Ухвала
від 31.01.2017 по справі 522/22609/16-к
ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

31.01.2017

Справа 522/22609/16-К

Провадження №1КС/522/1638/17

У Х В А Л А

31 січня 2017 року

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Пислар В.П., за участю старшого слідчого слідчого відділу Приморського відділу поліції в місті Одесі Головного управління Національної поліції в Одеській області Гладкого Андрія Олександровича, розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу Приморського відділу поліції в місті Одесі Головного управління Національної поліції в Одеській області Гладкого Андрія Олександровича про тимчасовий доступ по кримінальному провадженню № 12016160500007130 від 10.09.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

27 січня 2017 року старшого слідчого слідчого відділу Приморського відділу поліції в місті Одесі Головного управління Національної поліції в Одеській області Гладкий Андрій Олександрович звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Одеської місцевої прокуратури № 3 Гулько А.Я. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається з клопотання слідчого,

У провадженні слідчого відділу Приморського відділу поліції в місті Одесі Головного управління Національної поліції в Одеській області перебувають матеріали кримінального провадження №12016160500007130 відомості про яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10 вересня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.191 КК України.

17 серпня 2016 року до чергової частини Приморської відділу поліції в місті Одесі Головного управління Національної поліції в Одеській області з Державної фінансової інспекції в Одеській області ДФІ України надійшов акт ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності Державної інспекції сільського господарства в Одеській області за період з 01.01.2012 по 01.01.2015 року №07-11/26 від 28 квітня 2015 року.

При вивчені зазначеного акту було встановлено, що між Державною інспекцією сільського господарства в Одеській області в особі колишнього начальника інспекції ОСОБА_4 та аудиторською фірмою ТОВ Новера , яка розташована за адресою: 73000, місто Херсон, вулиця Червонофлотська, будинок 17, розрахунковий рахунок 26001016987, код ЄДРПОУ 24107754 було укладено наступні договори:

договір від 28 травня 2012 року № 01/0512-10 на надання інформаційно - консультаційних послуг вартість якого складає 96000 гривень, строк дії договору з 01 травня 2012 року по 31 грудня 2012 року;

договір від 14 березня 2013 року № К-01/0313-01 на надання консультаційних послуг та додаткова угода до договору № К-01/0313-01 вартість якого становить 51000 гривень, строк дії договору з 14 березня 2013 року по 31 грудня 2013 року. Додаткова угода до договору № К-01/0313-01 від 14 березня 2013 року про зміну п 13.1. в наступній редакції: якщо за місяць до закінчення строку дії Договору одна сторона не повідомить іншу сторону про намір його розірвання, то договір пролонгується на наступний рік.

За зазначеними договорами проведено перерахування Інспекцією на загальну суму 84250,00 гривен, з урахуванням ПДВ 101100,00 гривень.

В порушення ст.9 Закону України Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні від 16.07.1999 року №996-XIV (із змінами) проведено видатки на суму 101100,00 грн. (в т. ч. ПДВ) за послуги, які фактично не отримано. Вказане порушення призвело до матеріальної шкоди (збитків) завданих Інспекції внаслідок сплати коштів без отримання послуг у сумі 101100,00 грн. (в т. ч. ПДВ). Вказане порушення допущено у зв'язку з необґрунтованим перерахуванням коштів за послуги які фактично не отримано. Згідно наданого реєстру платежів ТОВ Новера , підписаного в.о. начальником відділу фінансів, бухгалтерського обліку та економічних розрахунків ОСОБА_5, перераховано за інформаційно - консультаційні послуги на загальну суму 101100,00 гривень з урахуванням ПДВ. Будь - яких підтверджуючих документів, які б свідчили про отримання інформаційно - консультаційних послуг з питань які відносяться до діяльності Інспекції не представлено.

Державною фінансовою інспекцією в Одеській області було направлено запит до Держфінінспекції в Херсонській області, лист від 20.03.2015 №15-07-26-18/2848 для проведення зустрічної звірки в аудиторській фірмі ТОВ Новера , з метою підтвердження фактичних витрат на виконання робіт, а також стан розрахунків між Інспекцією та аудиторською фірмою ТОВ Новера по договорам на надання інформаційно - консультаційних послуг. Однак, листом від 03.04.2015 №21-07-12-18/1666 Держфінінспекцією в Херсонській області повідомлено, що проведення зустрічної звірки не є можливим, оскільки при виході головного державного - фінансового інспектора Держфіінспекції в Херсонській області ОСОБА_6 на аудиторську фірму ТОВ Новера (73000, місто Херсон, вулиця Червонофлотська, будинок 17, код ЄДРПОУ 24107754), направлення від 30.03.2015 №242, за вказаною адресою знаходиться нежитлове приміщення (бізнес центр), охоронець якого повідомив, що зазначена аудиторська фірма за такою адресою відсутня. При виході за юридичною адресою, зазначеною в Єдиному держаному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців: місто Херсон, вулиця Гоголя, 11/1 встановлено, що там знаходиться офісне приміщення, працівники якого повідомили, що така юридична особа відсутня. Враховуючи викладене, провести зустрічну звірку не є можливим, про що складено Акт про неможливість проведення зустрічної звірки в аудиторській фірмі ТОВ Новера від 30.03.2015 року.

Беручи до уваги викладене та враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка містить охоронювану законом таємницю (банківська таємниця), стосується безпосередньо документів ТОВ АФ НОВЕРА (ЄДРПОУ 24107754) які перебувають у володінні в філії АТ "Укрексімбанк" у м. Херсоні, МФО 352639, (місто Херсон, вулиця Радянська, будинок 46), а саме:

всіх банківських карток із зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки ТОВ АФ НОВЕРА (ЄДРПОУ 24107754), копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) закритті банківських рахунків зазначених суб'єктів підприємницької діяльності;

анкет клієнта банку ТОВ АФ НОВЕРА (ЄДРПОУ 24107754), по їх банківським рахункам за період з 01.01.2012 року по теперішній час чи дату закриття;

довіреностей на право користування (розпорядження) банківськими рахунками ТОВ АФ НОВЕРА (ЄДРПОУ 24107754) за період з 01.01.2012 року по теперішній час чи дату закриття;

платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по банківським рахункам ТОВ АФ НОВЕРА (ЄДРПОУ 24107754), за період з 01.01.2012 року по теперішній час чи дату закриття;

договорів щодо розрахунково - касового обслуговування та надання послуг клієнт банк з зазначенням місяця встановлення, заявок на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ АФ НОВЕРА (ЄДРПОУ 24107754), співробітниками філії АТ "Укрексімбанк" у м. Херсоні, МФО 352639, за період з 01.01.2012 року по теперішній час чи дату закриття;

документів, щодо проведення фінансових операцій по банківським рахункам ТОВ АФ НОВЕРА (ЄДРПОУ 24107754), а саме: реєстрів фінансового моніторингу, файлів-повідомлень, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкет клієнтів (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу) за період з 01.01.2012 року по теперішній час чи дату закриття;

документів щодо придбання ТОВ АФ НОВЕРА (ЄДРПОУ 24107754) та видачі філією АТ "Укрексімбанк" у м. Херсоні, МФО 352639, чекових книжок по його банківським рахункам, векселів за період з 01.01.2012 року по теперішній час чи дату закриття;

банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахункам ТОВ АФ НОВЕРА (ЄДРПОУ 24107754), відкритих в філії АТ "Укрексімбанк" у м. Херсоні, МФО 352639, в друкованому та електронному вигляді, з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу (номеру платіжного документу) за період з 01.01.2012 року по теперішній час чи дату закриття;

юридичної справи ТОВ АФ НОВЕРА (ЄДРПОУ 24107754);

договорів, укладених ТОВ АФ НОВЕРА (ЄДРПОУ 24107754) та інших документів, оплата вартості товарів та послуг за якими здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на їх рахунки в банку та зі вказаних рахунків, за період з 01.01.2012 року по теперішній час чи дату закриття;

заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з банківських рахунків ТОВ АФ НОВЕРА (ЄДРПОУ 24107754), за період з 01.01.2012 року по теперішній час чи дату закриття, з можливістю вилучення копій вищевказаних документів та інформації на паперовому та електронному носіях;

копії документів, що підтверджують використання готівкових коштів, виданих філією АТ "Укрексімбанк" у м. Херсоні, МФО 352639 (акти закупок, договори, накладні тощо), інші документи та відомості, які запитувались філією АТ "Укрексімбанк" у м. Херсоні, МФО 352639, стосовно фінансових операцій ТОВ АФ НОВЕРА (ЄДРПОУ 24107754) відповідно до вимог пункту 6.3 розділу VI Положення про здійснення банками фінансового моніторингу , затвердженого постановою Правління Національного банку України від 14 травня 2003 року №189 (зі змінами та доповненнями) за період з 01 січня 2015 року по 25 грудня 2015 року;

заявок посадових осіб ТОВ АФ НОВЕРА (ЄДРПОУ 24107754), на встановлення систем банк-клієнт з обслуговування електронного рахунку клієнта (з зазначенням IP-адрес, місця знаходження комп'ютера, з якого йде обслуговування електронного рахунку), з можливістю вилучення вищевказаної інформації на паперовому та електронному носіях;

заявок посадових осіб ТОВ АФ НОВЕРА (ЄДРПОУ 24107754), на встановлення систем Електронний банкінг з обслуговування електронного рахунку клієнта (з зазначенням IP-адрес, місця знаходження комп'ютера, з якого йде обслуговування електронного рахунку), з можливістю вилучення вищевказаної інформації на паперовому та електронному носіях;

Вважається, що використання отриманих відомостей має суттєве значення при розслідуванні кримінального провадження, щодо встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також існує реальна загроза зміни або знищення документів та неможливістю іншими способами встановити обставини, які передбачаються довести за допомогою цих документів необхідно вилучити їх.

Посилаючись на зазначене, враховуючи неможливість іншим способом отримати відомості, які мають суттєве значення як докази у зазначеному кримінальному провадженні, а також те, що іншим способом встановити обставини, які передбачається довести за допомогою даних документів не надається можливим, а отримані документи допоможуть досудовому розслідуванню здійснити повне дослідження обставин кримінального правопорушення, відповідно, важливі для остаточної кваліфікації кримінального правопорушення, слідчий просив надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх для запобігання знищенню), старшому слідчому слідчого відділу Приморського відділу поліції в місті Одесі Головного управління Національної поліції в Одеській області Гладкому Андрію Олександровичу, або співробітникам Управління захисту економіки в Одеській області Департаменту захисту економіки Національної поліції України, за дорученням слідчого, до документів ТОВ АФ НОВЕРА (ЄДРПОУ 24107754) які перебувають у володінні в філії АТ "Укрексімбанк" у м. Херсоні, МФО 352639, (місто Херсон, вулиця Радянська, будинок 46), а саме: