Ухвала

від 05.04.2017 по справі 766/16884/16-к

ХЕРСОНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №766/16884/16-к

н/п 1-кс/766/3374/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.04.2017 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №32016230000000110 прокурора відділу прокуратури Херсонської області радника юстиції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального провадження №32016230000000110 від 22.11.2016 р. прокурора відділу прокуратури Херсонської області радника юстиції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

- документів, які містять відомості щодо одержання від дарувальників з Федеративної Республіки Німеччина товарів, бувших у вжитку та їх подальшої передачі благодійним організаціям і фондам у 2015-2017 роках;

- документів, які містять відомості щодо розподілу гуманітарної допомоги у 2015-2017 роках та залишків на складі.

Мотивуючи клопотання, прокурор вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016230000000110 від 22.11.2016 за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами Херсонськогообласногоблагодійного фондудопомоги людям залежнимвід алкоголю, наркозалежним людям, їхсім`ям, та людям без притулку " ІНФОРМАЦІЯ_2 "(ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів кримінального провадження службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період 2015-2016 років імортували ТМЦ під виглядом гуманітарної допомоги загальною вагою 120875 кг. Отримувач за документами гуманітарної допомоги ГО « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).Директор ГО « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_5 листом та у поясненні заперечив отримання гуманітарної допомоги в кількості 3200 кг., яка згідно розподілу діяльності ІНФОРМАЦІЯ_4 людям залежним від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку "Реавіта" була направлена на адресу ГО « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Таким чином, гуманітарна допомога в кількості 3200 кг. не була безоплатно передана ГО « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), чим порушено ст. 6Закону України «Про гуманітарну допомогу» від 22.10.1999 року N 1192-XIV та ст. 485 Митного кодексу України щодо звільнення від митних платежів гуманітарної допомоги.

Тобто, підприємство по ввезених ТМЦ під виглядом гуманітарної допомоги ухилилось від сплати: митних платежів на загальну суму 22337,6 $ (569,6 тис. грн.), ПДВ на загальну суму 7446,4 $ (189,8 тис. грн.).

Загальна сума ухилення митних платежів та ПДВ складає 759,4 тис. грн., що у 400 раз перевищує неподатковий мінімум доходів громадян та є значним розміром, відповідальність за що передбачена ч.1 ст. 212 КК України.

У Херсонському обласному благодійному фонді допомоги людям залежним від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )містяться відомості щодо щодо одержання від дарувальників з Федеративної Республіки Німеччина товарів, бувших у вжитку та їх подальшої передачі благодійним організаціям і фондам у 2015-2016 роках.

У вказаних документах містяться відомості, які вказують на розмір завданих злочином матеріальних збитків, хто саме від імені ІНФОРМАЦІЯ_4 людям залежним від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), хтопідписував документи, і які в подальшому будуть використані як докази у кримінальному провадженні.

Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи, в ході яких мають бути досліджені їх оригінали.

Серед вказаних документів є підписані службовими особами підприємства та надані до органів податкової служби, які в подальшому будуть використані при дослідженні в ході проведення почеркознавчої та економічної експертиз. Призначення почеркознавчої експертизи обумовлено необхідністю встановлення осіб, які підписували документи від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », призначення економічної експертизи обумовлено необхідністю встановлення розміру збитків, завданих злочином.

Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням почеркознавчої експертизи, в ході якої мають бути досліджені їх оригінали. Іншим способом, ніж вилучити документи справи і звітності, неможливо забезпечити їх дослідження під час проведення експертиз.

Прокурор вказує, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судовому засіданні слідчий клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

Згідно норми ч.1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про достатність підстав для надання тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та їх вилучення, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати стороні кримінального провадження №32016230000000110 від 22.11.2016 р. старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

- документів, які містять відомості щодо одержання від дарувальників з Федеративної Республіки Німеччина товарів, бувших у вжитку та їх подальшої передачі благодійним організаціям і фондам у 2015-2017 роках;

- документів, які містять відомості щодо розподілу гуманітарної допомоги у 2015-2017 роках та залишків на складі.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1