Ухвала

від 02.02.2017 по справі 522/23609/16-к

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

02.02.2017

Справа 522/23609/16-К

Провадження №1-КС/522/1849/17

У Х В А Л А

02 лютого 2017 року

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Пислар В.П., за участю старшого слідчого першого ВКР СУФР ГУ ДФС в Одеській області Мамощук О.М., розглянувши клопотання старшого слідчого першого ВКР СУФР ГУ ДФС в Одеській області Мамощук О.М. про тимчасовий доступ по кримінальному провадженню № 32016160000000102 від 15.07.2016 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

02 лютого 2017 року старший слідчий першого ВКР СУФР ГУ ДФС в Одеській області Мамощук О.М., звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області Крещенко В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається з клопотання слідчого,

Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016160000000102 від 15.07.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ ТД Булкін (код ЄДРПОУ 39299962) шляхом проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами ТОВ Укрлід (код ЄДРПОУ 38723598), ТОВ Фарина (код ЄДРПОУ 40026092) ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 861 468 грн.

Разом з тим встановлено, що ТОВ ТД Булкін здійснює реалізацію хлібобулочний виробів ТОВ Одеський коровай по договору комісії. Для реалізації даної продукції ТОВ ТД Булкін залучає перевізників.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що в банківській установі АБ Південний (МФО 328209) відкрито банківські рахунки ТОВ ТД Булкін (код ЄДРПОУ 39299962), а саме: № 26005010033010 (українська гривня, долар США, євро), № 26049010033010 (українська гривня).

При цьому, рух грошових коштів по рахункам ТОВ ТД Булкін які відкриті в АБ Південний (МФО 328209) з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи щодо відкриття та обслуговування зазначених рахунків необхідні для визначення дат платежів, сум платежів, кореспондентів, що здійснювали та отримували платежі, встановлення службових осіб, які мали право підпису банківських документів та відкривали рахунки у банківських установах , необхідні для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані під час судового розгляду, у зв'язку з чим необхідно отримати доступ до документів та можливість вилучити банківські виписки про рух грошових коштів по рахункам, які належать ТОВ ТД Булкін з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи щодо відкриття та обслуговування зазначених рахунків, які перебувають в АБ Південний (МФО 328209).

Крім того, інформація яка міститься в банківських документах має значення для доказування причетності службових осіб ТОВ ТД Булкін до незаконної діяльності, та іншим шляхом не має можливості довести обставини перерахування (отримання) грошових коштів на поточні рахунки.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Крім того є достатні підстави вважати, що виклик у судове засідання службових осіб АБ Південний (МФО 328209) та службових осіб ТОВ ТД Булкін призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Тимчасовий доступ до банківської справи прошу надати за період з 01.01.2015 по теперішній час.

Посилаючись на зазначене, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що банківська роздруківка про рух грошових коштів по рахункам, які належать ТОВ ТД Булкін з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи щодо відкриття та обслуговування зазначених рахунків, які перебувають в АБ Південний (МФО 328209), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути доказами під час судового розгляду, не становлять собою документів, до яких заборонений доступ, слідчий просив надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення в АБ Південний (МФО 328209): інформації, як на паперових так і електронних носіях, про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) по рахункам ТОВ ТД Булкін (код ЄДРПОУ 39299962) а саме: № 26005010033010 (українська гривня, долар США, євро), № 26049010033010 (українська гривня) за період з 01.01.2015 по теперішній час;

- обліково - реєстраційні справи підприємств: ТОВ ТД Булкін (код ЄДРПОУ 39299962) (свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію); паспортів уповноважених осіб; довіреності на ім'я особи, яка має право відкриття та розпорядження рахунком, здійснення дій від імені підприємства);

- картки із зразками підписів і відбитку печатки;

- заяви на відкриття рахунку;

- договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками;

- заяв на видачу чекових книжок;

- інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання службовими особами або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунках;

- кредитної справи (кредитних договорів та документів, що складаються під час виконання кредитних договорів);

- зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складаються під час їх виконання та оплати.

При цьому, просила розгляд даного клопотання проводити без участі представників АБ Південний (МФО 328209) та представників ТОВ ТД Булкін .

У судовому засіданні слідчий підтримала подане клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані докази, заслухавши слідчого, суд, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, так як:

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Аналіз наданих суду матеріалів провадження, дозволяють суду прийти до висновку, що у справі наявні всі передбачені законом підстави для задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до речей і документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні з наведених вище обставин.

Підстав для відмови в задоволенні клопотання суд не вбачає.

За таких обставин, керуючись ст.ст. 159-163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого першого ВКР СУФР ГУ ДФС в Одеській області Мамощук О.М. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Дозволити АБ Південний (МФО 328209) розкрити банківську таємницю щодо його клієнту ТОВ ТД Булкін (код ЄДРПОУ 39299962).

Надати старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області лейтенанту податкової міліції Мамощук Оксані Миколаївні або особам, що будуть діяти за її дорученням/постановою, тимчасовий доступ з можливістю вилучення в АБ Південний (МФО 328209): інформації, як на паперових так і електронних носіях, про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) по рахункам ТОВ ТД Булкін (код ЄДРПОУ 39299962) а саме: № 26005010033010 (українська гривня, долар США, євро), № 26049010033010 (українська гривня) за період з 01.01.2015 по теперішній час;

- обліково - реєстраційні справи підприємств: ТОВ ТД Булкін (код ЄДРПОУ 39299962) (свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію); паспортів уповноважених осіб; довіреності на ім'я особи, яка має право відкриття та розпорядження рахунком, здійснення дій від імені підприємства);

- картки із зразками підписів і відбитку печатки;

- заяви на відкриття рахунку;

- договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками;

- заяв на видачу чекових книжок;

- інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання службовими особами або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунках;

- кредитної справи (кредитних договорів та документів, що складаються під час виконання кредитних договорів);

- зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складаються під час їх виконання та оплати.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя Пислар В.П.