2 арк.

-видаткова накладна №РН 0000028 від 4 грудня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000007 від 11 січня 2016 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000004 від 11 січня 2016 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000003 від 11 січня 2016 на 1арк.

-повернення постачальнику №2 від 11 травня 2016 на 1 арк.

-повернення постачальнику №1 від 11 травня 2016 на 1 арк.

-поговір №2909012547348 від 11.09.2014 на 6 арк.

-заява підтвердження від 21 березня 2014 на 1 арк.

-заява від 08 липня 2014 на 1 арк.

-Довіреність від 25 червня 2014 на 1 арк.

- (копія) Заява від гр. ОСОБА_3 на 1 арк.

- (копія) Заява від гр. ОСОБА_5 на 1 арк.

-квитанція №1AN784724 на 1 арк.

-квитанція №1AN784919 на 1 арк.

-квитанція №V1AN75277В на 1 арк.

-квитанція №11325243 на 1 арк.

-квитанція №11325244 на 1 арк

-квитанція №11325248 на 1 арк.

-квитанція №11325248 на 1 арк.

-заява від відправника коштів (2 екземпляри) кожен на 1 арк.

Вищезазначені документи у кримінальному провадженні визнанні речовими доказами, про що 20.10.2017 винесено постанову про визнання та приєднання предметів та документів до кримінального провадження як речових доказів.

У зв'язку з вищевикладеним, з метою забезпечення збереження речових доказів по кримінальному провадженню, недопущення подальших втрат бюджету, попередження скоєння кримінальних правопорушень, а також забезпечення погашення збитків, завданих Державі незаконними діями вищезазначеної групи осіб, в органу досудового розслідування виникла необхідність в накладенні арешту на перелічене майно з метою забезпечення збереження та подальшого використання в якості речових доказів, встановлення приналежності та визначення обставин у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

ОСОБА_3 до суду не з'явилась, відповідно до ст. 172 КПК України неприбуття її в судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з таких підстав.

Встановлено, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100010000089 від 05.06.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 1 ст. 212; ч. 1 ст. 205; ч. 3 ст. 209; ч. 2 ст. 205; ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205; ч. 5 ст. 191 КК України /ас 14-21/.

26.12.2016 року ухвалою слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва задоволено клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податковолї міліції Рудюка О.С., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №8, Речицькою Н.А. про проведення обшуку, у межах кримінального провадження № 32015100010000089 від 05.06.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 1 ст. 212; ч. 1 ст. 205; ч. 3 ст. 209; ч. 2 ст. 205; ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205; ч. 5 ст. 191 КК України та надано дозвіл на проведення обшуку в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1, власником якого відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно №70017653 є ОСОБА_14, в якому мешкає ОСОБА_3, з метою відшукання речей та документів, які мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення та свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини підприємств реального сектору економіки з підприємствами з ознаками фіктивності : ТОВ Едель груп (код ЄДРПОУ 38812290), ТОВ Прайм-Інжиніринг (код ЄДРПОУ 37897021), ТОВ Марніка (код ЄДРПОУ 3933919), ТОВ Пампу.Нет (код ЄДРПОУ 39243050), ТОВ Позитибізнесгруп (код ЄДРПОУ 36756265), ТОВ Праймбізнесгруп (код ЄДРПОУ 37896981), ТОВ Асфікс (код ЄДРПОУ 39333992), ТОВ Біо Еко Лайф (код ЄДРПОУ 40041917), ТОВ Реліз Груп (код ЄДРПОУ 40186614), ТОВ Ніколь-Транс (код ЄДРПОУ 40002899), ТОВ Капітоліум Україна (код ЄДРПОУ 34764541), а саме: договори, специфікації до них, податкові накладні, накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, листи, доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, дозвільні та ліцензійні документи, сертифікати якості та інші документи, що підтверджують фінансово-господарську діяльність, документів про реалізацію отриманої продукції за готівку та наміри в ухиленні від сплати податків, вільні зразки підписів та почерку, комп'ютерну техніку, на якій виготовлялась вказана документація, можливу переписку із особами задіяними у схемі ухилення від сплати податків, переписку із службовими особами інших причетних до вчинення правопорушення осіб, незаконно здобуті грошові кошти, чорнові записи, які використовувались у ході злочинної діяльності, електронні ключі доступу до системи клієнт-банк та подання електронної звітності в електронній формі, податкову звітність на паперових носіях вищеперерахованих та інших фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, цінні папери, печатки, штампи, кліше, факсиміле підпису, чорнові записи, установчі та реєстраційні документи, договори оренди, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, документи, що посвідчують осіб, які брали участь у реєстрації суб'єктів господарювання, бланки з відбитками печаток та інші фінансово-господарські документи, що використовуються при здійсненні протиправної діяльності, які є знаряддям кримінального правопорушення, мають значення для досудового розслідування і містять відомості, що можуть бути доказами під час судового розгляду. /ас. 34-38/.

26.12.2016 року ухвалою слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва задоволено клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податковолї міліції Рудюка О.С., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №8, Речицькою Н.А. про проведення обшуку, у межах кримінального провадження № 32015100010000089 від 05.06.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 1 ст. 212; ч. 1 ст. 205; ч. 3 ст. 209; ч. 2 ст. 205; ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205; ч. 5 ст. 191 КК України та надано дозвіл на проведення обшуку в приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 яке відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно №7463573, належитьТОВ Будметалінжиніринг (код ЄДРПОУ 38322251), в якому знаходиться офісне приміщення орендоване групою осіб для здійснення злочинної діяльності, з метою відшукання речей та документів, які мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення та свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини підприємств реального сектору економіки з підприємствами з ознаками фіктивності : ТОВ Едель груп (код ЄДРПОУ 38812290), ТОВ Прайм-Інжиніринг (код ЄДРПОУ 37897021), ТОВ Марніка (код ЄДРПОУ 3933919),ТОВ Пампу.Нет (код ЄДРПОУ 39243050), ТОВ Позитибізнесгруп (код ЄДРПОУ 36756265), ТОВ Праймбізнесгруп (код ЄДРПОУ 37896981), ТОВ Асфікс (код ЄДРПОУ 39333992), ТОВ Біо Еко Лайф (код ЄДРПОУ 40041917), ТОВ Реліз Груп (код ЄДРПОУ 40186614), ТОВ Ніколь-Транс (код ЄДРПОУ 40002899),ТОВ Капітоліум Україна (код ЄДРПОУ 34764541), а саме: договори, специфікації до них, податкові накладні, накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, листи, доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, дозвільні та ліцензійні документи, сертифікати якості та інші документи, що підтверджують фінансово-господарську діяльність, документів про реалізацію отриманої продукції за готівку та наміри в ухиленні від сплати податків, вільні зразки підписів та почерку, комп'ютерну техніку, на якій виготовлялась вказана документація, можливу переписку із особами задіяними у схемі ухилення від сплати податків, переписку із службовими особами інших причетних до вчинення правопорушення осіб, незаконно здобуті грошові кошти, чорнові записи, які використовувались у ході злочинної діяльності, електронні ключі доступу до системи клієнт-банк та подання електронної звітності в електронній формі, податкову звітність на паперових носіях вищеперерахованих та інших фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, цінні папери, печатки, штампи, кліше, факсиміле підпису, чорнові записи, установчі та реєстраційні документи, договори оренди, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, документи, що посвідчують осіб, які брали участь у реєстрації суб'єктів господарювання, бланки з відбитками печаток та інші фінансово-господарські документи, що використовуються при здійсненні протиправної діяльності, які є знаряддям кримінального правопорушення, мають значення для досудового розслідування і містять відомості, що можуть бути доказами під час судового розгляду /ас. 51- 55/.

Постановою слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у місті Києві Рудюка О.С. від 20.01.2017 року майно, яке було вилучено під час проведення обшуку, відповідно до протоколів обшуку від 19.01.2017 року /ас. 39-50, 56-61/ визнано та приєднано предмети та документи до провадження як речові докази /ас. 49-51/.

Відповідно до ч. 1 ст. 172 КПК України клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Відповідно до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно п. 1 до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення, зокрема збереження речових доказів.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу. Арешт може бути накладений і на майно, на яке раніше накладено арешт відповідно до інших актів законодавства. У такому разі виконанню підлягає ухвала слідчого судді, суду про накладення арешту на майно відповідно до правил цього Кодексу.

Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Як зазначено в клопотанні, слідчий просить накласти арешт з метою забезпечення збереження та подальшого використання в якості речових доказів, встановлення приналежності та визначення обставин у кримінальному провадженні.

Таким чином, з метою запобігання приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження речей, документів та печаток, які були віилучені під час проведення обшуку у кримінальному провадженні № 32015100010000089 вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 170-173 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції Рудюка Олександра Степановича про накладення арешту у досудовому розслідуванні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100010000089 від 05.06.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 1 ст. 212; ч. 1 ст. 205; ч. 3 ст. 209; ч. 2 ст. 205; ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205; ч. 5 ст. 191 КК України - задовольнити.

Накласти арешт на майно, яке вилучено під час обшуку 19.01.2017 за адресою: АДРЕСА_1, фактичним місцем проживання ОСОБА_3 та за адресою: АДРЕСА_2 нежитлове приміщення в якому ОСОБА_3, здійснювала бухгалтерський, податковий облік, а саме:

-чекова книжка ТОВ Перша Будівельна Група (код ЄДРПОУ 38607092) за №ЛЗ 7399851 до №7399875;

-чекова книжка ТОВ Саурон (код ЄДРПОУ 38322340) за №ЛИ 7620951 до №ЛИ 7620975;

-чекова книжка ТОВ Едель Груп (код ЄДРПОУ 38812290) за №ЛЗ 7399751 до №ЛЗ 7399775;

-чекова книжка ТОВ Перша Будівельна Група (код ЄДРПОУ 38607092) за №7399776 до №ЛЗ 7399800;

-чекова книжка ТОВ Перша Будівельна Група (код ЄДРПОУ 38607092) за №6897726 до №ЛЗ 6897750;

-договір №1 про переведення боргу від 05.10.2015 на 2-х арк.;

-договір про переведення боргу №2809-15/02 від 28.09.2015 на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000227 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000190 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000212 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000213 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000197 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000196 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000195 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000194 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000193 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000202 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-договір про переведення боргу №2809-15/01 від 25.09.2015 на 1-му арк.;

-видаткова накладна №РН-000089 від 31.08.2015 на 1-му арк.;

-видаткова накладна №РН-000079 від 28.08.2015 на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000172 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ з 01.02.2014 по 28.02.2014 на 1-му арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ з 01.01.2014 по 31.01.2014 на 1-му арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ з 01.12.2013 по 31.12.2013 на 3-х арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ з 01.11.2013 по 31.11.2013 на 1-му арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ 01.10.2013 по 31.10.2013 на 1-му арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ 01.09.2013 по 30.09.2013 на 3-х арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ 01.08.2013 по 31.08.2013 на 2-х арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ 01.07.2013 по 31.07.2013 на 2-х арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ 01.06.2013 по 30.06.2013 на 4-х арк.;

-виписка по рахунку №26006052704717 Соф-Буд ТОВ 01.05.2013 по 31.05.2013 на 2-х арк.;

-договір оренди нежитлового приміщення №КЗМ-12-31/1 від 01.08.2012 на 4-х арк.;

-акт здачі-приймання від 01.09.2012 на 1-му арк.;

-свідоцтво про державну реєстрацію серія А01 №302587 на 1-му арк.;

-договір про надання послуг по обслуговуванню та ремонту №400 0266/10/2012 прошито, пронумеровано, скріплено печаткою на 8-ми арк.;

-договір від 14.01.2016 на 2-х арк.;

-договір підряду №04-09/15 від 04-09/15 на 4-х арк.;

-довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за вересень 2015 на 1-му арк.;

-акт приймання виконання будівельнихбіт за вересень 2015 на 4-х арк.;

-підсумкова відомість ресурсів на 3-х арк.;

-договірна ціна на 2-х арк.;

-локальний кошторис на будівельні роботи №2-1-1 на 3-х арк.;

-договір найму будівельної техніки без оператора №10-09/15 від 10.09.2015 на 6-ти арк.;

-додаток №1 до договору найму будівельної техніки без оператора №10-09/15 на 1-му арк.;

-договір №1 про переведення боргу від 05.10.2015 на 2-х арк.;

-договір про переведення боргу №2809-15/01 від 28.09.2015 на 1-му арк.;

-договір про переведення боргу №2809-15/02 від 28.09.2015 на 1-му арк.;

-договір про переведення боргу №2809-15/01 від 29.09.2015 на 1-му арк.;

-договір про переведення боргу №2509-15/01 від 25.09.2015 на 1-му арк.;

-договір про переведення боргу №2309-15/01 від 23.09.2015 на 1-му арк.;

-договір про переведення боргу №2309-15/02 від 23.09.2015 на 1-му арк.;

-договір про виконання роботи №СБ.12-15 від 01.12.2015 на 3-х арк.;

-рахунок №2512-3 від 25.12.2015 на 1-му арк.;

-довідка про вартість виконаних ремонтних робіт за грудень 2015 на 1-му арк.;

-загальновиробничі витрати на на 3-х арк.;

-відомість ресурсів до акту виконаних робіт №01/12 на 4-х арк.;

-акт №01/12 за грудень 2015 на 5-ти арк.;

-акт №01/12-1 за грудень2015 на 5-ти арк.;

-відомість ресурсів до акту виконаних робіт №01/12-1 на 4-х арк.;

-загальновиробничі витрати на на 2-х арк.;

-довідка про вартість виконаних ремонтних робіт за грудень 2015 на 1-му арк.;

-договір про виконання робіт №СБ.1.12-15 від 01.12.20156 на 3-х арк.;

-рахунок №2512-4 від 25.12.2015 на 1-му арк.;

-довідка про вартість виконаних ремонтних робіт за грудень 2015 на 1-му арк.;

-загальновиробничі витрати на на 3-х арк.;

-відомість ресурсів до акту виконаних робіт №02/12 на 4-х арк.;

-акт №02/12 за грудень 2015 на 5-ти арк.;

-акт №01/12 за грудень 2015 на 5-ти арк.;

-відомість ресурсів до акту виконаних робіт №01/12 на 4-х арк.;

-загальновиробничі витрати на 2-х арк.;

-довідка про вартість виконаних ремонтних робіт за грудень 2015 на 1-му арк.;

-лист директору вих №2604/1 від 26.04.2016 на 1-му арк.;

-лист директору вих №2604 від 26.04.2016 на 1-му арк.;

-лист директору вих №37 від 22.03.2016 на 1-му арк.;

-платіжне доручення №36 від 15.04.2016 на 1-му арк.;

-договір №1504/16-2 про надання послуг від 15.04.2016 на 3-х арк.;

-програмне забезпечення на 1-му арк.;

-договір №1504/16-2 про надання послуг від 15.04.2016 на 3-х арк.;

-програмне забезпечення на 1-му арк.;

-договір №1404/16 про надання послуг від 14.04.2016 на 3-х арк.;

-програмне забезпечення на 1-му арк.;

-договір №1404/16 про надання послуг від 14.04.2016 на 3-х арк.;

-програмне забезпечення на 1-му арк.;

-договір №1404/16-1 про надання послуг від 15.04.2016 на 3-х арк.;

-програмне забезпечення на 1-му арк.;

-договір №1504/16-1 про надання послуг від 15.04.2016 на 3-х арк.;

-програмне забезпечення на 1-му арк.;

-договір №1604/16-1 про надання послуг від 16.03.2016 на 3-х арк.;

-договірпро переведення боргу №1604/16-1 від 16.03.2015 на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000014 здачі прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000014 здачі прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000015 здачі прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000015 здачі прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000006 здачі прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-акт №ОУ-000006 здачі прийняття робіт (надання послуг) на 1-му арк.;

-рахунок-фактура №СФ-00017 від 14.04.2016 на 1-му арк.;

-рахунок-фактура №СФ-00017 від 14.04.2016 на 1-му арк.;

-рахунок-фактура №СФ-000030 від 15.04.2016 на 1-му арк.;

-рахунок-фактура №СФ-000030 від 15.04.2016 на 1-му арк.;

-рахунок-фактура №СФ-000028 від 15.04.2016 на 1-му арк.;

-рахунок-фактура №СФ-000028 від 15.04.2016 на 1-му арк.;

-договір №23/05/16-1 від 23 травня 2016 на 4 акр

-договір №13/06/16 від 13 червня 2016 на 5 арк

-податкова декларація з ПДВ за 2014 рік на 8 арк.

-податкова накладна №1 від 02.05.2014 на 1 арк.

-податкова накладна №1 від 02.07.2014 на 1 арк.

-податкова накладна №2 від 15.10.2014 на 1 арк.

-податкова накладна №1 від 15.10.2014 на 1 арк.

-податкова накладна №1 від 28.11.2014 на 1 арк.

-видаткова накладна №ВН-0000017 на 1 арк.

- Deed №01 dated 2 nd of May 2014 year на 1 арк.

-акт №1 от 02 мая 2014 на 1 арк.

- Deed #2 dd. 02 nd of july 2014 на 1 арк.

-акт №02 от 02 июля 2014 на 1 арк.

-податкова накладна №1 від 02.05.2014 на 1 арк.

- Deed #3 dated 15 th of October 2014 year

-акт №3 от 15 октября 2014 на 1 арк.

-акт №4 от 15 октября 2014 на 1 арк.

- Deed #04 dated 15 th of October 2014 year

-акт №ОУ-0000046 на 1 арк.

-акт № ОУ-0000005 на 1 арк

-акт №ОУ-000002 на 1 арк.

-акт №ОУ - 0000022 на 1 арк.

-акт №ОУ-000021 на 1 арк.

-акт №ОУ-000023 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН -000023 від 5 жовтня 2015 на 1 арк.

-акт №ОУ - 0000020 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН-000022 від 1 жовтня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 000021 від 1 жовтня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 000008 від 30 вересня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 000006 від 30 вересня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН-0000015 від 29 вересня 2015 на 1 арк.

-акт №ОУ 0000008 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000007 від 28 вересня 2015 на 1арк.

-видаткова накладна №РН0000005 на 1 арк.

-акт №ОУ-000020 на 1 арк.

-акт №ОУ 0000019 на 1 арк.

-акт №ОУ 0000015 на 1 арк.

-акт №ОУ 0000007 на 1 арк

-акт №ОУ0000014 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000004 від 25 вересня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000219 від 24 вересня 2015 на 1 арк

-видаткова накладна №РН 0000014 від 24 вересня 2015 на 2 арк.

-видаткова накладна №РН 0000013 від 23 вересня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000012 від 23 вересня 2015 на 1 арк.

-акт №ОУ 0000013 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000018 від 15 вересня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000019 від 8 вересня 2015 на 1 арк.

-акт №ОУ 0000006 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000034 від 28 грудня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000033 від 25 грудня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000032 від 21 грудня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000031 від 18 грудня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000029 від 17 грудня 2015 на 1 арк

-видаткова накладна №РН 0000030 від 17 грудня 2015 на 1 арк.

-акт №33 от 14 декабря 2015 на 2 арк.

-акт №32 от 14 декабря 2015 на 2 арк.

-акт №31 от 14 декабря 2015 на 2 арк.

-акт №30 от 14 декабря 2015 на 2 арк.

-акт №29 от 14 декабря 2015 на 2 арк.

-видаткова накладна №РН 0000028 від 4 грудня 2015 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000007 від 11 січня 2016 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000004 від 11 січня 2016 на 1 арк.

-видаткова накладна №РН 0000003 від 11 січня 2016 на 1арк.

-повернення постачальнику №2 від 11 травня 2016 на 1 арк.

-повернення постачальнику №1 від 11 травня 2016 на 1 арк.

-поговір №2909012547348 від 11.09.2014 на 6 арк.

-заява підтвердження від 21 березня 2014 на 1 арк.

-заява від 08 липня 2014 на 1 арк.

-Довіреність від 25 червня 2014 на 1 арк.

- (копія) Заява від гр. ОСОБА_3 на 1 арк.

- (копія) Заява від гр. ОСОБА_5 на 1 арк.

-квитанція №1AN784724 на 1 арк.

-квитанція №1AN784919 на 1 арк.

-квитанція №V1AN75277В на 1 арк.

-квитанція №11325243 на 1 арк.

-квитанція №11325244 на 1 арк

-квитанція №11325248 на 1 арк.

-квитанція №11325248 на 1 арк.

-заява від відправника коштів (2 екземпляри) кожен на 1 арк.

печатки наступних підприємств:

- ТОВ Соф-Буд (код ЄДРПОУ 34728702);

- ТОВ Соф-Буд (код ЄДРПОУ 34728702 Д);

- ТОВ Центр Автопослуг (код ЄДРПОУ 40185521);

- ТОВ Сан Інтелект Енерджі (код ЄДРПОУ 40087637).

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя