Ухвала

від 24.01.2017 по справі 760/12003/16-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№ 760/12003/16-к

(№1-кс/760/1376/17)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24. 01. 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., за участю слідчого Ворони О. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Ворони О. В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100020000003 від 15.01.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Ворони О. В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100020000003 від 15.01.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч.3 ст.212 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що в проваджені СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100020000003 від 15.01.2016, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України.

Так, під час досудового розслідування встановлено, що на території м. Києва діє група осіб, до якої входить ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та інші не встановлені особи, які шляхом використання ряду підконтрольних фіктивних підприємств, а саме: ТОВ Ноттес (ЄДРПОУ: 38978551), ТОВ Треона Союз (ЄДРПОУ: 39156796), ТОВ Варда Трейд (ЄДРПОУ: 39157350), ТОВ Трезор Груп (ЄДРПОУ: 38257078), ТОВ Варімента (ЄДРПОУ: 38423849), ТОВ Вестес (ЄДРПОУ: 39050876), ТОВ Літес (ЄДРПОУ: 38931508), ТОВ Астрата-Б (ЄДРПОУ: 38759748), ТОВ Клік Венчерз (ЄДРПОУ: 36174215), ТОВ Трейдос Фірм (ЄДРПОУ: 38423849), ТОВ Тредомаркс (ЄДРПОУ: 39236263), ТОВ Роландо (ЄДРПОУ: 39236111), ТОВ Укрконсул (ЄДРПОУ: 39938263), ТОВ Антікс (ЄДРПОУ 39090149), ТОВ Ельбрук (ЄДРПОУ 37096327), ТОВ Адам Трейдс (ЄДРПОУ 39337232), ТОВ Мартіус (ЄДРПОУ 39852752), ТОВ Джей Ті ЛТД (ЄДРПОУ 39656748), ТОВ Білд Корпорейшн (ЄДРПОУ 39524583), ТОВ Монсанто Інвест (ЄДРПОУ 39688785), ТОВ Юстус Буд (ЄДРПОУ 39340491), ТОВ Веллакс (ЄДРПОУ 37770626), ТОВ Тресто ЛТД (ЄДРПОУ 39458144), ТОВ Острес (ЄДРПОУ 40005135), ТОВ Компанія Фаро (ЄДРПОУ: 39464839), ТОВ Тікстер (ЄДРПОУ: 39458118), ТОВ Артпродекшин (39883987), ТОВ Твістер Констракшин (ЄДРПОУ: 39826628), ТОВ СП Борисполь (ЄДРПОУ: 35512071), ТОВ Естекс (ЄДРПОУ: 40240084), ТОВ ДЖІ ГРУП ЛЛП (ЄДРПОУ: 40240215), ТОВ Фрастраса (ЄДРПОУ: 40244031), ТОВ Зіріус ЛТД (ЄДРПОУ: 36136798), ТОВ Преміумс (ЄДРПОУ: 39940005), ТОВ Лінк-Трейс (ЄДРПОУ:40124378), ТОВ Сакеларі (ЄДРПОУ: 40124647), ТОВ Джент Марк (ЄДРПОУ:40116285), ТОВ Диверст НПП (ЄДРПОУ: 40104814) та реквізити фізичних осіб, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ФОП ОСОБА_20 здійснює діяльність, щодо надання послуг реальному сектору економіки по ухиленню від сплати податків та обготівкування грошових коштів.

Механізм діяльності вказаної злочинної групи діяв наступним чином, отримавши замовлення від реально діючих СГД на переведення безготівкових коштів у готівку, укладали фіктивні угоди з реально діючими СГД на поставку товарів та надання різноманітних послуг, останні отримують на розрахункові рахунки підконтрольних їм підприємств, а саме: ТОВ Ноттес (ЄДРПОУ: 38978551), ТОВ Треона Союз (ЄДРПОУ: 39156796), ТОВ Варда Трейд (ЄДРПОУ: 39157350), ТОВ Трезор Груп (ЄДРПОУ: 38257078), ТОВ Варімента (ЄДРПОУ: 38423849), ТОВ Вестес (ЄДРПОУ: 39050876), ТОВ Літес (ЄДРПОУ: 38931508), ТОВ Астрата-Б (ЄДРПОУ: 38759748), ТОВ Клік Венчерз (ЄДРПОУ: 36174215), ТОВ Трейдос Фірм (ЄДРПОУ: 38423849), ТОВ Тредомаркс (ЄДРПОУ: 39236263), ТОВ Роландо (ЄДРПОУ: 39236111), ТОВ Укрконсул (ЄДРПОУ: 39938263), ТОВ Антікс (ЄДРПОУ 39090149), ТОВ Ельбрук (ЄДРПОУ 37096327), ТОВ Адам Трейдс (ЄДРПОУ 39337232), ТОВ Мартіус (ЄДРПОУ 39852752), ТОВ Джей Ті ЛТД (ЄДРПОУ 39656748), ТОВ Білд Корпорейшн (ЄДРПОУ 39524583), ТОВ Монсанто Інвест (ЄДРПОУ 39688785), ТОВ Юстус Буд (ЄДРПОУ 39340491), ТОВ Веллакс (ЄДРПОУ 37770626), ТОВ Тресто ЛТД (ЄДРПОУ 39458144), ТОВ Острес (ЄДРПОУ 40005135), ТОВ Компанія Фаро (ЄДРПОУ: 39464839), ТОВ Тікстер (ЄДРПОУ: 39458118), ТОВ Артпродекшин (39883987), ТОВ Твістер Констракшин (ЄДРПОУ: 39826628), ТОВ СП Борисполь (ЄДРПОУ: 35512071), ТОВ Естекс (ЄДРПОУ: 40240084), ТОВ ДЖІ ГРУП ЛЛП (ЄДРПОУ: 40240215), ТОВ Фрастраса (ЄДРПОУ: 40244031), ТОВ Зіріус ЛТД (ЄДРПОУ: 36136798), ТОВ Преміумс (ЄДРПОУ: 39940005), ТОВ Лінк-Трейс (ЄДРПОУ:40124378), ТОВ Сакеларі (ЄДРПОУ: 40124647), ТОВ Джент Марк (ЄДРПОУ:40116285), ТОВ Диверст НПП (ЄДРПОУ: 40104814) в послідуючому вказані підприємства перераховують отримані кошти по ланцюгу підприємств для подальшого обготівкування в тому числі шляхом перерахування на рахунки фізичних осіб.

Під час аналізу податкової звітності встановлено, що у вищевказаних ФСПД відсутні трудові ресурси, офісні, торгівельні та складські приміщення, виробниче обладнання, сировина, матеріали, що вказує на відсутність факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності.

В ході досудового розслідування допитаний засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ Адам Трейдс (ЄДРПОУ 39337232) - ОСОБА_21, який дав показання, про свою непричетність до ведення фінансово-господарських операцій на вказаному підприємстві.

Разом з цим, в ході досудового розслідування допитаний ФОП ОСОБА_23 (ідентифікаційний номер - НОМЕР_1), який дав показання, про непричетність до ведення фінансово-господарської діяльності.

Відповідно бази ГУ ДФС України Податковий Блок встановлено, що ТОВ Адам Трейдс (ЄДРПОУ 39337232) має банківські рахунки №26004013051452 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), №26005001051452 (українська гривня, долар США, євро) та №26059013051452 (українська гривня), ФОП ОСОБА_23 (ідентифікаційний номер - НОМЕР_1) має банківські рахунки НОМЕР_2 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), НОМЕР_3 (українська гривня) та НОМЕР_4 (українська гривня, долар США, євро) які відкриті в ПАТ "Сбербанк" ( МФО 320627).

Слідчий зазначав, що під час досудового розслідування постала необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю (відомості які становлять банківську таємницю) та вилучення їх, а саме: оригіналів (в разі відсутності завірених належним чином їх копій) документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам №26004013051452, №26005001051452, №26059013051452, НОМЕР_2, НОМЕР_3 та НОМЕР_4 з моменту їх функціонування по дату винесення ухвали суду, що надасть можливість отримати фактичні дані, що стосуються обставин кримінального провадження, та забезпечити одне з завдань кримінального провадження, яке полягає у повноті та неупередженості досудового розслідування. Одержати в інший спосіб інформацію, яка містить банківську таємницю, в межах вказаного кримінального провадження неможливо.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Вороні О.О. або за його дорученням, оперативному співробітнику (в порядку ст.40 КПК України), на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю клієнтів ТОВ Адам Трейдс (ЄДРПОУ 39337232) та ФОП ОСОБА_23 (ідентифікаційний номер - НОМЕР_1) які відкриті в ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627), з можливістю вилучення оригіналів документів в ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627), які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам №26004013051452 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), №26005001051452 (українська гривня, долар США, євро), №26059013051452 (українська гривня), НОМЕР_2 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), НОМЕР_3 (українська гривня) та НОМЕР_4 (українська гривня, долар США, євро) з моменту функціонування по дату постановлення ухвали, а саме:

- відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахункам №26004013051452 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), №26005001051452 (українська гривня, долар США, євро), №26059013051452 (українська гривня), НОМЕР_2 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), НОМЕР_3 (українська гривня) та НОМЕР_4 (українська гривня, долар США, євро) з моменту функціонування по дату винесення ухвали суду.

- інформацію, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку, а саме: документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах", затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунків №26004013051452 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), №26005001051452 (українська гривня, долар США, євро), №26059013051452 (українська гривня), НОМЕР_2 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), НОМЕР_3 (українська гривня) та НОМЕР_4 (українська гривня, долар США, євро) додавалися до справи під час функціонування вказаного рахунку, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунків.

- інформацію щодо ІР-адрес (із зазначенням номеру ІР, дати, годин, хв. сек.) з яких здійснювалося з'єднання до мережі Інтернет під час використання системи Клієнт-Банк по рахункам №26004013051452 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), №26005001051452 (українська гривня, долар США, євро), №26059013051452 (українська гривня), НОМЕР_2 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), НОМЕР_3 (українська гривня) та НОМЕР_4 (українська гривня, долар США, євро) з моменту функціонування по дату винесення ухвали суду.

- первинні документи, що свідчать про зарахування на банківський рахунок №26004013051452 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), №26005001051452 (українська гривня, долар США, євро), №26059013051452 (українська гривня) НОМЕР_2 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), НОМЕР_3 (українська гривня) та НОМЕР_4 (українська гривня, долар США, євро) та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) з моменту їх функціонування по дату винесення ухвали суду.

- інформацію про пластикові (розрахункові) картки прив'язані до рахунків №26004013051452 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), №26005001051452 (українська гривня, долар США, євро), №26059013051452 (українська гривня), НОМЕР_2 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), НОМЕР_3 (українська гривня) та НОМЕР_4 (українська гривня, долар США, євро) із зазначення номерів карток, рух коштів, виписки платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів, договорів на їх використання та інших документів, які містять відомості про осіб які мають право користування та які використовували пластикові (розрахункові) картки з моменту їх функціонування по дату винесення ухвали суду.

- записи з камер відео спостереження які розташовані у відділеннях банків під час який було проведено зняття грошових коштів, на яких було зафіксовано осіб, що здійснювали зняття готівкових коштів або проводили розрахунки шляхом використання рахунків №26004013051452 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), №26005001051452 (українська гривня, долар США, євро), №26059013051452 (українська гривня), НОМЕР_2 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), НОМЕР_3 (українська гривня) та НОМЕР_4 (українська гривня, долар США, євро) та пластикових (розрахункових) карток прив'язаних до вище вказаних рахунків з моменту їх функціонування по дату винесення ухвали суду.

- записи з камер відео спостереження банкоматів із зазначенням місць розташування банкоматів на яких було зафіксовано (сфотографовано) осіб, що здійснювали зняття готівкових коштів або проводили розрахунки шляхом використання пластикових (розрахункових) карток прив'язаних до розрахункових рахунків №26004013051452 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), №26005001051452 (українська гривня, долар США, євро), №26059013051452 (українська гривня), НОМЕР_2 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), НОМЕР_3 (українська гривня) та НОМЕР_4 (українська гривня, долар США, євро) з моменту їх функціонування по дату винесення ухвали суду.

- договори на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів.

- документи щодо придбання та реалізації векселів, укладання угод доміциляції, документів на виконання вказаних угод.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник